Collegebrief aan raad - Erratum Begroting Noardeast-Fryslân 2024

Aan de leden van de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân Postbus 1 9100 AA Dokkum

Ons kenmerk: Behandeld door: E-mailadres: Datum:

2023-215509 P Westra p.westra@noardeastfryslan.nl 30 oktober 2023

Onderwerp: Begroting Onderwerp:Erratum Begroting 2024 2024 Geachte Geachteraad, raad, In de inleiding van de begroting 2024 heeft u kunnen lezen dat gemeente Noardeast-Fryslân haar eerste begroting na de ontvlechting heeft opgesteld. De ontvlechting heeft invloed op de gehele begroting en hierdoor zijn er een aantal fouten gemaakt in het boekwerk die wij hierbij recht willen zetten. In deze raadsbrief zullen de fouten toegelicht worden en in de bijlage is de aangepaste en definitieve begroting 2024 opgenomen. Alle aanpassingen zijn groen gearceerd in deze raadsbrief. 1. Paragraaf Lokale Heffingen In de beantwoording van de technische vragen heeft u kunnen lezen dat er 2 fouten in een tabel van de belastingopbrengsten waren opgenomen. De onttrekking aan de voorziening was van de baten afgetrokken. Dit had niet gemoeten. De bedragen zijn in de tabel aangepast, waardoor de tabel er nu als volgt uitziet. De groene regels zijn aangepast. Belastingopbrengsten (bedragen x € 1.000) Belasting soort OZB-eigenaar woningen OZB-eigenaar niet-woning OZB-gebruiker RWBR Forensenbelasting Toeristenbelasting Parkeerbelastingen Baatbelasting Reclamebelasting Precariobelasting kabels en leidingen Afvalstoffenheffing Rioolheffing Liggeld woonschepen en bedrijfsvaartuigen Lig- en staangeld pleziervaartuigen/campers Bruggelden Leges Lijkbezorgingsrechten Totaal

Verwachte opbrengst 2023

Begroting 2024

Mutatie

6.441 2.329 1.426 2 256 560 253 0 89 0

6.834 2.474 1.499 2 223 583 341 0 89 0

393 145 73 0 -33 23 88

4.929 4.919 4

4.954 5.143 4

25 224 0

6

6

0

93 1.936 487 23.730

93 1.693 482 24.420

0 - 243 -5 690

0 0

2. Paragraaf Financiering De telling in de tabel van het EMU-saldo klopte niet en is aangepast. EMU-saldo Bedragen x € 1.000 Exploitatiesaldo vóór mutaties reserves Mutaties (im)materiële vaste activa Mutaties voorzieningen Mutaties voorraden (inclusief bouwgrondexploitatie) Berekend EMU-saldo

-1.240 -27.481 1.789 0 -26.932

Door deze aanpassing wijzigt het kengetal netto schuldquote in de paragraaf weerstandsvermogen een risicobeheersing ook. De tabel komt er als volgt uit te zien:

Netto schuldquote (excl. doorgeleende gelden) Netto schuldquote

Rekening 2022 26%

Begroting 2023 49%

Begroting 2024 68%

Begroting 2025 107%

Begroting 2026 112%

Begroting 2027 103%

22%

46%

65%

102%

107%

97%

3. Incidentele baten en lasten Het overzicht van de incidentele baten en lasten klopte niet. De hele tabel is aangepast en de totalen spelen door op meerdere plekken in de begroting.

Incidentele baten en lasten Omschrijving (Bedragen x 1.000) 1: Ynwenner en Bestjoer 1a. Collegevorming Uren detachering 2: Mienskip 2a. Dorpen- en Wijkenfonds 2b. Stimuleringsfonds Kunst en Cultuur 2c. Motie Subsidie ambtenaar 2d. Dorps biografieën 2e. Zichtbaarheid Frysk 2f. Planningssysteem sportaccommodaties 2g. Onderhoud subsidie volg- en afhandelsysteem 2h. Onderzoek scholen Noordoosthoek 2i. Kleine initiatieven 2j. Huisvestingsaanvragen 2k. 80 jaar vrijheid 2l. Museum Kollum 2m. Verduurzamings- en verbouwingsbudget dorpshuizen 2n. Sloop oude kleedkamers Hallum 2o. Amendement Landschapsbiografieën 2p. Opstallen sportparken Kollumersweach en Aldwald

2024 Baten Lasten

2025 Baten Lasten

2026 Baten Lasten

2027 Baten Lasten

175 13

-175

175

-175

44

-44

-

-

300 75 250 50 50 40

-300 -75 -250 -50 -50 -40

300 250 50 50 -

-300 -250 -50 -50 -

300 50 -

-300 -50 -

50 -

-50 -

50

-50

-

-

-

-

-

-

25 100 33 100 45 400

-25 -100 -33 -100 -45 -400

-

-

-

-

-

-

60 25

-60 -25

-

-

-

-

-

-

50

-50

-

-

-

-

-

-

Omschrijving (Bedragen x 1.000) 3: Soarch en Wolwêzen 3a. Banenplan 3b. LIA Subsidie Bolwerk 3c. Meedoen! 3d. Algemene Volksgezondheid 3e. Investeringsbudget Sionsberg 3f. Formatie vluchtelingenopvang 3g. ICT Voorstellen

2024 Baten Lasten

2025 Baten Lasten

2026 Baten Lasten

2027 Baten Lasten

50 165 125 128 46 137 -

-50 -165 -125 -128 -46 -137 -175

-250 40 125 128 23 -

250 -40 -125 -128 -23 -

-250 40 125 128 -

250 -40 -125 -128 -

-

-

348 50 200 220 160 5

-348 -50 -200 -220 -160

50 -

-50 -

50 -

-50 -

50 -

-50 -

527 31 65

-527 -31 -65

-

-

-

-

-

-

882 501 15 168 200 12 283 44

-882 -501 -15 -168 -200 -12 -283

889 -

-889 -

-

-

-

-

250 700 61 120 3

-250 -700 -64 -124

-

-

-

-

-

-

Algemiene dekkingsmiddels 7a. Uitbreiding formatie 7b. VSO Stjoering en Ynnovaasje 7c. Voormelding WOZ 7d. Huisvesting 7e. Applicatie leerlingenvervoer 7f. Digitaal Participatieplatform 7g. Aanvullen ontwikkelfonds 7h. Digitale dienstverlening 7i. Aanvullen algemene reserve 7j. Leerwerktrajecten 7k. Opname Ontvlechting

392 45 145 13 10.000 1.700 193 152

-392 -45 -145 25 -13 -10.000 150 -1.700 -193 -157

392 141 193

-392 -141 -193

138

-138

-

-

Totaal

19.977

-19.924

2.556

-2.556

625

-625

100

-100

4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 4a. Regiodeal 4b. Paad lans it Waad 4c. Economische ontwikkeling 4d. Leaderprogramma 4e. Economische ontwikkeling 4f. Recreatie en toerisme Uren detachering 5: Wenjen en Omjouwing 5a. Energiearmoede 5b. Flexwoningen 5c.Omgevingsprogramma Kollum en Hallum 5d. CDOKE-middelen 5e. Nationaal Isolatieprogramma 5f. SVN 5g. Ljochtbus 5h. Prinslocatie 5i. FUMO 5j. Klimaatagenda Uren detachering 6: Iepenbiere Romte 6a. Baggeren Ferwerterfeart 6b. Uitvoeringsprogramma GMP 6c. Saneringskosten Kunstgrasvelden 6d. Ecologisch bermbeheer Uren detachering

Resultaat 2024-2027 Omschrijving (Bedragen x € 1.000) Geraamde saldo van baten en lasten per programma 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

Rekening 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

-7.463 -8.750 -53.886 -770 -2.193 -16.529 114.730 -19.632 -5 -45

-7.506 -11.681 -57.726 -926 -5.969 -23.170 116.487 -21.140 -5 -98

-8.962 -8.942 -57.056 -1.463 -5.057 -22.718 125.437 -22.368 -11 -101

-9.027 -10.144 -55.802 -573 -4.042 -23.194 130.516 -22.549 -11 -101

-8.894 -10.012 -54.627 -626 -4.039 -23.844 121.648 -22.382 -11 -101

-8.849 -9.867 -54.653 -626 -3.989 -24.030 119.594 -22.355 -11 -101

Totaal saldo van baten en lasten

5.458

-11.734

-1.240

5.073

-2.887

-4.888

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

-7.313 13.292

-989 16.636

-12.744 18.296

-344 2.124

-344 1.093

-344 569

Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

5.979

15.647

5.552

1.780

749

225

Geraamde resultaat

11.437

3.913

4.312

6.853

-2.138

-4.663

53

0

0

0

4.365

6.853

-2.138

-4.663

Saldo incidentele baten en lasten Structureel resultaat

Door deze wijziging wijzigt het kengetal structurele exploitatieruimte in de paragraaf weerstandsvermogen een risicobeheersing ook. De tabel komt er als volgt uit te zien:

Structurele exploitatieruimte

Rekening 2022 -1%

Begroting 2023 6%

Begroting 2024 3%

Begroting 2025 4%

Met vriendelijke groet,

Burgemeester en wethouders van Noardeast-Fryslân,

H.J.C.M. Verbunt, MBA

mr. J.G. Kramer

Secretaris

Burgemeester

Begroting 2026 -1%

Begroting 2027 -3%