Bijlage - Tweede Tussentijdse rapportage 2023

Behoort bij raadsbesluit d.d. 23 november 2023:

Signed By: Dijkstra, Sytze <s.dijkstra@noardeast-fryslan.nl> 24/11/2023 12:25:25 CET ID: 0786746c-8f87-4d58-ad85-4de56e8f6512 Auth: Scribble

-1-

Inhoudsopgave Inleiding.............................................................................................................................................................. 4 Programma 1: Ynwenner en Bestjoer ............................................................................................................... 5 Programma 2: Mienskip ..................................................................................................................................... 7 Programma 3: Soarch en Wolwêzen ................................................................................................................. 9 Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje ................................................................................................. 11 Programma 5: Wenjen en Omjouwing ............................................................................................................. 14 Programma 6: Iepenbiere Romte .................................................................................................................... 17 Algemiene dekkingsmiddels ............................................................................................................................ 19 Overhead .........................................................................................................................................................

21 Totaaloverzicht financieel effect 2e rapportage 2023 ...................................................................................... 22 Effecten voor de meerjarenraming 2024-2026 ................................................................................................ 24 Bijlagen ............................................................................................................................................................ 25 Bijlage 1 Effecten septembercirculaire 2023 ................................................................................................... 26

-2-

-3-

Inleiding Op basis van de financiële verordening wordt u doormiddel van tussentijdse rapportages tweemaal per jaar ingelicht over de voortgang van de programmadoelen en de financiële stand van zaken. Voor u ligt nu de tweede tussentijdse rapportage over 2023. Wat staat er in deze rapportage Per programma volgt een rapportage op de afwijkingen in de voortgang van de doelen, subdoelen en activiteiten uit de begroting 2023. Naast de doelen wordt er per programma een overzicht van de financiële afwijkingen gegeven. Afwijkingen groter dan € 100.000 worden toegelicht. Oranje: Realisatie doelstelling loopt vertraging op, maar wordt nog wel gehaald Rood: Realisatie van de doelstelling wordt niet gehaald.

Resultaat 2e rapportage Het resultaat van de 2e rapportage 2023 bedraagt € 1,3 miljoen voordelig. Daarmee wordt het voorlopige begrotingsresultaat 2023 € 5,2 miljoen.

Het college van burgermeester en wethouders.

-4-

Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Portefeuillehouder(s) : J.G. Kramer & B. Koonstra Nr

Subdoelen activiteiten

101.1

Doel: Professionele, efficiënte en kwalitatieve dienstverlening met aandacht voor het behouden van de menselijke maat en persoonlijk contact Subdoel 1: De waardering van de dienstverlening (gemiddeld over alle kanalen) uitgedrukt in een cijfer is in 2023 minimaal een 7,5. (2018: 6,7) Activiteit 1b: Investeren in een organisatie-ontwikkelingsprogramma gericht leren denken en handelen vanuit de behoefte van de klant (klantbetrokken benadering) en de zelfredzaamheid van de klant bevorderen. Subdoel 2: Klantprocessen meer efficiënt en effectief inrichten. Activiteit 2a: Aan de hand van de klantreismethode processen verbeteren en efficiënt inrichten zodat de inwoner beter geholpen wordt. In 2023 worden 3 klantreizen uitgewerkt.

Voortgang 2de rapportage

Toelichting 2de rapportage

Activiteit 1a kan samengevoegd worden met activiteit 2a. Zie toelichting bij 2a.

Vanwege capaciteit, de ontvlechting, de functiewisselingen/wijzigingen dit jaar, een extra verkiezing en implementatie van de omgevingswet is deze activiteit nog niet tot uitvoering gekomen. Ondanks dat een klantreis niet verplicht is, willen we dit uitvoeren in 2024.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 734 -7.838 -7.103 0 175 -6.928

Begroting Wijziging Begroting na 2e na 2e wijziging rapportage rapportage 721 -8.227 -7.506 0 249 -7.257

53 -221 -168 0 0 -168

774 -8.449 -7.675 0 249 -7.426

Toelichting op de wijzigingen Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Bedragen x € 1.000

Baten Bestuur Verschillen kleiner dan € 100.000. Veiligheid Verschillen kleiner dan € 100.000.

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

3

I

50

I

-5-

Bedragen x € 1.000

Totaal baten Lasten Bestuur Verschillen kleiner dan € 100.000. Dienstverlening In november 2023 vinden er Tweede Kamerverkiezingen plaats. Op 1 januari 2023 is de ‘Wet procedure vervanging verkiezingsuitslagen’ in werking getreden. Er is landelijk vanaf 2023 structureel € 3,3 miljoen beschikbaar om de gevolgen die de uitvoering van deze nieuwe wet met zich mee brengt te bekostigen en deze worden via de algemene maatstaven van de Algemene uitkering vergoed. Hierdoor vindt er geen koppeling meer plaats met het daadwerkelijk plaatsvinden van verkiezingen gedurende de jaren. Veiligheid Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage 53

Incidenteel (I) Structureel (S) I

-36

I

-160

I

-25 -221

I I

0 -168

I

-6-

Programma 2: Mienskip Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries Nr

Subdoelen activiteiten

201.2

Meer zelforganisatie, zelfsturing en eigen verantwoordelijkheid van burgers Subdoel: Inwoners hebben meer mogelijkheden voor invloed op hun eigen leefomgeving. Activiteit 2: Ontwikkelen Dorpen- en wijkenbeleid en inbedden van de Dorpsontwikkelingsmaatschappijen (DOM’s) in dit beleid.

Voortgang Toelichting 2de rapportage 2de rapportage

Het Dorpen en Wijkenbeleid wordt met ingang van oktober gepositioneerd binnen het cluster Mienskip. De ontwikkeling van dit beleid zal worden uitgevoerd door een nog te werven beleidsadviseur Leefbaarheid. De werving zal in het 4e kwartaal 2023 plaats vinden. Dekking is aanwezig binnen de huidige begroting. Het ontwikkelen van visie/ beleid vindt begin 2024 plaats.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 2: Mienskip Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 139 -8.584 -8.445 0 877 -7.568

Begroting Wijziging Begroting na 2e na 2e wijziging rapportage rapportage 139 -11.820 -11.681 0 3.982 -7.699

531 -354 177 0 -40 138

670 -12.174 -11.504 0 3.942 -7.562

Toelichting op de wijzigingen Programma 2: Mienskip Bedragen x € 1.000

Baten 201 Voorzieningen Verschillen kleiner dan € 100.000. 203 Sport Met ingang van 2023 worden er middelen ontvangen voor de nieuwe specifieke uitkeringsregeling voor Sport. Deze ontvangst is zowel bij de baten als lasten verantwoord en heeft geen effect op het resultaat. Overige verschillen kleiner dan € 100.000. 204 Cultuur Verschillen kleiner dan € 100.000. Door de Provincie is € 200.000 aan subsidie ontvangen voor de aankoop van het kunstwerk ‘Wachten op Hoog Water’. Zowel de subsidieontvangst als de

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

30

I

313

I

-70

S

47 200

I I

-7-

Bedragen x € 1.000

aankoop van het kunstwerk worden in verwerkt en hebben geen invloed op het resultaat. Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten 201 Voorzieningen Verschillen kleiner dan € 100.000. 202 Onderwijshuisvesting- en kansenbeleid Verschillen kleiner dan € 100.000. 203 Sport Met ingang van 2023 worden er middelen ontvangen voor de nieuwe specifieke uitkeringsregeling voor Sport. Deze ontvangst is zowel bij de baten als lasten verantwoord en heeft geen effect op het resultaat. De oude sportregeling is niet budgettaire neutraal begroot en hierdoor vallen de geraamde kosten van de oude regeling vrij. 204 Cultuur Door de Provincie is € 200.000 aan subsidie ontvangen voor de aankoop van het kunstwerk ‘Wachten op Hoog Water’. Zowel de subsidieontvangst als de aankoop van het kunstwerk worden in verwerkt en hebben geen invloed op het resultaat. Verschillen kleiner dan € 100.000 Totaal lasten

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

11 531

I

-30

I

32

I

-313

I

200

S

-200

I

-43 -354

S

Totaal toevoegingen aan reserves

0

Onttrekkingen aan reserves Algemene reserve Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal onttrekkingen

-40 -40

Totaal saldo wijzigingen

137

I

-8-

Programma 3: Soarch en Wolwêzen Portefeuillehouder(s) : J. D. de Vries

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 3: Soarch en Wolwêzen Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 22.250 -78.945 -56.695 0 2.183 -54.511

Begroting Wijziging Begroting na 2e na 2e wijziging rapportage rapportage 24.206 -81.932 -57.726 0 2.722 -55.004

7.857 -7.726 131 0 0 131

32.063 -89.658 -57.594 0 2.722 -54.872

Toelichting op de wijzigingen Programma 3: Soarch en Wolwêzen Bedragen x € 1.000

Baten WMO Door een hogere uitstroom van cliënten naar de Wet Langdurige Zorg (Wlz ) worden de kosten voor Beschermd Wonen (BW) verlaagd en wordt de bijdrage van Sociaal Domein Fryslân (SDF) verhoogd. Inkomensondersteuning Er is in 2022 meer gebruik gemaakt van de Energietoeslag regeling dan de rijksvergoeding en ondanks eerdere toezeggingen gaat het Rijk deze kosten niet compenseren. Sociale werkvoorziening Via de septembercirculaire 2023 zijn er ten gunste van de sociale werkvoorziening (Dokwurk) extra middelen aan de integratie uitkering participatie toegevoegd. Deze middelen ontvangt Dokwurk. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Participatie De ontvangen rijksbijdrage ten behoeve van de opvang van ontheemde Oekraïners 2023 was nog niet in de begroting opgenomen. De rijksbijdrage is berekend op basis van opvangcapaciteit. Op basis van de septembercirculaire 2023 is de rijksbijdrage voor de Nieuwe Wet Inburgering aangepast. Gezondheid De rijksbijdrage voor de Specifieke Uitkering (SPUK) Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) 2023 was nog niet in de begroting opgenomen. Deze ontvangst is zowel bij de baten als lasten verantwoord en heeft geen effect op het resultaat. Totaal baten Lasten WMO In de 1e tussentijdse rapportage 2023 is een structureel voordeel ingeboekt op WMO van € 450.000.

Hierbij is het uitgangspunt genomen dat er een minder grote stijging is in het aantal klanten dan verwacht. Op basis van

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

245

I

-206

I

152

I

7.352

I

-144

I

458

I

7.857

-400

I

-9-

Bedragen x € 1.000

werkelijke aantallen moet dit voordeel teruggedraaid worden. Deze aanpassing is structureel verwerkt in de begroting 2024. Inkomensondersteuning Op basis van subsidievaststellingen over voorgaande jaren is er incidenteel een bijdrage ontvangen voor het Jeugdfonds Sport & Cultuur welke niet begroot was. Sociale Werkvoorziening Via de septembercirculaire 2023 zijn er ten gunste van de sociale werkvoorziening (Dokwurk) extra middelen aan de integratie uitkering participatie toegevoegd. Deze middelen ontvangt Dokwurk. Per saldo heeft deze afwijkig geen effect op het resultaat. Participatie De verwachte kosten voor de opvang van ontheemde Oekraïners bedragen € 4,9 miljoen. Het verschil tussen de rijksbijdrage en de verwacht kosten wordt verklaard doordat gemeente Noardeast-Fryslân minder ontheemden opgevangt dan wat de opvangcapaciteit is. Daarnaast voorzien veel ontheemden in hun eigen levensonderhoud waardoor de kosten voor leefgeld lager uitvallen. Per saldo verwacht de gemeente € 2,5 miljoen over te houden. Deze middelen hoeft de gemeente niet terug te betalen aan het Rijk. Jeugdwet De afrekening van Sociaal Domein Fryslân (SDF) over 2022 was hoger dan waar wij in de begroting van uitgegaan waren. Deze afrekening heeft voornamelijk betrekking op hoogspecialistische jeugdzorg.

De kosten voor Jeugdzorg stijgen vanwege loonontwikkelingen en een toename in de complexiteit van zorg (duurdere zorgtrajecten). De cliëntenaantallen (volume) zijn redelijk stabiel. Op verschillende scholen in de gemeente wordt viahet project ‘Zorg en Onderwijs’ ingezet op collectieve jeugdzorg, met als uiteindelijke doel van curatieve zorg naar preventieve zorg te komen. Via monitoring en de P&Ccyclus wordt de raad geïnformeerd over de voortgang van dit project. Gezondheid De rijksbijdrage voor de Specifieke Uitkering (SPUK) Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) 2023 was nog niet in de begroting opgenomen. Deze ontvangst is zowel bij de baten als lasten verantwoord en heeft geen effect op het resultaat. Verschillen kleiner dan € 100.000. Welzijnswerk Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

100

I

-152

I

-4.846

I

-67

I

-1.000

I

-872

I

-458

I

-95 64 -7.726

I

0 131

-10-

Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Portefeuillehouder(s) : R. Slijver & P. Braaksma Nr

Subdoelen activiteiten

401.1

Bereikbaarheid en ruimte voor bedrijven. Smartdoel 4: In Dokkum wordt in de lopende raadsperiode voldoende parkeercapaciteit gerealiseerd om de behoefte in kwantiteit en kwaliteit te dekken. Activiteit 4B: Voor het vergroten van het aantal parkeerplaatsen t.b.v. de binnenstad worden plannen voorbereid.

402

Creëren en realiseren van de juiste randvoorwaarden voor detailhandelsbeleid. Smartdoel 2: De detailhandelsstructuur van Kollum wordt verbeterd. Activiteit 2B: Er wordt een uitvoeringsprogramma voorgesteld o.b.v. de detailhandelsvisie Kollum.

Smartdoel 3: De detailhandelsstructuur van Dokkum wordt verbeterd. Activiteit 3A: De binnenstad wordt versterkt door projecten o.b.v. Binnenstadsvisie, Detailhandelsvisie en Visie Dokkum i.s.m. Werkgroep Binnenstad Dokkum.

Voortgang Toelichting 2de rapportage 2de rapportage

De werkzaamheden voor de parkeervisie en -beleid binnenstad zijn gestart. Dit vormt de basis voor concrete plannen die naar verwachting in 2024 opgesteld kunnen worden.

Na vaststelling van de detailhandelsvisie zal een uitvoeringsprogramma nader worden uitgewerkt in 2024.

Is in uitvoering, echter heeft enige vertaging opgelopen. De oplevering zal naar verwachting zijn in 2024.

Activiteit 3B: Het terrassenbeleid voor de binnenstad wordt geactualiseerd.

Is opgepakt maar heeft vertraging opgelopen vanwege gebrek aan capaciteit. De verwachting is dat de actualisatie in 2024 gereed is.

Activiteit 3C: Het standplaatsenbeleid voor de binnenstad wordt geactualiseerd.

Door beperkte capaciteit hebben andere pioriteiten voorrang gekregen. Hierdoor moet het standplaatsenbeleid nog worden opgepakt.

-11-

Portefeuillehouder(s) : R. Slijver & P. Braaksma Nr

Subdoelen activiteiten

403

Meer toekomstbestendige, duurzame en innovatieve bedrijvigheid. Smartdoel 1: Het vormen van sterke regionale clusters van ‘impactondernemingen’ wordt gestimuleerd en gefaciliteerd. Activiteit 1C: De vorming van ‘impactondernemingen’ o.b.v. Sustainable Development Goals (SDG’s) wordt aangejaagd.

404

De aantrekkelijkheid en gastvrijheid van de gemeente om te recreëren en te verblijven verder vergroten. Smartdoel 2: Dokkum en Kollum beter en meer ontwikkelen tot toeristische en recreatieve centra in de periode 20232026. Activiteit 2D: Súd Ie 3e fase (route Dokkum-Lauwers-meer/Oostmahorn) wordt uitgevoerd.

Voortgang Toelichting 2de rapportage 2de rapportage

Bij de opstelling van Klimaatplan wordt gewerkt in de geest van de SDG. Er zal geen uitwerking worden gegeven aan de SDG’s zelf. Het klimaatplan wordt opgeleverd in 2024.

Het Investeringsprogramma Súd Ie bestaat uit verschillende deelprojecten. Enkele deelprojecten welke nog gerealiseerd moeten worden lopen vertraging op: 1. Ontsluiting Noordelijke stadsgrachten via de Aalsumerpoortbrug. Gesprekken lopen, uitvoering verschuift naar 2024. 2. Fietspad Súd Ie. Een positieve reactie van een deel van de grondeigenaren op onafhankelijk getaxeerde biedingen blijft bij herhaling uit en het lopende beroep, tegen het door de Raad vastgestelde bestemmingsplan, bij de Raad van State is nog geen zittingsdatum ingepland. 3. Verhoging Saatsenbrêge. Verwachting is dat de DM-vaarroute Súd Ie in 2024 geopend worden. Over de realisatie van andere (kleinere) deelopgaven zoals onder andere waterstekjes langs de Súd Ie, wordt de Raad op een later moment, per nieuwsbrief, geïnformeerd.

Smartdoel 5: In 2023 is er sectoraal gemeentelijk beleid voor de landbouw om kansen op het gebied van (natuurinclusieve) landbouw, duurzaamheid en biodiversiteit te benutten.

-12-

Portefeuillehouder(s) : R. Slijver & P. Braaksma Nr

Subdoelen activiteiten

Activiteit 5A: Er wordt een meerjarenagenda opgesteld.

Voortgang Toelichting 2de rapportage 2de rapportage Er is een adviseur landbouw aangesteld. De activiteit is inmiddels opgestart. Naar verwachting gereed in 2024.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

837 -1.546 -709 0 933 224

Begroting Wijziging Begroting na 2e na 2e wijziging rapportage rapportage 936 -1.862 -926 0 819 -107

-46 -8 -53 0 0 -53

891 -1.870 -979 0 819 -160

Toelichting op de wijzigingen Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Bedragen x € 1.000

Baten Recreatie en toerisme Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten Economie en werkgelegenheid Verschillen kleiner dan € 100.000. Recreatie en toerisme Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

-46 -46

I

-23

I

15 -8

I

0 -53

-13-

Programma 5: Wenjen en Omjouwing Portefeuillehouder(s) : B. Koonstra & R. Slijver Nr

Subdoelen activiteiten

502

In 2050 is Noardeast-Fryslân een regio die volhoudbaar voorziet in haar behoefte qua energie, voedsel, producten en diensten. Smartdoel 1: De gemeente Noardeast-Fryslân wekt in 2030 tenminste 70% van de benodigde elektriciteit op een duurzame wijze op. Activiteit 1G: Bepaald wordt welke rol de gemeente neemt in de realisatie van zonneparken, bv. als eigenaar, facilitator, investeerder of anders.

503

De fysieke leefomgeving wordt dusdanig functioneler en aantrekkelijker ingericht, dat de landschappelijke, cultuurhistorische en ecologische waarden worden beschermd en de belevingswaarden en de ruimtelijke kwaliteit van de omgeving worden versterkt. Smartdoel 3: Er wordt een passende stadsentree gemaakt in Dokkum conform de Binnenstadsvisie Dokkum. Activiteit: Er wordt samen met een te selecteren marktpartij een uitgewerkt plan opgesteld voor de Noordelijke Stadsentree Regiostad Dokkum, vast te stellen door de raad, en een overeenkomst gesloten met de projectpartner op de Panwurklocatie. Smartdoel 4: Houtkolk 2 in Dokkum wordt integraal herontwikkeld als woningbouwlocatie. Activiteit 4A: Er worden samen met de marktpartijen duidelijke procesafspraken gemaakt en bestuurlijk geaccordeerd.

Activiteit 4B: Er wordt een gedragen herontwikkelingsplan vastgesteld.

Voortgang 2de rapportage

Toelichting 2de rapportage

Dit onderzoek zou worden opgepakt bij het initiatief ‘zonnepark Munnekezijl’, maar met name vanwege de netcongestie lijkt dit initiatief niet kansrijk.

Er worden gesprekken gevoerd met de projectpartners. Voorafgaand aan dit project dient de parkeervisie Dokkum te zijn opgesteld.Planuitwerking zal naar verwachting pas in 2024 afgerond zijn. Uitvoering gebeurt binnen programma 6.

De Houtkolk 2 staat hoog op de doorstroomlijst van Dokkum, gebaseerd op het KAW rapport wat recentelijk door het college van B&W is bekrachtigd. Richting de initiatiefnemer is gecommuniceerd dat het de verwachting is dat de gebiedsontwikkeling in het 1e kwartaal van 2024 in behandeling kan worden genomen. Na start van het project begin 2024 wordt gewerkt aan een herontwikkelingsplan.

-14-

Portefeuillehouder(s) : B. Koonstra & R. Slijver Nr

Subdoelen activiteiten

Voortgang 2de rapportage

Smartdoel 5: De Prinslocatie in Dokkum wordt integraal herontwikkeld als woning-bouwlocatie en inclusieve zorgwijk. Activiteit 5A: Er wordt een ontwikkelplan vastgesteld.

Toelichting 2de rapportage

Wacht op overeenstemming grondeigenaren. Er is een nieuwe ontwikkelaar en de subsidie van het rijk is toegekend. Zodra de ontwikkelaars overeenstemming hebben over grondposities en met een concept-ontwerp komen, zullen wij een ambtelijke projectgroep opstellen met een projectleider om de raadsgelden voor co-financiering en de financiering m.b.t. de openbare ruimte op route te brengen. Het plan bevindt zich in de startfase. Het ontwikkelplan zal naar verwachting in 2024 opgesteld zijn. Wacht op overeenstemming grondeigenaren.

Activiteit 5B: Er worden verdere stappen in het proces vastgelegd in een anterieure grondexploitatieovereenkomst. Smartdoel 10: De ruimtelijke kwaliteit van de woonomgeving is verbeterd. Activiteit 10A: In 2023 is er een ontwikkelagenda voor de oostelijke regio van de gemeente opgesteld in samenspraak met de dorpenfederatie.

Proces is gewijzigd. Ontwikkeling gebeurt via individuele dorpsbelangen en niet via dorpenfederatie.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 5: Wenjen en Omjouwing Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 6.683 -10.209 -3.526 0 767 -2.759

Begroting Wijziging Begroting na 2e na 2e wijziging rapportage rapportage 13.383 -19.351 -5.969 -400 3.904 -2.465

1.384 -1.587 -203 0 0 -203

14.767 -20.939 -6.172 -400 3.904 -2.668

Toelichting op de wijzigingen Programma 5: Wenjen en Omjouwing Bedragen x € 1.000

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

Baten Ruimtelijke ontwikkeling / ruimtelijke kwaliteit

-15-

Bedragen x € 1.000

De anterieure overeenkomsten in het kader van woningbouwontwikkelingen Burum, Tusken de Fearten en Mollema waren niet in de begroting opgenomen. Deze raming is zowel bij de baten als lasten opgenomen. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Verschillen kleiner dan € 100.000. Wonen Verschillen kleiner dan € 100.000. Milieu Van het rijk ontvangen wij een specifieke uitkering voor Lokale aanpak Isolatie. Deze bijdrage is zowel bij de baten als lasten opgenomen. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Verschillen kleiner dan € 100.000. Afvalbeleid en afval inzameling De tonnages en verwerkingskosten van een aantal huishoudelijke afvalstromen waren te hoog ingeschat. In het bijzonder kunststoffen is gewijzigd doordat de raamovereenkomst verpakkingen is gewijzigd en daarmee het ketenregiemodel is komen te vervallen. De gemeente is enkel nog verantwoordelijk voor de inzameling en ontvangt hiervoor een inzamelvergoeding. De overige kosten en baten worden niet meer in rekening gebracht, maar direct verrekend tussen het verpakkende bedrijfsleven en Omrin. Doordat de voorziening bijgesteld wordt, heeft deze afwijking geen effect op het resultaat.

Totaal baten Lasten Ruimtelijke ontwikkeling / ruimtelijke kwaliteit De anterieure overeenkomsten in het kader van woningbouwontwikkelingen Burum, Tusken de Fearten en Mollema waren niet in de begroting opgenomen. Deze raming is zowel bij de baten als lasten opgenomen. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Milieu Van het rijk ontvangen wij een specifieke uitkering voor Lokale aanpak Isolatie. Deze bijdrage is zowel bij de baten als lasten opgenomen. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Verschillen kleiner dan € 100.000. Afvalbeleid en afval inzameling De tonnages en verwerkingskosten van een aantal huishoudelijke afvalstromen waren te hoog ingeschat. In het bijzonder kunststoffen is gewijzigd doordat de raamovereenkomst verpakkingen is gewijzigd en daarmee het ketenregiemodel is komen te vervallen. De gemeente is enkel nog verantwoordelijk voor de inzameling en ontvangt hiervoor een inzamelvergoeding. De overige kosten en baten worden niet meer in rekening gebracht, maar direct verrekend tussen het verpakkende bedrijfsleven en Omrin. Doordat de voorziening bijgesteld wordt, heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage 265

Incidenteel (I) Structureel (S) I

-46

I

-75

I

1.542

I

-23

I

-279

S

1.384

-265

I

-1.542

I

-60

I

279

S

-1.587 0 -203

-16-

Programma 6: Iepenbiere Romte Portefeuillehouder(s) : P. Braaksma & A.J. Soepboer Nr

Subdoelen activiteiten

601

Realiseren van een duurzame inrichting van de openbare ruimte Subdoel 1: Vergroten van de biodiversiteit in gemeentelijk groen o.a. door de biodiversiteitsagenda uit te voeren. Activiteit 1b: Alle bermen volledig ecologisch beheren.

Activiteit 1d: Exotenbestrijding in aansluiting bij de provinciebrede aanpak.

Subdoel 2: Behoud en instandhouding van waardevolle bomen. Activiteit 2c: Instellen van een kapverordening.

Voortgang 2de rapportage

Toelichting 2de rapportage

In een aantal bermen wordt er al ecologisch bermbeheer toegepast. Voor de overige bermen worden de maatregelen nog uitgewerkt in een “Businesscase ecologisch bermbeheer”. In Q4 2023 zal deze “Businesscase ecologisch bermbeheer” ter informatie aan de raad worden aangeboden. Extra benodigd materieel voor het ecologisch beheer, conform de maatregelen zoals beschreven in de businesscase, is aangevraagd bij de kadernota en verwerkt in de begroting 2024. Met ingang van het nieuwe maaiseizoen (Q2 2024) zullen de bermen ecologisch beheert worden volgens de Businesscase ecologisch bermbeheer. De bestrijding van landexoten loopt. De bekostiging voor de bestrijding van waterexoten in stedelijk water vanuit Wetterskip Fryslân stagneert. De probleemgevallen in Dokkum worden wel aangepakt samen met Wetterskip Fryslân en de Provincie.

De kapverordening moet nog vastgesteld worden door de raad. De kapverordening wordt in Q1 2024 aan de raad aangeboden.

-17-

Portefeuillehouder(s) : P. Braaksma & A.J. Soepboer Nr

Subdoelen activiteiten

602

Verkeer/mobiliteit Subdoel 1: Het creëren van veilige bereikbaarheid. Activiteit 1a: Opstellen mobiliteitsplan (GMP).

Voortgang 2de rapportage

Toelichting 2de rapportage

Het mobiliteitsplan wordt momenteel opgesteld. De bestuurlijke besluitvorming vindt plaats in de eerste helft van 2024.

Subdoel 3: Het verbeteren van de leefbaarheid Activiteit 3a: Uitwerken autoluwere binnenstad Dokkum

In september is de vorming van nieuw verkeer- en parkeerbeleid voor de binnenstad opgestart. Dit is eerste helft 2024 gereed.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 6: Iepenbiere Romte Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

7.389 -27.932 -20.543 -139 778 -19.904

Begroting Wijziging Begroting na 2e na 2e wijziging rapportage rapportage 7.816 -30.986 -23.170 -194 2.974 -20.389

-36 -23 -59 0 0 -59

7.780 -31.009 -23.228 -194 2.974 -20.448

Toelichting op de wijzigingen Programma 6: Iepenbiere Romte Bedragen x € 1.000

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

Baten Beheer openbare ruimte Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten

-36 -36

I

Lasten Beheer openbare ruimte Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

-23 -23

I

Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Totaal saldo wijzigingen

0 -59

-18-

Algemiene dekkingsmiddels Overzicht baten en lasten 2023 Algemiene dekkingsmiddels Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Begroting Wijziging Begroting na 2e na 2e wijziging rapportage rapportage

Baten Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Totalen Baten

10.389 105.743 611 226 116.969

10.564 106.843 611 226 118.244

0 449 0 1.300 1.749

10.564 107.292 611 1.526 119.993

Lasten Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Totalen Lasten

-498 0 -38 -936 -1.471

-498 -639 -38 -582 -1.757

0 0 0 -105 -105

-498 -639 -38 -582 -1.862

115.498 -150 424 115.772

116.487 -395 669 116.761

1.644 0 0 1.644

118.131 -395 669 118.405

Totalen voor mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Toelichting op de wijzigingen Algemiene dekkingsmiddels Bedragen x € 1.000

Baten Algemene uitkering Het incidenteel voordeel van de Septembercirculaire 2023 bedraagt € 601.000. Van het vooordeel 2023 wordt € 152.000 gereserveerd voor de participatiewet waardoor er € 449.000 beschikbaar blijft. In bijlage 1 zijn de effecten van de septembercirculaire opgenomen. Overige algemene dekkingsmiddelen Als gevolg van een hoog saldo op de rekening Schatkistbankieren en de daarbij stijgende rente wordt € 1,3 miljoen aan rentebaten verwacht. Totaal baten Lasten Overige algemene dekkingsmiddelen Er lopen een aantal gerechtelijke procedures tussen de gemeente Noardeast-Fryslân de Liander over de precariobelasting. In de jaarstukken 2022 is een voorziening gevormd voor de beroepszaken 2016 en 2017 van oud Ferwerderadiel. In de vorming van de voorziening was geen rekening gehouden met de wettelijke boetrente die betaald moet worden. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

449

I

1.300

I

1.749

-105

I

-105 0

-19-

Bedragen x € 1.000

Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

1.644

-20-

Overhead Overzicht baten en lasten 2023 Overhead Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging

Wijziging 2e rapportage

Begroting na 2e rapportage

Baten Overhead Totalen Baten

16.747 16.747

17.877 17.877

307 307

18.184 18.184

Lasten Overhead Totalen Lasten

-35.587 -35.587

-39.017 -39.017

-502 -502

-39.519 -39.519

Totalen voor mutaties Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

-18.840 0 0 -18.840

-21.140 0 1.317 -19.823

-195 0 55 -140

-21.336 0 1.372 -19.963

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

Toelichting op de wijzigingen Overhead Bedragen x € 1.000

Baten De verwachte uitkering van de verzekeraar voor de waterschade aan gemeentekantoor Dokkum bouwdeel C bedraagt € 300.000. Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten De verharding op de milieustraat in Kollum moeten aangepakt worden. Deze middelen waren niet geraamd. De huurkosten van de Holwerderweg in Dokkum waren niet in de begroting opgenomen. In de kadernota 2024 is er eenmalig € 200.000 beschikbaar gesteld voor onderzoek naar de herhuisvesting van de gemeentewerven. Deze middelen zijn voor 2024 beschikbaar gesteld, maar worden nu voor € 55.000 naar 2023 verschoven omdat er in 2023 al kosten voor gemaakt worden. De kosten van de waterschade aan het gemeentekantoor in Dokkum worden begroot op € 300.000. Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

300

I

7 307

I

-60

I

-70

S

-55

I

-300

I

-17 -502

I

Totaal toevoegingen aan reserves

0

Onttrekkingen aan reserves Algemene reserve Herhuisvesting gemeentewerven Totaal onttrekkingen aan reserves

55 55

Totaal saldo wijzigingen

I

-140

-21-

Totaaloverzicht financieel effect 2e rapportage 2023 Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Wijziging Begroting Begroting 2e na na 2e wijziging rapportage rapportage

Baten 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

734 139 22.250 837 6.683 7.389 116.969 16.747 0 0

721 139 24.206 936 13.383 7.816 118.244 17.877 0 0

53 531 7.857 -46 1.384 -36 1.749 307 0 0

774 670 32.063 891 14.767 7.780 119.993 18.184 0 0

Totaal baten

171.748

183.323

11.799

195.122

Lasten 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

-7.838 -8.584 -78.945 -1.546 -10.209 -27.932 -1.471 -35.587 -5 -98

-8.227 -11.820 -81.932 -1.862 -19.351 -30.986 -1.757 -39.017 -5 -98

-221 -354 -7.726 -8 -1.587 -23 -105 -502 0 0

-8.449 -12.174 -89.658 -1.870 -20.939 -31.009 -1.862 -39.519 -5 -98

Totaal lasten

-172.216

-195.057

-10.525

-205.582

-22-

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Wijziging

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging

e

2 rapportage

Begroting na 2e rapportage

-7.103 -8.445 -56.695 -709 -3.526 -20.543 115.498 -18.840 -5 -98

-7.506 -11.681 -57.726 -926 -5.969 -23.170 116.487 -21.140 -5 -98

-168 177 131 -53 -203 -59 1.644 -195 0 0

-7.675 -11.504 -57.594 -979 -6.172 -23.228 118.131 -21.336 -5 -98

Totaal saldo van baten en lasten

-468

-11.734

1.274

-10.460

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

-289 6.137

-989 16.636

0 16

-989 16.652

Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

5.848

15.647

16

15.663

Geraamde resultaat

5.381

3.913

1.290

5.203

Saldo van baten en lasten per programma 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

-23-

Effecten voor de meerjarenraming 2024-2026 Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo van baten en lasten per programma 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

2024

2025

2026

-8 37 0 0 -2 -1 827 41 0 0

-8 78 0 0 -2 -1 0 -93 0 0

-8 78 0 0 -2 -1 0 -93 0 0

Totaal effect meerjarenraming

895

-25

-25

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

0 40

0 0

0 0

Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

40

0

0

Geraamde resultaat

936

-25

-25

-24-

Bijlagen

-25-

Bijlage 1 Effecten septembercirculaire 2023 (Bedragen x 1.000) 2023 Uitkomst t/m meicirculaire 2023 107.434 Uitkomst t/m septembercirculaire 2023 108.035 Effect op begroting (+ = voordeel en een - = nadeel) 601 152 Totaal te reserveren / oormerken gelden Resultaat t/m septembercirculaire 2023, incl. reserveringen 449

1 2 3 4

A. Specificatie verschil: Accresontwikkeling Volume accres historisch Bbp Voorschot BCF-plafond 2023 Financieringssystematiek – deel BCF

5 6 7

Taakmutaties Europese richtlijn energieprestatie gebouwen (EPBD III) Bijzondere bijstand en vroegsignalering Loon- en prijsbijstelling Jeugdzorg

8

Participatie

9 10

Stelpost Jeugdzorg Overige verschillen Totaal verschil (A)

8 9

-533

2024 116.249 117.221 972 145 827

2025 116.896 119.081 2.185 1.575 610

2026 110.051 110.444 393 -86 479

2027 109.789 111.689 1.900 -271 2.171

531

504

456

482 1.877

965 -204

9

10 131 140

10

10

10

152

145

137

130

123

8 601

15 972

1.438 15 2.185

-216 13 393

-394 6 1.900

B. Te reserveren / oormerken gelden: Participatie Stelpost Jeugdzorg

152

145

137 1.438

130 -216

123 -394

Totaal te reserveren / oormerken gelden (B)

152

145

1.575

-86

-271

81

Gedurende het jaar worden er meedere circulaires ontvangen. Gemeente Noardeast-Fryslân basseert haar begroting altijd meerjarig op de meicirculaire. De septembercirculaire wordt om deze reden alleen incidenteel verwerkt voor het huidige jaar en het jaar volgend op het huidige jaar. De septembercirculaire is alleen verwerkt in 2023 en 2024.

-26-