Bijlage n.a.v. vraag 10 Bijlage 3 - Jaarrekening 2021 (CONCEPT)

CONCEPT

Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard Schoolstraat 12 9111 HH Burdaard

RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2021

CONCEPT

INHOUDSOPGAVE Verslag Samenstellingsverklaring Resultaatvergelijking Ondertekening Jaarrekening

4 5 6

Balans

8

Winst- en verliesrekening Algemene toelichting balans Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening

10 11 12 16

Specificaties Overzicht vaste activa

19

2

CONCEPT

Verslag

3

CONCEPT

SAMENSTELLINGSVERKLARING

Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard Schoolstraat 12 9111 HH Burdaard

Datum: Geacht bestuur, Hiermede brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2021 van uw onderneming.

De balans per 31-12-2021, de winst- en verliesrekening over 2021 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2021 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Samenstellingsverklaring Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2021 van Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard te Burdaard opgesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u als ondernemer. Het is onze verantwoordelijkheid de jaarrekening op te stellen. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee, dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening, die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevindingen Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 BW2.

4

CONCEPT

RESULTAATVERGELIJKING

2021 €

2020 €

%

%

OPBRENGSTEN Opbrengsten Inkopen Bruto-marge

246.499 16.914 229.585

100,0 6,9 93,1

155.284 19.592 135.692

100,0 12,6 87,4

Afschrijvingen Kosten onroerende zaken Machines en installaties Vervoerskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten

47.708 103.930 20.223 24 4.347 10.938 4.318 191.488

19,4 42,2 8,2

35,4 75,6 14,9

1,8 4,4 1,8 77,8

55.005 117.401 23.182 60 4.769 8.986 3.116 212.519

3,1 5,8 2,0 136,8

Bedrijfsresultaat

38.097

15,3

-76.827

-49,4

Rentebaten Rentelasten Financieel resultaat

10 15.107 -15.097

6,1 -6,1

10 15.598 -15.588

10,0 -10,0

Resultaat

23.000

9,2

-92.415

-59,4

KOSTEN

5

CONCEPT

ONDERTEKENING

In het vertrouwen uw administratie en belangen op de juiste wijze te hebben behandeld en graag bereid tot het verstrekken van nadere toelichtingen.

TAAK van Zuiden B.V.

6

CONCEPT

Jaarrekening

7

CONCEPT

BALANS

31-12-2021 €

31-12-2020 €

€

€

Actief A.

VASTE ACTIVA

I.

Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris

926.265 14.385

967.030 18.130 940.650

B.

VLOTTENDE ACTIVA

I.

Vorderingen Debiteuren Vorderingen Omzetbelasting

II.

64.689 3.010 5.342

Liquide middelen

8

985.160

42.173 3.010 11.878 73.041

57.061

217.279

196.662

1.230.970

1.238.883

CONCEPT

31-12-2021 €

31-12-2020 €

€

€

Passief A.

Bedrijfskapitaal

I. bedrijfskapitaal

B.

-67.047

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Reservering Activiteiten Reservering onderh techn. installatie

C.

75.000 5.000 35.000

65.000 5.000 35.000 115.000

105.000

1.151.150

1.189.100

Langlopende schulden Leningen banken

D.

-90.047

Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen posten

16.612 15.255

9

19.080 15.750 31.867

34.830

1.230.970

1.238.883

CONCEPT

WINST- EN VERLIESREKENING

2021 €

2020 €

€

€

OPBRENGSTEN Opbrengsten Inkopen

246.499 16.914

Bruto-marge

155.284 19.592 229.585

135.692

KOSTEN Afschrijvingen Kosten onroerende zaken Machines en installaties Vervoerskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

47.708 103.930 20.223 24 4.347 10.938 4.318

55.005 117.401 23.182 60 4.769 8.986 3.116

Som der bedrijfskosten

191.488

212.519

Bedrijfsresultaat

38.097

-76.827

Rentebaten Rentelasten

10 15.107

10 15.598

Financieel resultaat

-15.097

-15.588

Resultaat

23.000

-92.415

10

CONCEPT

ALGEMENE TOELICHTING BALANS

Algemeen Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan uit de exploitatie van een multifunctioneel centrum genomen in de ruimste zin van het woord. Grondslagen van waardering en bepaling resultaat Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen actuele waarde, onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte levensduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs vermeerderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten.

De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht (bij onderhanden werken: op het moment dat het werk gereed is). Verliezen, welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen.

11

CONCEPT

TOELICHTING OP DE BALANS

A.

VASTE ACTIVA

I.

Materiële vaste activa De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: % Gebouwen Inventaris

2,5 10 20

De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden samengevat:

Boekwaarde per 31-12-2020 Bij: Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2021 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

B.

VLOTTENDE ACTIVA

I.

Vorderingen

Gebouwen € 967.030 0 40.765 926.265

Inventaris € 18.130 3.198 6.943 14.385

Totaal € 985.160 3.198 47.708 940.650

1.075.743 149.478 926.265

248.761 234.376 14.385

1.324.504 383.854 940.650

31-12-2021 €

31-12-2020 €

64.689

42.173

3.010

3.010

Debiteuren Debiteuren

Vorderingen Nog te ontvangen bedragen

12

CONCEPT

31-12-2021 €

31-12-2020 €

751 0 0 0 4.591 5.342

0 4.416 53 1.311 6.098 11.878

15.531 51.748 150.000 217.279

6.755 19.907 170.000 196.662

Omzetbelasting Suppletie 2021 Suppletie 2016 Suppletie 2017 Suppletie 2018 Aangifte 4e kwartaal

II.

Liquide middelen Kas Rabobank Rabobank spaar

13

CONCEPT

A.

EIGEN VERMOGEN 31-12-2021 €

31-12-2020 €

-90.047 23.000 -67.047

2.368 -92.415 -90.047

Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari Toevoegingen boekjaar Stand per 31 december

65.000 10.000 75.000

65.000 0 65.000

Reservering Activiteiten Stand per 1 januari Stand per 31 december

5.000 5.000

5.000 5.000

Reservering onderh techn. installatie Stand per 1 januari Stand per 31 december

35.000 35.000

35.000 35.000

1.189.100 37.950 1.151.150

1.227.050 37.950 1.189.100

16.612

19.080

I. Eigen vermogen per begin boekjaar Aandeel resultaat Eigen vermogen per einde boekjaar

B.

VOORZIENINGEN Voorzieningen

C.

LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen banken Hypotheek BNG Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

D.

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren

14

CONCEPT

31-12-2021 €

31-12-2020 €

13.353 1.500 152 0 250 15.255

13.795 1.500 122 83 250 15.750

Te betalen posten Nog te betalen rente hypotheken Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen rente rekening courant Kruisposten Rekening courant Vertel Festival

15

CONCEPT

TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING

2021 €

2020 €

98.661 6.607 312 16.655 4.963 2.390 3.606 3.188 111.151 0 -1.034 246.499

80.266 6.702 0 20.342 10.592 7.383 3.563 695 25.879 -143 5 155.284

347 8.948 4.651 2.968 16.914

-41 8.282 4.432 6.919 19.592

40.765 6.943 47.708

40.765 14.240 55.005

105 47.876 13.569 3.605 1.474 37.301 103.930

0 48.752 11.688 16.646 2.054 38.261 117.401

Omzet Omzet verhuur Omzet fitness Omzet 0% horeca Omzet laag horeca Omzet hoog horeca Omzet entree gelden Omzet kaartverkoop MG Tickets Omzet donateurs Ontvangen subsidies Kasverschillen Betalingsverschillen

Inkopen Inkopen 0% horeca Inkopen laag horeca Inkopen hoog horeca Inkopen voorstellingen/evenementen

Afschrijvingen Afschrijving bedrijfsgebouwen Afschrijving inventaris

Kosten onroerende zaken Huur onroerend goed/tennisbanen Gas, water en elektra Verzekering onroerend goed Vaste lasten onroerend goed Schoonmaakkosten Onderhoud gebouwen

16

CONCEPT

2021 €

2020 €

Machines en installaties Exploitatie- en machinekosten Aanschaf klein materiaal Assurantie machines en installaties

19.577 -28 674 20.223

19.411 3.173 598 23.182

24

60

4.188 34 125 4.347

4.440 329 0 4.769

1.159 2.975 6.767 9 28 10.938

674 2.468 5.844 0 0 8.986

1.750 1.275 448 845 4.318

1.500 1.055 431 130 3.116

10

10

13.353 1.564 68 122 15.107

13.794 1.804 0 0 15.598

Vervoerskosten Overige autokosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Overige verkoopkosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Abonnementen Telecommunicatie Portokosten Overige kantoorkosten

Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten Zakelijke verzekering Overige algemene kosten

Rentebaten Ontvangen rente

Rentelasten Rente hypotheek Rente en bankkosten Betaalde rente belastingdienst Overige rentelasten

17

CONCEPT

Specificaties

18

CONCEPT

OVERZICHT VASTE ACTIVA aanschafwaarde

afs. percentage

aanschafwaarde 1/1

investering en

€

%

€

€

immateriële vaste activa test

19

2

2

2

2