Bijlage n.a.v. vraag 10 Bijlage 3 - Jaarrekening 2020

Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard Schoolstraat 12 9111 HH Burdaard

RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2020

INHOUDSOPGAVE Verslag Samenstellingsverklaring Resultaatvergelijking Ondertekening Jaarrekening

4 5 6

Balans

8

Winst- en verliesrekening Algemene toelichting balans Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening

10 11 12 16

Specificaties Overzicht vaste activa

19

2

Verslag

3

SAMENSTELLINGSVERKLARING

Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard Schoolstraat 12 9111 HH Burdaard

Datum: 11 oktober 2021 Geacht bestuur, Hiermede brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2020 van uw onderneming.

De balans per 31-12-2020, de winst- en verliesrekening over 2020 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2020 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Samenstellingsverklaring Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2020 van Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard te Burdaard opgesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u als ondernemer. Het is onze verantwoordelijkheid de jaarrekening op te stellen. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee, dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening, die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevindingen Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 BW2.

4

RESULTAATVERGELIJKING

2020 €

2019 €

%

%

OPBRENGSTEN Opbrengsten Inkopen Bruto-marge

155.284 19.592 135.692

100,0 12,6 87,4

247.945 50.980 196.965

100,0 20,6 79,4

Afschrijvingen Kosten onroerende zaken Machines en installaties Vervoerskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten

55.005 117.401 23.182 60 4.769 8.986 3.116 212.519

35,4 75,6 14,9 3,1 5,8 2,0 136,8

68.812 87.643 58.861 150 2.538 6.573 -9.716 214.861

27,8 35,3 23,7 0,1 1,0 2,7 -3,9 86,7

Bedrijfsresultaat

-76.827

-49,4

-17.896

-7,3

Rentebaten Rentelasten Financieel resultaat

10 15.598 -15.588

10,0 -10,0

6 15.203 -15.197

6,1 -6,1

Resultaat

-92.415

-59,4

-33.093

-13,4

KOSTEN

5

ONDERTEKENING

In het vertrouwen uw administratie en belangen op de juiste wijze te hebben behandeld en graag bereid tot het verstrekken van nadere toelichtingen.

TAAK van Zuiden B.V.

6

Jaarrekening

7

BALANS

31-12-2020 €

31-12-2019 €

€

€

Actief A.

VASTE ACTIVA

I.

Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris

967.030 18.130

1.007.795 27.420 985.160

B.

VLOTTENDE ACTIVA

I.

Vorderingen Debiteuren Vorderingen Omzetbelasting

II.

42.173 3.010 11.878

Liquide middelen

8

1.035.215

25.783 3.000 8.838 57.061

37.621

196.662

304.916

1.238.883

1.377.752

31-12-2020 €

31-12-2019 €

€

€

Passief A.

Bedrijfskapitaal

I. bedrijfskapitaal

B.

-90.047

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Reservering Activiteiten Reservering onderh techn. installatie

C.

65.000 5.000 35.000

65.000 5.000 35.000 105.000

105.000

1.189.100

1.227.050

Langlopende schulden Leningen banken

D.

2.368

Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen posten

19.080 15.750

9

20.136 23.198 34.830

43.334

1.238.883

1.377.752

WINST- EN VERLIESREKENING

2020 €

2019 €

€

€

OPBRENGSTEN Opbrengsten Inkopen

155.284 19.592

Bruto-marge

247.945 50.980 135.692

196.965

KOSTEN Afschrijvingen Kosten onroerende zaken Machines en installaties Vervoerskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

55.005 117.401 23.182 60 4.769 8.986 3.116

68.812 87.643 58.861 150 2.538 6.573 -9.716

Som der bedrijfskosten

212.519

214.861

Bedrijfsresultaat

-76.827

-17.896

Rentebaten Rentelasten

10 15.598

6 15.203

Financieel resultaat

-15.588

-15.197

Resultaat

-92.415

-33.093

10

ALGEMENE TOELICHTING BALANS

Algemeen Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan uit de exploitatie van een multifunctioneel centrum genomen in de ruimste zin van het woord. Grondslagen van waardering en bepaling resultaat Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen actuele waarde, onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte levensduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs vermeerderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten.

De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht (bij onderhanden werken: op het moment dat het werk gereed is). Verliezen, welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen.

11

TOELICHTING OP DE BALANS

A.

VASTE ACTIVA

I.

Materiële vaste activa De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: % Gebouwen Inventaris

2,5 10 20

De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden samengevat:

Boekwaarde per 31-12-2019 Bij: Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2020 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

B.

VLOTTENDE ACTIVA

I.

Vorderingen

Gebouwen € 1.007.795 0 40.765 967.030

Inventaris € 27.420 4.950 14.240 18.130

Totaal € 1.035.215 4.950 55.005 985.160

1.075.743 108.713 967.030

245.563 227.433 18.130

1.321.306 336.146 985.160

31-12-2020 €

31-12-2019 €

42.173

25.783

3.010

3.000

Debiteuren Debiteuren

Vorderingen Nog te ontvangen bedragen

12

31-12-2020 €

31-12-2019 €

4.416 53 1.311 6.098 11.878

4.416 53 1.311 3.058 8.838

6.755 19.907 170.000 196.662

14.929 9.987 280.000 304.916

Omzetbelasting Suppletie 2016 Suppletie 2017 Suppletie 2018 Aangifte 4e kwartaal

II.

Liquide middelen Kas Rabobank Rabobank spaar

13

A.

EIGEN VERMOGEN 31-12-2020 €

31-12-2019 €

2.368 -92.415 -90.047

35.461 -33.093 2.368

Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari Toevoegingen boekjaar Stand per 31 december

65.000 0 65.000

33.716 31.284 65.000

Reservering Activiteiten Stand per 1 januari Toevoegingen boekjaar Stand per 31 december

5.000 0 5.000

0 5.000 5.000

Reservering onderh techn. installatie Stand per 1 januari Toevoegingen boekjaar Stand per 31 december

35.000 0 35.000

0 35.000 35.000

1.227.050 37.950 1.189.100

1.265.000 37.950 1.227.050

19.080

20.136

I. Eigen vermogen per begin boekjaar Aandeel resultaat Eigen vermogen per einde boekjaar

B.

VOORZIENINGEN Voorzieningen

C.

LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen banken Hypotheek BNG Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

D.

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren

14

31-12-2020 €

31-12-2019 €

13.795 1.500 0 122 83 0 250 15.750

14.234 1.500 7.104 0 82 28 250 23.198

Te betalen posten Nog te betalen rente hypotheken Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen bedragen Nog te betalen rente rekening courant Kruisposten Kruisposten pin Rekening courant Vertel Festival

15

TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING

2020 €

2019 €

80.266 6.702 0 20.342 10.592 7.383 3.563 695 25.879 -143 5 155.284

102.722 9.477 -6 49.881 16.437 16.720 13.360 3.203 36.486 -340 5 247.945

-41 8.282 4.432 6.919 0 19.592

-154 20.344 9.763 21.049 -22 50.980

40.765 14.240 55.005

40.765 28.047 68.812

0 48.752 11.688 16.646 2.054 38.261 117.401

1.148 35.391 11.688 16.284 2.227 20.905 87.643

Omzet Omzet verhuur Omzet fitness Omzet 0% horeca Omzet laag horeca Omzet hoog horeca Omzet entree gelden Omzet kaartverkoop MG Tickets Omzet donateurs Ontvangen subsidies Kasverschillen Betalingsverschillen

Inkopen Inkopen 0% horeca Inkopen laag horeca Inkopen hoog horeca Inkopen voorstellingen/evenementen Ontvangen kortingen crediteuren

Afschrijvingen Afschrijving bedrijfsgebouwen Afschrijving inventaris

Kosten onroerende zaken Huur onroerend goed/tennisbanen Gas, water en elektra Verzekering onroerend goed Vaste lasten onroerend goed Schoonmaakkosten Onderhoud gebouwen

16

2020 €

2019 €

Machines en installaties Exploitatie- en machinekosten Aanschaf klein materiaal Assurantie machines en installaties

19.411 3.173 598 23.182

58.248 613 0 58.861

60

150

4.440 329 4.769

2.502 36 2.538

674 2.468 5.844 0 8.986

601 3.242 2.695 35 6.573

1.500 1.055 431 0 130 3.116

3.401 -14.232 1.020 71 24 -9.716

10

6

13.794 1.804 15.598

14.234 969 15.203

Vervoerskosten Overige autokosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Abonnementen Telecommunicatie Portokosten

Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten Zakelijke verzekering Werkkleding Overige algemene kosten

Rentebaten Ontvangen rente

Rentelasten Rente hypotheek Rente en bankkosten

17

Specificaties

18

OVERZICHT VASTE ACTIVA aanschafwaarde

afs. percentage

aanschafwaarde 1/1

investering en

€

%

€

€

immateriële vaste activa test

19

2

2

2

2