Bijlage n.a.v. vraag 10 Bijlage 3 - Jaarrekening 2019

Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard Schoolstraat 12 9111 HH Burdaard

RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2019

INHOUDSOPGAVE Verslag Samenstellingsverklaring Resultaatvergelijking Ondertekening Jaarrekening

4 5 6

Balans

8

Winst- en verliesrekening Algemene toelichting balans Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening

10 11 12 16

Specificaties Overzicht vaste activa

19

2

Verslag

3

SAMENSTELLINGSVERKLARING

Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard Schoolstraat 12 9111 HH Burdaard

Datum: 22 mei 2020 Geacht bestuur, Hiermede brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2019 van uw onderneming.

De balans per 31-12-2019, de winst- en verliesrekening over 2019 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2019 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Samenstellingsverklaring Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2019 van Stichting Multifunctioneel Centrum Burdaard te Burdaard opgesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u als ondernemer. Het is onze verantwoordelijkheid de jaarrekening op te stellen. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee, dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening, die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevindingen Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 BW2.

4

RESULTAATVERGELIJKING

2019 €

2018 €

%

%

OPBRENGSTEN Opbrengsten Inkopen Bruto-marge

247.945 50.980 196.965

100,0 20,6 79,4

233.612 44.842 188.770

100,0 19,2 80,8

Afschrijvingen Kosten onroerende zaken Machines en installaties Vervoerskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten

68.812 87.643 58.861 150 2.538 6.573 -9.716 214.861

27,8 35,3 23,7 0,1 1,0 2,7 -3,9 86,7

50.647 105.983 25.307 0 1.980 6.902 14.656 205.475

21,7 45,4 10,8 0 0,8 3,0 6,3 88,0

Bedrijfsresultaat

-17.896

-7,3

-16.705

-7,2

Rentebaten Rentelasten Financieel resultaat

6 15.203 -15.197

6,1 -6,1

0 18.907 -18.907

0 8,1 -8,1

Resultaat

-33.093

-13,4

-35.612

-15,3

KOSTEN

5

ONDERTEKENING

In het vertrouwen uw administratie en belangen op de juiste wijze te hebben behandeld en graag bereid tot het verstrekken van nadere toelichtingen.

TAAK van Zuiden B.V.

6

Jaarrekening

7

BALANS

31-12-2019 €

31-12-2018 €

€

€

Actief A.

VASTE ACTIVA

I.

Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris

B.

VLOTTENDE ACTIVA

I.

Voorraden

1.007.795 27.420

Vooruitbetaald II.

1.035.215

1.102.783

0

12.285

Vorderingen Debiteuren Vorderingen Omzetbelasting

III.

1.048.560 54.223

25.783 3.000 8.838

Liquide middelen

8

25.039 3.000 11.894 37.621

39.933

304.916

230.662

1.377.752

1.385.663

31-12-2019 €

31-12-2018 €

€

€

Passief A.

Bedrijfskapitaal

I. bedrijfskapitaal

B.

2.368

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Reservering Activiteiten Reservering onderh techn. installatie

C.

65.000 5.000 35.000

33.716 0 0 105.000

33.716

1.227.050

1.265.000

Langlopende schulden Leningen banken

D.

35.461

Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen posten

20.136 23.198

9

35.312 16.174 43.334

51.486

1.377.752

1.385.663

WINST- EN VERLIESREKENING

2019 €

2018 €

€

€

OPBRENGSTEN Opbrengsten Inkopen

247.945 50.980

Bruto-marge

233.612 44.842 196.965

188.770

KOSTEN Afschrijvingen Kosten onroerende zaken Machines en installaties Vervoerskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

68.812 87.643 58.861 150 2.538 6.573 -9.716

50.647 105.983 25.307 0 1.980 6.902 14.656

Som der bedrijfskosten

214.861

205.475

Bedrijfsresultaat

-17.896

-16.705

Rentebaten Rentelasten

6 15.203

0 18.907

Financieel resultaat

-15.197

-18.907

Resultaat

-33.093

-35.612

10

ALGEMENE TOELICHTING BALANS

Algemeen Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan uit de exploitatie van een multifunctioneel centrum genomen in de ruimste zin van het woord. Grondslagen van waardering en bepaling resultaat Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen actuele waarde, onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte levensduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs vermeerderd met lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten.

De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht (bij onderhanden werken: op het moment dat het werk gereed is). Verliezen, welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen.

11

TOELICHTING OP DE BALANS

A.

VASTE ACTIVA

I.

Materiële vaste activa De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: % Gebouwen Inventaris

2,5 10 20

De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden samengevat:

Boekwaarde per 31-12-2018 Bij: Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31-12-2019 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

B.

VLOTTENDE ACTIVA

I.

Voorraden

Gebouwen € 1.048.560 0 40.765 1.007.795

Inventaris € 54.223 1.246 28.049 27.420

Totaal € 1.102.783 1.246 68.814 1.035.215

1.075.743 67.948 1.007.795

240.613 213.193 27.420

1.316.356 281.141 1.035.215

31-12-2019 €

31-12-2018 €

0

12.285

25.783

25.039

Vooruitbetaald Vooruitbetaalde bedragen

II.

Vorderingen Debiteuren Debiteuren

12

31-12-2019 €

31-12-2018 €

3.000

3.000

4.416 53 1.311 3.058 8.838

4.416 53 1.311 6.114 11.894

14.929 9.987 280.000 304.916

12.032 28.630 190.000 230.662

Vorderingen Nog te ontvangen bedragen Omzetbelasting Suppletie 2016 Suppletie 2017 Suppletie 2018 Aangifte 4e kwartaal

III.

Liquide middelen Kas Rabobank Rabobank spaar

13

A.

EIGEN VERMOGEN 31-12-2019 €

31-12-2018 €

35.461 -33.093 2.368

71.073 -35.612 35.461

Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari Toevoegingen boekjaar Stand per 31 december

33.716 31.284 65.000

27.466 6.250 33.716

Reservering Activiteiten Stand per 1 januari Toevoegingen boekjaar Stand per 31 december

0 5.000 5.000

0 0 0

Reservering onderh techn. installatie Stand per 1 januari Toevoegingen boekjaar Stand per 31 december

0 35.000 35.000

0 0 0

1.265.000 0 37.950 1.227.050

0 1.265.000 0 1.265.000

20.136

35.312

I. Eigen vermogen per begin boekjaar Aandeel resultaat Eigen vermogen per einde boekjaar

B.

VOORZIENINGEN Voorzieningen

C.

LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen banken Hypotheek BNG Stand per 1 januari Aangegane financiële verplichtingen Aflossing Stand per 31 december

D.

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren

14

31-12-2019 €

31-12-2018 €

14.234 1.500 7.104 82 28 250 23.198

14.674 1.500 0 0 0 0 16.174

Te betalen posten Nog te betalen rente hypotheken Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen bedragen Kruisposten Kruisposten pin Rekening courant Vertel Festival

15

TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING

2019 €

2018 €

102.722 9.477 -6 49.881 16.437 16.720 13.360 3.203 36.486 -340 5 247.945

124.557 10.972 234 54.153 16.510 14.523 3.473 3.060 6.673 -549 6 233.612

-154 20.344 9.763 21.049 -22 50.980

328 23.678 9.272 11.674 -110 44.842

40.765 28.047 68.812

27.183 23.464 50.647

1.148 35.391 11.688 16.284 2.227 20.905 0 87.643

2.296 58.221 12.286 15.628 3.697 39.951 -26.096 105.983

Omzet Omzet verhuur Omzet fitness Omzet 0% horeca Omzet laag horeca Omzet hoog horeca Omzet entree gelden Omzet kaartverkoop MG Tickets Omzet donateurs Ontvangen subsidies Kasverschillen Betalingsverschillen

Inkopen Inkopen 0% horeca Inkopen laag horeca Inkopen hoog horeca Inkopen voorstellingen/evenementen Ontvangen kortingen crediteuren

Afschrijvingen Afschrijving bedrijfsgebouwen Afschrijving inventaris

Kosten onroerende zaken Huur onroerend goed/tennisbanen Gas, water en elektra Verzekering onroerend goed Vaste lasten onroerend goed Schoonmaakkosten Onderhoud gebouwen Doorbelasting energiekosten cf Smids & Schakel

16

2019 €

2018 €

Machines en installaties Exploitatie- en machinekosten Aanschaf klein materiaal Huur machines

58.248 613 0 58.861

22.306 583 2.418 25.307

150

0

2.502 36 2.538

1.737 243 1.980

601 3.242 2.695 35 0 6.573

542 3.256 3.034 7 63 6.902

3.401 -14.232 1.020 71 0 24 -9.716

7.689 5.707 1.013 124 120 3 14.656

6

0

14.234 969 15.203

17.591 1.316 18.907

Vervoerskosten Overige autokosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Abonnementen Telecommunicatie Portokosten Drukwerk

Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten Zakelijke verzekering Werkkleding Vrijwilligersvergoeding Overige algemene kosten

Rentebaten Ontvangen rente

Rentelasten Rente hypotheek Rente en bankkosten

17

Specificaties

18

OVERZICHT VASTE ACTIVA aanschafwaarde

afs. percentage

aanschafwaarde 1/1

investering en

€

%

€

€

immateriële vaste activa test

19

2

2

2

2