Document · PDF

Bijlage 2 - Exploitatieberekening 2022 tm 2041

It Debat 12 januari 2023, gemeente Noardeast-FryslânBij agendapunt: Debat over toekomst MFC Burdaard9.383 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Exploitatieberekening 2022 t/m 2041 Berekeningen op basis van de huidige situatie

Woord vooraf Eerder hebben we de financiële situatie van MFC It Spektrum in kaart gebracht. Deze s ituatie hebben we samengevat in twee financiële nieuwsbrieven. Op woensdag 5 oktober 2022 heeft de gemeenteraad een bezoek gebracht aan MFC It Spektrum. Tijdens de vergadering van de gemeenteraad is de financiële situatie van het MFC ook mondeling toegelicht. Na de bijeenkomst met de gemeenteraad hebben we een aantal nieuwe cijfers van leveranciers ontvangen. Daardoor hebben we de gemaakte exploitatieberekeningen op onderdelen kunnen aanpassen naar het prijspeil van 2022. De aangescherpte exploitatieberekeningen delen we nu door middel van dit document. Op verzoek van de gemeenteraad hebben we nog een extra exploitatieberekening gemaakt. Waar de eerdere exploitatieberekeningen uitgingen van gunstige omstandig heden, gaat deze extra exploitatieberekening uit van minder gunstige omstandigheden. Gegeven de huidige omstandigheden achten wij deze laatste berekening de meest realistische van alle exploitatieberekeningen. We hopen dat we met deze aangescherpte exploitatieberekeningen zicht bieden op de (financiële) toekomst van MFC It Spektrum. Bestuur MFC It Spektrum

Burdaard-Jislum e.o., 29 november 2022

Woord vooraf

Inleiding4 We schrijven het complex af tot nul We gaan uit van het gemiddelde over de laatste jaren Gunstige en minder gunstige omstandigheden Hoe we de gunstige omstandigheden verwerken… Hoe we de minder gunstige omstandigheden verwerken… In alle exploitatieberekeningen passen we geen inflatiecorrectie toe De uitgewerkte exploitatieberekeningen staan in de bijlage Exploitatieberekening 1 Exploitatieberekening 2 Exploitatieberekening 3 Exploitatieberekening 4 Exploitatieberekening 5 Exploitatieberekening 6 Algemeen beeld exploitatieberekeningen

4 4 4 5 6 6 6 6 6 7 7 7 8 8

Bijlagen9 Bijlage A - Financiële stand van zaken 2018 t/m 2021 10 Bijlage B - Exploitatieberekeningen op basis van de huidige situatie 12

Inleiding Op basis van de cijfers van de periode 2018 t/m 2021 is het mogelijk om uitspraken te doen over de (financiële) toekomst van het MFC. In het nu volgende doen we dat. Wij kiezen er hierbij voor om vooruit te kijken t/m 2041. De belangrijkste reden om zover vooruit te kijken is dat het gebouw dan is afgeschreven. We schrijven het complex af tot nul Wij kiezen ervoor om het gebouw tot nul af te schrijven. Nu kan er ook beargumenteerd worden dat we dit niet moeten doen. Het argument is dan dat het gebouw en het terrein (i.e. het complex) altijd een bepaalde waarde behoudt. Als we dit argument juist vinden, moeten we afschrijven tot de waarde die het complex naar ons idee altijd blijft hebben. En als we die waarde bereikt hebben, boeken we geen afschrijvingskosten meer. Dit is echter makkelijker gezegd dan gedaan. Wat de waarde van het MFC-complex is als het is afgeschreven, is heel lastig te bepalen. Het is zelfs de vraag of het complex überhaupt iets waard is. Want wie zou het nu willen kopen om het vervolgens zo te e xploiteren 1 zoals dat nu gebeurt? Als we de bestemming van het complex kunnen wijzigen, veran dert de zaak misschien. Maar zolang de huidige bestemming van de grond en het gebouw van kracht is, is de waarde van het complex onduidelijk. Wij denken daarom dat het redelijk is om het MFC tot nul af te schrijven. Dat punt bereiken we in 2041.

Als dan blijkt dat het MFC toch nog iets waard is, is dat een mooie meevaller. Tot en met 2041 blijven we daarom uitgaan van de huidige afschrijvingskosten van EUR 40.000 per jaar en EUR 16.024 aan te betalen rente. We gaan uit van het gemiddelde over de laatste jaren Een exploitatieberekening is altijd een beetje koffiedik kijken. Bij de berekening van de opbrengsten en kosten t/m 2041 gaan we steeds uit van het gemiddelde van een opbrengsten- of kostenpost in de periode 2018 t/m 2021. Gunstige en minder gunstige omstandigheden Bij het maken van een exploitatieberekening kun je uitgaan van gunstige of ongunstige omstandigheden. Wij hebben in totaal zes exploitatieberekeningen gemaakt. De eerste vijf exploitatieberekeningen gaan uit van gunstige omstandigheden. De zesde exploitatieberekening gaat uit van minder gunstige omstandigheden.

1 Volgens de bestemming van de grond mag er niet heel veel anders met het gebouw gebeuren dan wat we nu doen.

Hoe we de gunstige omstandigheden verwerken… We willen voorkomen dat we straks tegen elkaar moeten zeggen dat we de zaken veel te somber hebben voorgesteld en daardoor de moed onnodig hebben laten zakken. Daarom hebben we maar liefst vijf scenario’s gemaakt die uitgaan van gunstige omstandigheden. Dit betekent in de praktijk het volgende: Bij onze exploitatieberekening gaan we steeds uit van de cijfers uit de periode 2018 t/m 2021. Deze periode omvat ook de coronajaren 2020 en 2021. Als deze jaren een negatieve invloed lijken te hebben op een opbrengsten- of kostenpost, schrappen we die jaren in de berekening van het gemiddelde dat we in onze exploitatieberekening gebruiken. Ter illustratie: Bij de schatting van de opbrengsten uit de fitness gaan we in onze berekening dus uit van de jaren 2018 en 2019. De jaren 2020 en 2021 negeren we. Hetzelfde doen we bij de berekening van de huuropbrengsten. We gaan er bij de huuropbrengsten bovendien van uit dat we ook de zorgruimte verhuurd krijgen. Dat we uitgaan van gunstige omstandigheden is verder zichtbaar in onze berekening van de energiekosten. Op dit moment heeft het MFC nog een gunstig energiecontract. Dat loopt af op 31 december 2025. Er is al een (eveneens gunstig) contract afgesloten voor het jaar 2026. In onze berekening van de energiekosten in de periode 2027 t/m 2041 t rekken we de geschatte kosten uit 2026 door.

We rekenen er dus op dat de energieprijzen binnen afzienbare tijd weer gaan dalen. Zoals velen weten dient het dak van het MFC vervangen te worden. Het is vooralsnog onduidelijk wie die kosten moet dragen. In de eerste vijf e xploitatieberekeningen gaan we ervan uit dat die kosten niet voor r ekening van het MFC zijn. We verwachten dat we in de periode t/m 2041 ook forse investeringen in het zwembad moeten doen. Maar helemaal zeker is dat niet. In de optimistische berekeningen hebben we die kosten daarom niet opgenomen. Aan een aantal ontwikkelingen ontkomen we – denken we – ook niet in onze optimis tische exploitatieberekeningen. We houden er rekening mee dat het MFC binnen afzienbare tijd één of meerdere betaalde medewerkers dient aan te stellen. Ook verwachten we dat we binnenkort moeten gaan betalen voor de schoonmaak. Deze variaties hebben we allemaal verwerkt. Zo zijn we tot vijf (optimistische) exploitatie berekeningen g ekomen.

Hoe we de minder gunstige omstandigheden verwerken… We willen ook realistisch zijn. Daarom hebben we – mede op verzoek van de gemeente raad van Noardeast-Fryslân – ook één minder gunstige exploitatieberekening gemaakt. In de praktijk betekent dit dat we ervan uitgaan dat de coronajaren tot gevolg hebben dat het nooit meer helemaal wordt zoals het in 2019 was. De coronajaren schrappen we daarom niet bij het berekenen van de gemiddelden. Ook verwachten we in deze exploitatieberekening dat de energiekosten fors gaan oplopen. (In onze berekening hebben we de landelijk gemiddelde energieprijzen in augustus 2022 gebruikt.) Ook de kosten van het vervangen van het dak hebben we in deze berekening meegenomen. In alle exploitatieberekeningen passen we geen inflatiecorrectie toe In exploitatieberekeningen is het gebruikelijk om een inflatiecorrectie toe te passen. Wij doen dat niet – ook niet in het scenario dat uitgaat van minder goede omstandig heden. We hebben op dit moment geen idee welke correctie we zouden moeten toe passen. En door uit te gaan van de huidige geldwaarde hebben we misschien nog enigszins beeld bij de waarde van de bedragen die we over een periode van 20 jaar noemen. De uitgewerkte exploitatieberekeningen staan in de bijlage Alle exploitatieberekeningen zijn opgenomen in de bijlage. In dit tekstgedeelte vatten we ze kort samen.

Exploitatieberekening 1 In exploitatieberekening 1 gaan we ervan uit dat de huidige situatie niet verandert. We blijven het MFC met vrijwilligers organiseren. Door de jaren heen leidt dit tot de volgende situatie: - Gemiddeld (negatief) bedrijfsresultaat per jaar: EUR -163.988 - Totale tekort over de periode 2022 t/m 2041: EUR -3.279.768 Exploitatieberekening 2 In exploitatieberekening 2 gaan we ervan uit dat de huidige manier van organiseren niet lang meer vol te houden is. We vertrouwen erop dat we de huidige situatie kunnen rekken tot 2024. Maar dan hebben we echt een betaalde medewerker nodig. We gaan er in deze berekening van uit dat we het met één fulltime medewerker redden. - Gemiddeld (negatief) bedrijfsresultaat per jaar: EUR -208.779 - Totale tekort over de periode 2022 t/m 2041: EUR -4.175.586

Exploitatieberekening 3 In exploitatieberekening 3 gaan we ervan uit dat we naast een fulltime medewerker ook een betaalde schoonmaker voor drie dagdelen in de week nodig hebben. Dit leidt in de komende jaren tot de volgende situatie: - Gemiddeld (negatief) bedrijfsresultaat per jaar: EUR -217.903 - Totale tekort over de periode 2022 t/m 2041: EUR -4.358.059 Exploitatieberekening 4 In de vierde exploitatieberekening gaan we er net als in Exploitatieberekening 3 van uit dat er een vaste fulltime medewerker en een betaalde schoonmaker (in deeltijd) is. In deze vierde exploitatieberekening gaan we er echter ook van uit dat de vaste mede werker veel aandacht aan de programmering besteedt. En dat dit gaat leiden tot 50% meer horeca-opbrengsten. Let op: in deze exploitatieberekening hebben we de kostenpost Inkoop horeca niet aangepast. Ook de andere kostenposten die met een stijging van de horeca-opbrengsten verband houden, hebben we niet veranderd. In de praktijk zal deze situatie zich niet voordoen. Deze exploitatieberekening voegen we alleen toe om te laten zien wat er gebeurt als de horeca-opbrengsten fors toenemen (en of het MFC het dan wel gaat redden). - Gemiddeld (negatief) bedrijfsresultaat per jaar: EUR -187.030 - Totale tekort over de periode 2022 t/m 2040: EUR -3.740.594 Exploitatieberekening 5 In Exploitatieberekening 5 gaan we uit van Exploitatieberekening 4.

Alleen hebben we er dan nog een betaalde medewerker bij die vijf dagdelen in de week werkt. In deze vijfde exploitatieberekening laten we ook de donaties ophouden. Maar let op: de kosten van de horeca laten we niet stijgen. - Gemiddeld (negatief) bedrijfsresultaat per jaar: EUR -212.348 - Totale tekort over de periode 2022 t/m 2040: EUR -4.246.961

Exploitatieberekening 6 In deze exploitatieberekening nemen we exploitatieberekening 5 als uitgangspunt. (Dus 1,5 fte aan medewerkers; 0,3 fte aan professionele schoonmaak; en een donatiestop.) Het verschil met Exploitatieberekening 5 is echter dat we in Exploitatieberekening 6 uitgaan van minder gunstige omstandigheden. We gaan in deze exploitatieberekening uit van de landelijk gemiddelde energieprijzen in augustus 2022. (Dit doen we vanaf 2027. Tot die tijd heeft het MFC nog een relatief goed energiecontract.) Ook gaan we uit van de gemiddelde huur- en fitnessopbrengsten in de periode 2018t/m 2021. We rekenen bovendien op een iets lagere horeca-opbrengst. - Gemiddeld (negatief) bedrijfsresultaat per jaar: EUR -354.746 - Totale tekort over de periode 2022 t/m 2040: EUR -7.094.927

Algemeen beeld exploitatieberekeningen In elke exploitatieberekening komen wij uit op een negatief bedrijfsresultaat. Gerekend over een periode van 20 jaar heeft het MFC in het gunstigste geval elk jaar een g emiddeld tekort van EUR -163.988. In een minder gunstig geval bedraagt het gemiddelde jaarlijkse tekort EUR -354.746. Het totale verlies van het MFC in de komende 20 jaar bedraagt (op basis van deze exploitatieberekeningen) minimaal EUR -3.279.768 en in minder gunstige omstandigheden EUR -7.094.927. Gegeven de huidige omstandig heden denken wij dat de berekeningen die uitgaan van minder gunstige omstandig heden een realistischer beeld van de financiële toekomst van het MFC schetsen dan de berekeningen die uitgaan van gunstige omstandigheden.

Bijlagen

Bijlage A - Financiële stand van zaken 2018 t/m 2021

Financiële stand van zaken: 2018 t/m 2021 Bedragen afgerond op hele euro’s Overzicht bedrijfsresultaat en subsidies: 2018 t/m 2021 Gemiddeld bedrijfsresultaat per jaar zonder subsidies: Totaal bedrijfsresultaat zonder subsidies: Totaal ontvangen subsidies: Opbrengsten

– 79.791 –319.164 150.189

2018

2019

2020

2021

Huur Doorbelaste energie Fitness Horeca Theater Donaties Diversen

124.557 32.621 10.972 70.897 17.996 3.060 116

102.705 25.919 9.477 66.318 30.080 3.203 14.276

80.256 18.200 6.702 30.934 10.946 695 53

97.894 25.919 6.607 21.930 5.996 3.188 96

Totaal opbrengsten

260.218

251.978

147.786

161.630

244 39.951 64.746 15.628 3.697 8.124 25.882 14.765 6.901 13.299 1.979 11.674 7.689 5.707 33.278 46.090 2.849

221 20.905 61.310 16.284 2.227 613 70.865 15.430 6.574 12.707 2.537 21.049 3.401 26 29.959 55.962 1.488

60 25.052 66.952 16.646 2.054 7.660 14.240 14.924 7.690 12.716 4.768 6.919 1.500 1.175 12.673 56.334 14.648

24 37.301 73.795 3.605 1.474 6.371 9.507 10.641 10.156 14.691 4.347 2.968 3.025 844 13.946 55.776 2.232

Totaal kosten

302.503

321.556

266.011

250.705

Totaal

–42.285

–69.578

–118.225

–89.076

6.673

36.486

25.879

81.151

–35.612

–33.092

–92.346

–7.925

Kosten Personeelskosten Onderhoud gebouw Energie (gas/elektra) Heffingen Schoonmaak Kantoorinventaris Bedrijfsinventaris Onderhoud zwembad Kantoorkosten Verzekeringen Theater - promotie Theater - productie Accountant Inhuur extern Inkoop horeca Kapitaallasten Diversen Nagekomen lasten Correcties in jaarrekening

Subsidies Resultaat incl. subsidies

Bijlage A

Bijlage B - Exploitatieberekeningen op basis van de huidige situatie

Samenvatting varianten op de huidige situatie Variant

Omschrijving

Gemiddeld jaarlijks resultaat

Totale resultaat over 20 jaar

Variant 1

Huidige situatie verandert niet

–163.988

–3.279.768

Variant 2

Het MFC krijgt 1,0 fte betaalde medewerker

–208.779

–4.175.586

Variant 3

Het MFC krijgt 1,0 fte betaalde medewerker + 0,3 fte betaalde schoonmaker

–217.903

–4.358.059

Variant 4

Het MFC krijgt 1,0 fte betaalde medewerker + 0,3 fte betaalde schoonmaker + 50% extra horeca-inkomsten

–187.030

–3.740.594

Variant 5

Het MFC krijgt 1,5 fte betaalde medewerker + 0,3 fte betaalde schoonmaker + 50% extra horeca-inkomsten + donaties stoppen

–212.348

–4.246.961

Variant 6

Het MFC krijgt 1,5 fte betaalde medewerker + 0,3 fte betaalde schoonmaker + donaties stoppen + gecorrigeerde energieprijzen + kosten dak

–354.746

–7.094.927

Bijlage B

Variant I - Huidige situatie verandert niet Bedragen afgerond op hele euro’s Gemiddeld bedrijfsresultaat per jaar: Totaal bedrijfsresultaat: Opbrengsten

–163.988 –3.279.768

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

2039

2040

2041

Huur Doorbelaste energie Fitness Horeca Theater Donaties Diversen

116.472 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

122.323 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

Totaal opbrengsten

252.742

258.593

232 62.450 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 53.997 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 78.822 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 78.650 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 54.033 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 55.656 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 95.120 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 70.246 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 150.721 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 198.900 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 100.851 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 63.027 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 203.032 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 839.764 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 70.343 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 76.993 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 66.234 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 55.656 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 110.894 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 130.810 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

Totaal kosten

353.929

345.476

370.301

370.129

345.512

347.135

386.599

361.726

442.200

490.379

392.330

354.506

494.512 1.131.244

361.822

368.472

357.714

347.135

402.373

422.289

Totaal

–101.187

–86.883 –111.708 –111.536

–86.919

–88.542 –128.006 –103.132 –183.607 –231.786 –133.737

–95.913 –235.918 –872.650 –103.229 –109.879

–99.120

–88.542 –143.779 –163.696

Bijlage B

Variant 2 - Het MFC krijgt 1,0 fte betaalde medewerker Bedragen afgerond op hele euro’s Gemiddeld bedrijfsresultaat per jaar: Totaal bedrijfsresultaat: Opbrengsten

–208.779 – 4.175.586

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

2039

2040

2041

Huur Doorbelaste energie Fitness Horeca Theater Donaties Diversen

116.472 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

122.323 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

Totaal opbrengsten

252.742

258.593

232 62.450 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 53.997 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 78.822 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 78.650 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 54.033 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 55.656 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 95.120 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 70.246 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 150.721 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 198.900 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 100.851 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 63.027 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 203.032 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 839.764 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 70.343 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 76.993 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 66.234 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 55.656 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 110.894 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 130.810 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

Totaal kosten

353.929

345.476

420.069

419.897

395.280

396.903

436.367

411.493

491.968

540.147

442.098

404.274

544.279 1.181.011

411.590

418.240

407.481

396.903

452.141

472.057

Totaal

–101.187

–86.883 –161.476 –161.304 –136.686 –138.310 –177.774 –152.900 –233.374 –281.554 –183.504 –145.681 –285.686 –922.418 –152.997 –159.646 –148.888 –138.310 –193.547 –213.463

Bijlage B

Variant 3 - Het MFC krijgt 1,0 fte betaalde medewerker + 0,3 fte betaalde schoonmaker Bedragen afgerond op hele euro’s Gemiddeld bedrijfsresultaat per jaar: Totaal bedrijfsresultaat: Opbrengsten

–217.903 –4.358.059

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

2039

2040

2041

Huur Doorbelaste energie Fitness Horeca Theater Donaties Diversen

116.472 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

122.323 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

Totaal opbrengsten

252.742

258.593

232 62.450 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

232 53.997 66.701 16.186 2.363 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 78.822 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 78.650 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 54.033 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 55.656 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 95.120 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 70.246 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 150.721 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 198.900 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 100.851 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 63.027 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 203.032 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 839.764 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 70.343 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 76.993 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 66.234 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 55.656 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.000 110.894 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

50.001 130.810 66.701 16.186 12.500 5.692 30.123 13.940 7.830 30.000 3.408 16.361 3.000 5.000 31.618 56.024 3.000

Totaal kosten

353.929

345.476

430.206

430.034

405.417

407.040

446.504

421.631

502.105

550.284

452.235

414.411

554.417 1.191.149

421.727

428.377

417.619

407.040

462.278

482.195

Totaal

–101.187

–86.883 –171.613 –171.441 –146.824 –148.447 –187.911 –163.037 –243.512 –291.691 –193.642 –155.818 –295.823 –932.555 –163.134 –169.784 –159.025 –148.447 –203.684 –223.602

Bijlage B

Variant 4 - Het MFC krijgt 1,0 fte vaste medewerker + 0,3 fte professionele schoonmaker + 50% extra horecaopbrengsten Bedragen afgerond op hele euro’s Gemiddeld bedrijfsresultaat per jaar: Totaal bedrijfsresultaat: Opbrengsten

–187.030 –3.740.594

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

2037

2038

2039

2040

2041

Huur Doorbelaste energie Fitness Horeca Theater Donaties Diversen

116.472 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

122.323 29.270 10.224 68.607 24.038 3.132 1.000

122.323 29.270 10.224 102.911 24.038 3.132 1.000

Totaal opbrengsten

252.742

258.593

292.897