2e tussentijdse rapportage 2022 Noardeast Fryslân

2e tussentijdse rapportage Noardeast-Fryslân 2022

-1-

Inhoudsopgave Inleiding.............................................................................................................................................................. 4 Programma 1: Ynwenner en Bestjoer ............................................................................................................... 5 Programma 2: Mienskip ..................................................................................................................................... 7 Programma 3: Soarch en Wolwêzen ............................................................................................................... 10 Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje ................................................................................................. 12 Programma 5: Wenjen en Omjouwing ............................................................................................................. 15 Programma 6: Iepenbiere Romte .................................................................................................................... 17 Algemiene dekkingsmiddels ............................................................................................................................ 20 Overhead .........................................................................................................................................................

22 Heffing Vennootschapsbelasting ..................................................................................................................... 23 Onvoorzien ...................................................................................................................................................... 23 Totaaloverzicht financieel effect 2e rapportage 2022 ...................................................................................... 24 Effecten voor de meerjarenraming 2023-2025 ................................................................................................ 26

-2-

-3-

Inleiding Op basis van de financiële verordening wordt u doormiddel van tussentijdse rapportages tweemaal per jaar ingelicht over de voortgang van de programmadoelen en de financiële stand van zaken. Voor u ligt nu de tweede tussentijdse rapportage over 2022. Gewijzigde rapportage De rekenkamercommissie heeft naar aanleiding van het onderzoek naar de financiële informatievoorziening een tweetal rapporten met aanbevelingen ten aanzien van de Planning & Control cyclus uitgebracht. De aanbeveling voor de tussentijdse rapportages was om naast de financiële afwijkingen ook alleen de afwijkingen op de activiteiten te rapporteren. Deze aanbeveling is opgevolgd en wordt zichtbaar in deze 2e tussentijdse rapportage 2022. Per programma worden de afwijkingen op de voortgang van de doelen, subdoelen en activiteiten uit de begroting 2022 toegelicht. Door middel van verkeerslichten wordt de voortgang aangegeven, de betekenis van de icoontjes staan hieronder toegelicht. Groen: Realisatie doelstelling ligt op schema, er is geen toelichting vereist Oranje: Realisatie doelstelling loopt vertraging op, maar wordt nog wel gehaald Rood: Realisatie van de doelstelling wordt niet gehaald Vinkje: Activiteit is gehaald / gereed In de 2e tussentijdse rapportage zullen alleen de afwijkingen (oranje en rode verkeerslichten) toegelicht worden.

De voortgang van alle doelen, subdoelen en activiteiten komt terug in de jaarstukken 2022. Naast de doelen wordt er per programma een overzicht van de financiële afwijkingen gegeven. In overeenstemming met de financiële verordening worden afwijkingen groter dan € 100.000 toegelicht. Resultaat 2e rapportage Het resultaat van de 2e rapportage 2022 bedraagt € 568.000 nadelig. Daarmee wordt het voorlopige begrotingsresultaat 2022 € 6,1 miljoen voordelig.

Het college van burgermeester en wethouders.

-4-

Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Portefeuillehouder(s) : J.G. Kramer & B. Koonstra Smartdoelen Nr activiteiten

102

Doel: De inwoners ervaren een veilige leefomgeving, zowel thuis als in de openbare ruimte. Smartdoel 1: Aanpak verkeersveiligheid in Noardeast-Fryslân (op naar nul slachtoffers) door vergroten van de feitelijke verkeersveiligheid én het verhogen van de verkeersveiligheidsbeleving (zie ook programma 6). Activiteit 1A: De integrale verbinding tussen verkeer & vervoer én veiligheid wordt geïntensiveerd door een structurele samenwerking te organiseren tussen deze beleidsafdelingen, aangevuld met de politie.

Voortgang 2de rapportage

Toelichting 2de rapportage

De voorgenomen samenwerkingsoverleggen tussen beleidsafdelingen en aangevuld met de politie zijn nog niet tot stand gekomen in de vorm van structurele overleggen.

Activiteit 1B: Verkeersveiligheid wordt structureel geagendeerd in het operationeel veiligheidsoverleg met de politie én minstens eenmaal per jaar in de lokale gezagsdriehoek.

Het onderwerp is in 2022 nog niet aan de orde geweest in de gezagsdriehoek. Urgente gevallen worden echter wel besproken in de driehoek en het overleg tussen de burgemeester en de politie.

Activiteit 4D: De meerwaarde en het inrichten van de functie van een gemeentelijke horecacoördinator wordt verkend.

In 2023 zal hier uitvoering aan worden gegeven. Wel is, op dit moment, contact met de horeca en vinden er geregeld horeca-overleggen plaats.

Smartdoel 6: Medewerkers, inwoners en ondernemers herkennen ondermijnende criminaliteit en weten hoe en waar ze dit moeten melden. Er is hierbij specifiek aandacht voor het buitengebied. Activiteit 6A: Er wordt projectmatig ingezet op locaties, fenomenen en branches binnen de gemeente waar nog onvoldoende zicht op is. In 2022 gaat dit om een project bedrijventerreinen en een project recreatieterreinen. Ook wordt er een zgn. branchescan uitgevoerd op een specifieke bedrijfstak. Activiteit 6C: Het uitvoeren van onderzoeken die voortvloeien uit de in het ondermijningsbeeld genoemde signalen, bovenop de reguliere werkzaamheden.

Deze activiteit is nog niet opgepakt in verband met de beperkte capaciteit.

Dit krijgt vorm door middel van de casustafel. Er zijn nog geen specifieke onderzoeksresultaten om over terug te koppelen.

-5-

Portefeuillehouder(s) : J.G. Kramer & B. Koonstra Smartdoelen Nr

Voortgang 2 rapportage

activiteiten

de

Activiteit 6D: Er wordt, in samenhang met omgevingsplan, beleid ontwikkeld over de herontwikkeling van leegstaande boerderijen.

Activiteit 6F: Er wordt een verkennend onderzoek uitgevoerd naar aanvullende toepassingsmogelijkheden van onze Algemene Plaatselijke Verordening in de aanpak van ondermijnende activiteiten.

Toelichting 2de rapportage Er is nog geen beleid gevormd. Wel is er voorlichting gegeven door het “project Buitengebied”, waarbij boeren geïnformeerd zijn over ondermijning. Deze activiteit is nog niet opgepakt.

Overzicht baten en lasten 2022 Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primitieve begroting 2022 580 -7.129 -6.548 0 53 -6.495

Begroting na wijziging 597 -7.427 -6.830 0 335 -6.495

Wijziging 2e rapportage 0 -1.067 -1.067 0 0 -1.067

Begroting na 2e rapportage 597 -8.494 -7.897 0 335 -7.562

Toelichting op de wijzigingen Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Bedragen x € 1.000 Baten Geen afwijkingen. Totaal baten Lasten Voorziening wachtgelden Door de verkiezingen in maart 2022 zijn er 4 wethouders vertrokken. Vertrekkende wethouders hebben recht op wachtgeld. De dotatie aan de voorziening wachtgelden bedraagt € 983.000. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

0 0

-983

I

-84

I/S

-1.067 0 -1.067

-6-

Programma 2: Mienskip Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries Smartdoelen Nr activiteiten

201.1

Meer sociale verbondenheid en betrokken burgers Smartdoel: Het aantal mensen dat in aanraking komt en betrokken is bij culturele activiteiten en/of culturele vorming is in 2022 toegenomen met 10% t.o.v. 2018. Activiteit 1: Nieuwe initiatieven op cultureel gebied worden gestimuleerd.

Voortgang Toelichting 2de rapportage 2de rapportage

Nieuwe culturele activiteiten hebben subsidie gekregen Het verkeerslicht staat op oranje omdat we niet weten of de activiteiten ertoe hebben geleid dat de doelstelling behaald is. Om dit te meten was een specifieke enquêtevraag opgenomen in de peiling Waar staat je gemeente. Hierin was een specifieke enquêtevraag opgenomen. Noardeast-Fryslân doet niet meer mee aan deze peiling.

201.2

Meer zelforganisatie, zelfsturing en eigen verantwoordelijkheid van burgers. Activiteit 3: De 12 Dorpsontwikkelingsmaatschappijen (DOM’s) worden begeleid en gefaciliteerd. Er wordt onderzocht op welke manier de DOM-werkwijze kan worden geïntegreerd met de Uitvoeringsagenda van het Projektburo. Daar waar sprake is van een specifieke opgave wordt in overleg en in samenwerking met betrokkenen uit de samenleving een gebiedsagenda opgesteld (gebiedsgerichte aanpak). Initiatiefnemers / dorpen / wijken worden daarbij ondersteund en gefaciliteerd.

Het plan van aanpak voor de doorontwikkeling DOM’s ANNO III voor de komende jaren is in voorbereiding. De 12 bestaande DOM’s worden waar gewenst, gefaciliteerd. Dit is een doorlopend proces. Bij de ene DOM loopt het beter dan bij de andere.

-7-

Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries Smartdoelen Nr activiteiten

202

204.2

Beter passend voorzieningenniveau Smartdoel: De maatschappelijke voorzieningen (voor sport, cultuur en ontmoeten) zijn toekomstbestendig: betaalbaar en bereikbaar. Activiteit 1: In verband met de vrijval van een aantal gebouwen wordt in Ferwert een gebiedsgericht proces doorlopen met inwoners, dorpen en initiatiefnemers, gericht op een toekomstbestendige voorzieningenstructuur.

Behâld en fuortserkjen van de meartaligens en wëründer Frysk en streekeigen talen. Smartdoel: It tal trijetalige skoallen is yn 2024, neffens 2017, ferdûbele. Activiteit: Basisskoallen stimulearje om Frysk taalbelied in plak yn harren skoallebelied te jaan en harren stimulearje oan te slúten by it Netwurk Meartaligens.

Smartdoel: Yn 2024 bin alle pjutteropfanglokaasjes en bernedeiferbliuwen twatalich sertifisearre. Activiteit: Yn gearwurking mei it SFBO organisaasjes stimulearje twatalich te wurden. Dit jildt benammen foar nije organisaasjes. Smartdoel: De sichtberens fan it Frysk yn ‘e gemeente en de gemeentlike organisaasje fergrutsje. Activiteit: Der wurdt mear Frysk brûkt op de gemeentelike webside, gemeentepagina krante, sosjale media, Viadesk en brieven.

Voortgang Toelichting 2de rapportage 2de rapportage

De plaatselijke DOM is actief. Het proces van herschikking van voorzieningen is doorlopen en heeft deels tot resultaat geleid. Uit onderzoek bleek dat het gebouw van het Dockinga college in te slechte staat verkeerde om voor andere functies. Het moest gesloopt worden. Er is een proces met het dorp doorlopen. De uitkomst daarvan is verkoop gemeentehuis. Hierbij speelden de ontwikkelingen rondom het gemeentehuis Kollum en het Didam-arrest een rol.

De provinsje hat € 10.000 subsyzje beskikber steld foar Frysk yn it ûnderwiis en Frysk yn it sosjaal domein. Ek yn it Lokaal Akkoart wurde ambysje neamd oangeande it Frysk. Yn oerlis mei partners (ûnder oaren Cedin en Afûk) sil in útfieringsplan makke wurde.

Trochrinnend proses.

De provinsje hat € 10.000 subsyzje beskikber steld foar Frysk yn it ûnderwiis en Frysk yn it sosjaal domein. Ek yn it Lokaal Akkoart wurde ambysje neamd oangeande it Frysk. Yn oerlis mei de Afûk sil in aksjeplan opsteld wurde.

-8-

Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries Smartdoelen Nr activiteiten

Voortgang Toelichting 2de rapportage 2de rapportage

Smartdoel: Yn 2022 wurdt wurke oan aktiviteiten foar it behâlden fan de streekeigen taalkultueren (ûnder oaren it Dokkumers, Kollumers en Pompsters). Activiteit: Der wurdt fierder útfiering jûn oan de aktiviteiten sa as neamd yn de beliedsnota Frysk taalbelied “Mei elkoar foarút mei it Frysk” en de taalferoardering Frysk. Der is in wurkgroep aktyf dy’t aktiviteiten betinkt en útfiert om de streekeigen taalkultueren te behâlden en út te wreidzjen.

Fjouwer kear per jier komme de Streektaal Stipers by elkoar. Tidens de gearkomsten komme de ferbining, ynspiraasje en stimulâns oan bod. Trochrinnend proses.

Overzicht baten en lasten 2022 Programma 2: Mienskip Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primitieve begroting 2022 163 -8.002 -7.839 0 390 -7.449

Begroting na wijziging 346 -10.005 -9.659 0 2.140 -7.520

Wijziging 2e rapportage 40 -41 -1 0 25 24

Begroting na 2e rapportage 386 -10.046 -9.661 0 2.165 -7.496

Toelichting op de wijzigingen Programma 2: Mienskip Bedragen x € 1.000 Baten Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten Onderwijshuisvesting Spoedaanvraag huisvesting Campus Kollum (2 units). Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Toevoegingen aan reserves Geen toevoegingen aan reserves Totaal toevoegingen aan reserves

Afwijkingen 2e rapportage 40

Incidenteel (I) Structureel (S) I

40

-100

I

59

I

-41

0 0

Onttrekkingen aan reserves Algemene reserve De gelden voor het Stimuleringsfonds Kunst en Cultuur 2022-2024 waren dubbel verwerkt. Per saldo budgettair neutraal. Spoedaanvraag huisvesting Campus Kollum (2 units) Totaal onttrekkingen

-75

I

100 25

I I

Totaal saldo wijzigingen

24

-9-

Programma 3: Soarch en Wolwêzen Portefeuillehouder(s)

: J. D. de Vries

Overzicht baten en lasten 2022 Programma 3: Soarch en Wolwêzen Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primitieve begroting 2022 18.905 -72.289 -53.384 0 632 -52.752

Begroting na wijziging 20.440 -75.602 -55.162 0 1.919 -53.244

Wijziging 2e rapportage 3.314 -4.451 -1.137 0 0 -1.137

Begroting na 2e rapportage 23.754 -80.053 -56.299 0 1.919 -54.381

Toelichting op de wijzigingen Programma 3: Soarch en Wolwêzen Bedragen x € 1.000 Baten Eigen bijdrage maatwerkvoorzieningen WMO Door een stijging van het aantal cliënten is de opbrengst van de eigen bijdrage WMO hoger dan begroot. Energietoeslag Vanwege de gestegen energieprijzen heeft het Kabinet besloten om inwoners met een laag inkomen tegemoet te komen middels de extra energietoeslag. De uitbetaling vindt plaats via de gemeente, die daarvoor door het Rijk wordt gecompenseerd. Bij de meicirculaire is reeds € 1,4 miljoen ontvangen. Via de Septembercirculaire is nogmaals € 1,5 miljoen ontvangen. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Dit betreft een incidentele specifieke uitkering waarbij het restant van 2021 wordt overgeheveld naar 2022. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. PW bijstand algemeen (BUIG) Bijstelling van het budget op grond van de nader voorlopige toekenningsbeschikking 2022 voor de BUIG middelen. De Rijksbijdrage is als gevolg van een lager macrobudget lager dan de voorlopige beschikking uit 2021. Sociale werkvoorziening Via de septembercirculaire zijn er extra middelen aan de integratie uitkering participatie toegevoegd.

De omvang van de integratie-uitkering Participatie wijzigt als gevolg van de toekenning van de loon- en prijsbijstelling 2022 ten gunste van de sociale werkvoorziening. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Ontheemden Voor het realiseren van opvangplekken voor ontheemden Oekraïne ontvangt de gemeente een specifieke uitkering. Uitgangspunt is reële compensatie van de extra kosten die gemeenten als gevolg van de opvang van ontheemden uit Oekraïne maken. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000.

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

130

I

1.512

I

245

I

-951

I

57

S

2.138

I

183

I

-10-

Bedragen x € 1.000 Totaal baten Lasten Energietoeslag Vanwege de gestegen energieprijzen heeft het Kabinet besloten om inwoners met een laag inkomen tegemoet te komen middels de extra energietoeslag. De uitbetaling vindt plaats via de gemeente, die daarvoor door het Rijk wordt gecompenseerd. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Dit betreft een incidentele specifieke uitkering waarbij het restant van 2021 wordt overgeheveld naar 2022. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. PW bijstand algemeen (BUIG) De lasten voor de loonkostensubsidie worden hoger doordat meer mensen met een ziekte of handicap in dienst zijn getreden bij een werkgever. Tevens vindt bijstelling van de BUIG lasten plaats op basis van. de actuele aantallen, als correctie op de verwerkte bijstelling in de 1e tussentijdse rapportage. Sociale werkvoorziening Via de septembercirculaire zijn er extra middelen aan de integratie uitkering participatie toegevoegd. De omvang van de integratie-uitkering Participatie wijzigt als gevolg van de toekenning van de loon- en prijsbijstelling 2022 ten gunste van de sociale werkvoorziening. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Ontheemden Voor het realiseren van opvangplekken voor ontheemden Oekraïne ontvangt de gemeente een specifieke uitkering.

Uitgangspunt is reële compensatie van de extra kosten die gemeenten als gevolg van de opvang van ontheemden uit Oekraïne maken. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage 3.314

Incidenteel (I) Structureel (S)

-1.512

I

-245

I

-568

I

-57

S

-2.138

I

69

I

-4.451 0 -1.137

-11-

Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries Smartdoelen Nr Voortgang activiteiten 2de rapportage 402 Creëren en realiseren van de juiste randvoorwaarden voor detailhandelsbeleid. Smartdoel 2: Op basis van het in ANNO verband opgesteld onderzoeksrapport nagaan hoe in de grotere kernen het complete winkelaanbod te behouden is in het belang van de totale regio. Activiteit: De nadere bijstelling en uitwerking van het detailhandelsbeleid in regionaal verband zal gezien de huidige wijze van samenwerken en de huidige stand van de economie in eerste instantie meer gemeentelijk vorm en inhoud moeten krijgen. 403 Meer toekomstigbestendige, duurzame en innovatiieve bedrijvigheid voortvloeiend uit de Versnellingsagenda. Activiteit 1C: Binnen de metaalsector werken aan shared facility centre en het verder uitbouwen van samenwerkingsclusters.

Activiteit 3D: Bedrijven stimuleren afval als grondstof te gebruiken.

404

De aantrekkelijkheid en gastvrijheid van de gemeente om te recreëren en te verblijven verder vergroten en vermarkten. Activiteit 1B: Ontwikkelen Hoek van de Bant tot recreatieve trekpleister aan het Lauwersmeer/Waddenzee.

Toelichting 2de rapportage

De ANNO III-agenda is gereed. Detailhandel wordt niet in regionaal verband opgepakt, maar op gemeentelijk niveau. Het is tot nu toe niet mogelijk gebleken effectief regionaal detailhandelsbeleid te maken.

Stadswerkplaats NOF. Initiatief samenwerking in de metaalcampus is opgegaan in verkenning Stadswerkplaats NOF. Een metaalcampus is niet haalbaar gebleken. De initiatieven tot ‘shared facility’ en samenwerkingsclusters zijn al geruime tijd geleden stopgezet. Er wordt actief gezocht naar bedrijven die zich bij lopende initiatieven hiertoe willen aansluiten. Het loopt nog niet geweldig. Het zal in ANNO-verband worden opgepakt.

Er wordt geen inzet op gepleegd. Mogelijk zijn er kansen dit in te brengen in de gebiedsprocessen aan de kust.

-12-

Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries Smartdoelen Nr Voortgang activiteiten 2de rapportage Smartdoel 2: Dokkum en Kollum beter en meer ontwikkelen tot toeristische en recreatieve centra in de periode 20202022. Activiteit 2A: Nader uitwerken van mogelijke ontwikkeling Harddraverspark in Dokkum ter versterking van de binnenstad (zie programma 5 onder 503).

Toelichting 2de rapportage

Een nader voorstel aan uw gemeenteraad tot verhoging van de gemeentelijke bijdrage is in voorbereiding. Er is nader onderzoek uitgevoerd naar herinpassing van de stadscamping. Het proces van planuitwerking voor recreatieve ontwikkeling van het Harddraverspark is getemporiseerd. Er is onderzoek verricht naar de ontwikkeling van de parkeerbehoefte in en rond de binnenstad.

-13-

Overzicht baten en lasten 2022 Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primitieve begroting 2022 747 -3.229 -2.481 0 583 -1.899

Begroting na wijziging 756 -3.779 -3.023 0 1.124 -1.899

Wijziging 2e rapportage 40 -276 -236 0 0 -236

Begroting na 2e rapportage 796 -4.055 -3.259 0 1.124 -2.135

Toelichting op de wijzigingen Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Bedragen x € 1.000 Baten Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten Onderhoud waterwegen Er vindt een verschuiving plaats binnen het kapitaalgoederenbeheer. Door onderuitputting bij het budget voor groot onderhoud wegen (programma 6) kan het budget verlaagd worden ten gunste van het onderhoud waterwegen (programma 4). Bij het onderhoud van de waterwegen is extra budget nodig is voor het hekkelen. De verschuiving binnen het kapitaalgoederenbeheer heeft geen invloed op het door de raad vastgestelde kwaliteitsniveau van wegen. Deze structurele aanpassing is in de begroting 2023 verwerkt. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

40

I

40

I

-258

I

-18

I

-276

I

0

-236

-14-

Programma 5: Wenjen en Omjouwing Portefeuillehouder(s)

: B. Koonstra & R. Slijver

Nr

Smartdoelen activiteiten

502

In 2030 is Noardeast-Fryslân een regio die volhoudbaar voorziet in haar behoefte qua energie, voedsel, producten en diensten. Activiteit 1E: Bepaald wordt welke rol de gemeente neemt in de realisatie van zon-neparken, bv. als eigenaar, facilitator, investeerder of anders.

503

De fysieke leefomgeving wordt dusdanig functioneler en aantrekkelijker ingericht, dat de landschappelijke, cultuurhistorische en ecologische waarden worden beschermd en de belevingswaarden en de ruimtelijke kwaliteit van de omgeving worden versterkt. Smartdoel 7: Woningen en gebouwen zonder cultuurhistorische waarde en met een beeldverstorende invloed op de omgeving, die langer leeg hebben gestaan dan 10 jaar, waarvoor geen zicht is op herinvulling, zijn gesloopt. Activiteit 7A: Leegstaande woningen en gebouwen worden geïnventariseerd, evenals de leegstandsduur, de energetische kwaliteit en ruimtelijke kwaliteitswaarde. Activiteit 7C: Er wordt een prioriteitenlijst opgesteld op basis van sloopurgentie. Activiteit 7D: Er wordt een sloopstimuleringsregeling opgesteld.

Voortgang 2de rapportage

Toelichting 2de rapportage

Dit jaar wordt deze activiteit niet meer uitgevoerd.

Deze activiteit is niet uitgevoerd.

Deze activiteit is niet uitgevoerd.

Deze activiteit is niet uitgevoerd.

-15-

Overzicht baten en lasten 2022 Programma 5: Wenjen en Omjouwing Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primitieve begroting 2022 8.192 -10.207 -2.015 0 719 -1.296

Begroting na wijziging 8.897 -13.559 -4.662 0 3.284 -1.378

Wijziging 2e rapportage 0 61 61 0 0 61

Begroting na 2e rapportage 8.897 -13.498 -4.601 0 3.284 -1.317

Toelichting op de wijzigingen Programma 5: Wenjen en Omjouwing Bedragen x € 1.000 Baten Geen afwijkingen. Totaal baten Lasten Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

0 0

61 61

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

0

Totaal saldo wijzigingen

61

-16-

Programma 6: Iepenbiere Romte Portefeuillehouder(s)

: P. Braaksma & A.J. Soepboer

Nr

Smartdoelen activiteiten

601

Het beheer functioneren van rioolsystemen. Smartdoel 1: Bestaande openbare ruimte meer klimaatrobuust inrichten. Activiteit: Opstellen van factsheets voor de grootste overlast locaties (regenwater). Daarmee leggen we vast om welke gebieden het gaat, welke oplossingsrichting kan worden gekozen en wat globaal de kosten zijn. Bij herstructurering en reconstructies o.i.d. kunnen deze factsheets gebruik worden om de overlast situatie op te lossen. Instandhouden c.q. realiseren van de vastgestelde onderhoudskwaliteit van de openbare ruimte. Smartdoel 1: Beter grip houden op kapitaalgoederen. Activiteit: Uitwerken van het Integraal beleidsplan kapitaalgoederenbeheer in beheerplannen, vast te stellen door het college.

602

603

Realiseren van een durzame inrichting van de openbare ruimte. Smartdoel 2: Energiebesparing op Openbare Verlichting. Activiteit: Opstellen geharmoniseerd beleid- en beheersplan Openbare Verlichting. In deze plannen sturen op duurzaamheid en energiebesparing. Smartdoel 4: Kapitaalgoederen duurzamer onderhouden. Activiteit: Plan maken voor levensduurverlengende maatregelen of omvorming van openbare ruimte waardoor duurzamer beheer mogelijk is (budgetverhoging voor eenmalige omvorming).

Voortgang 2de rapportage

Toelichting 2de rapportage

Het opstellen van de factsheets moet nog worden opgestart. Deze zullen dit jaar niet meer worden afgerond. Echter in reconstructies en herstructureringen worden de wateroverlastlocaties wel besproken en verbeterplannen voorgesteld.

Beheerplannen wegen, bewegwijzering en Openbare Verlichting wordt gekoppeld aan de planning Gemeentelijk Mobiliteitsprogramma; start Q4 2022, opleveren 2023. Beheerplan baggeren: Op basis van peilingen is er een planning gemaakt en zijn er afspraken met Wetterskip gemaakt over kostenverdeling. In Q4 2022 besteksvoorbereiding en in Q1 2023 uitvoering.

Planning koppelen aan Gemeentelijk Mobiliteitsprogramma, start Q4 2022, opleveren 2023.

Een concreet plan omvorming is er niet. Maar kansen voor omvorming worden wel bekeken bij de uitwerking / uitvoering van onze onderhoudsplannen. Ook is er gestart met het opstellen van een handboek openbare ruimte. Dit handboek zorgt voor uniformiteit en doordachte keuzes bij de materiaalkeuze.

-17-

Overzicht baten en lasten 2022 Programma 6: Iepenbiere Romte Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primitieve begroting 2022 7.420 -24.053 -16.633 -126 325 -16.434

Begroting na wijziging 7.804 -25.995 -18.190 -570 2.439 -16.322

Wijziging 2e rapportage -25 1.502 1.477 0 0 1.477

Begroting na 2e rapportage 7.779 -24.493 -16.714 -570 2.439 -14.845

Toelichting op de wijzigingen Programma 6: Iepenbiere Romte Bedragen x € 1.000 Baten Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten Groot onderhoud wegen Uit onderzoek is gebleken dat twee wegen in Ferwert (Marrumerweg en Eligawei) zodanig slecht zijn dat deze vervangen moeten worden. Er is voor gekozen om deze werkzaamheden gecombineerd uit te voeren met de rioolvervanging. Om deze reden kan het beschikbare ouderhoudsbudget van € 360.000 vrij vallen. Hier voor in de plaats komt een investering van € 350.000 voor beide wegen. De kapitaallast van de investering bedraagt €20.000 per jaar en gaat in per 2023. Groot onderhoud wegen Er vindt een verschuiving plaats binnen het kapitaalgoederenbeheer. Door onderuitputting bij het budget voor groot onderhoud wegen (programma 6) kan het budget verlaagd worden ten gunste van het onderhoud waterwegen (programma 4). Bij het onderhoud van de waterwegen is extra budget nodig is voor het hekkelen. Deze verschuiving binnen het kapitaalgoederenbeheer heeft geen invloed op het door de raad vastgestelde kwaliteitsniveau van wegen. De structurele aanpassing is in de begroting 2023 verwerkt. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Groot onderhoud gebouwen Binnen de totale begroting is een structurele wijziging doorgevoerd om de ramingen voor groot onderhoud beter toe te wijzen aan de juiste objecten.

Voor programma 6 komt dit uit op een structureel voordeel van € 253.000. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Kapitaallasten Een aantal investeringen die voor 2021 gepland waren, zijn niet uitgevoerd in 2021. Bij het vaststellen van de jaarstukken 2021 in juli 2022 zijn deze investeringen doorgeschoven naar 2022. De kapitaallasten schuiven hierdoor ook een jaar op. Deze aanpassing levert een incidenteel voordeel op van € 374.000. Vrijval stelpost kapitaallasten In de begroting was een stelpost opgenomen van komende investeringen. De kapitaallasten zijn al in de begroting verwerkt waardoor deze nu vrij kunnen vallen. De structurele vrijval is in de begroting 2023 verwerkt. Overig

Afwijkingen 2e rapportage 0 -25

Incidenteel (I) Structureel (S) I I

-25

I

360

I

258

I

253

S

374

I

266

I

-9

I

-18-

Bedragen x € 1.000 Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage 1.502

Incidenteel (I) Structureel (S) I

0 1.477

-19-

Algemiene dekkingsmiddels Overzicht baten en lasten 2022 Algemiene dekkingsmiddels Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2022

Begroting na wijziging

Wijziging 2e rapportage

Begroting na 2e rapportage

Baten Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Totalen Baten

9.904 97.426 511 218 108.059

9.904 105.552 611 189 116.256

75 1.378 0 0 1.453

9.979 106.930 611 189 117.709

Lasten Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Totalen Lasten

-328 -485 -53 -445 -1.311

-328 -774 -53 -3.742 -4.898

0 -820 2 -126 -944

-328 -1.594 -51 -3.868 -5.841

106.748 -1.830 323 105.242

111.358 -4.226 6.000 113.133

509 0 0 509

111.868 -4.226 6.000 113.642

Totalen voor mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Toelichting op de wijzigingen Algemiene dekkingsmiddels Bedragen x € 1.000 Baten Algemene uitkering Het voordelige effect van de Septembercirculaire 2022 bedraagt € 1,4 miljoen voor 2022. Dit bestaat uit: ‒ voorschot op het BCF (€ 900.000) ‒ Invoeringskosten Omgevingswet (€ 700.000) ‒ accresontwikkeling (€ -300.000) ‒ Wet Kwaliteitsborging Bouw (€ 120.000) ‒ Overig (€ -42.000) Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten Algemene uitkering Van de septembercirculaire zijn middelen ontvangen welke voor deze specifieke doelen gereserveerd dienen te worden. Het gaat om: ‒ Invoeringskosten Omgevingswet (€700.000) ‒ Wet kwaliteitsborging Bouw (€ 120.000) Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Overig

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

1.378

I

75

I

1.453

-820

I

-124

I

-20-

Bedragen x € 1.000 Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

-944 0 509

-21-

Overhead Overzicht baten en lasten 2022 Overhead Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2022

Begroting na wijziging

Wijziging 2e rapportage

Begroting na 2e rapportage

Baten Overhead Totalen Baten

14.977 14.977

15.809 15.809

-2 -2

15.808 15.808

Lasten Overhead Totalen Lasten

-33.563 -33.563

-35.312 -35.312

-197 -197

-35.509 -35.509

Saldo baten en lasten

-18.586

-19.502

-199

-19.701

Toelichting op de wijzigingen Overhead Bedragen x € 1.000 Baten Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten Groot onderhoud gebouwen Binnen de totale begroting is een structurele wijziging doorgevoerd om de ramingen voor groot onderhoud beter toe te wijzen aan de juiste objecten. Voor Overhead komt dit uit op een structureel nadeel van € 180.000. Per saldo heeft deze afwijking geen effect op het resultaat. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 2e rapportage -2

Incidenteel (I) Structureel (S) S

-2

-180

S

-17

I

-197 0 -199

-22-

Heffing Vennootschapsbelasting Overzicht baten en lasten 2022 Heffing VPB Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2022

Begroting na wijziging

Wijziging 2e rapportage

Begroting na 2e rapportage

Baten Heffing VPB Totalen Baten

0 0

0 0

0 0

0 0

Lasten Heffing VPB Totalen Lasten

-5 -5

-5 -5

0 0

-5 -5

Saldo baten en lasten

-5

-5

0

-5

Primaire begroting 2022

Begroting na wijziging

Wijziging 2e rapportage

Begroting na 2e rapportage

Baten Onvoorzien Totalen Baten

0 0

0 0

0 0

0 0

Lasten Onvoorzien Totalen Lasten

-96 -96

-96 -96

0 0

-96 -96

Saldo baten en lasten

-96

-96

0

-96

Onvoorzien Overzicht baten en lasten 2022 Onvoorzien Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

-23-

Totaaloverzicht financieel effect 2e rapportage 2022 Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Wijziging

Primaire begroting 2022

Begroting na wijziging

Begroting na 2e 2e rapportage rapportage

Baten 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

580 163 18.905 747 8.192 7.420 108.059 14.977 0 0

597 346 20.440 756 8.897 7.804 116.256 15.809 0 0

0 40 3.314 40 0 -25 1.453 -2 0 0

597 386 23.754 796 8.897 7.779 117.709 15.808 0 0

Totaal baten

159.045

170.906

4.820

175.726

Lasten 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

-7.129 -8.002 -72.289 -3.229 -10.207 -24.053 -1.311 -33.563 -5 -96

-7.427 -10.005 -75.602 -3.779 -13.559 -26.022 -4.898 -35.312 -5 -96

-1.067 -41 -4.451 -276 61 1.502 -944 -197 0 0

-8.494 -10.046 -80.053 -4.055 -13.498 -24.520 -5.841 -35.509 -5 -96

Totaal lasten

-159.885

-176.705

-5.413

-182.118

-24-

Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo van baten en lasten per programma 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Geraamde resultaat

Primaire begroting 2022

Begroting na wijziging

Wijziging 2e rapportage

Begroting na 2e rapportage

-6.548 -7.839 -53.384 -2.481 -2.015 -16.633 106.748 -18.586 -5 -96

-6.830 -9.659 -55.162 -3.023 -4.662 -18.217 111.358 -19.502 -5 -96

-1.067 -1 -1.137 -236 61 1.477 509 -199 0 0

-7.897 -9.661 -56.299 -3.259 -4.601 -16.741 111.868 -19.701 -5 -96

-840

-5.799

-593

-6.392

-1.956 3.024

-4.796 17.267

0 25

-4.796 17.292

1.069

12.471

25

12.496

229

6.672

-568

6.104

-25-

Effecten voor de meerjarenraming 2023-2025 Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo van baten en lasten per programma 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

2023

2024

2025

-58 -85 92 -1 0 21 1.652 68 0 0

1 -36 -17 -1 0 -137 0 119 0 0

4 -35 -17 -1 0 230 0 -252 0 0

Totaal effect meerjarenraming

1.689

-72

-72

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

0 0

0 0

0 0

Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

0

0

0

1.689

-72

-72

Geraamde resultaat

-26-

Toelichting op de wijzigingen Effecten voor de meerjarenraming 2023 - 2025 Bedragen x € 1.000

1: Ynwenner en Bestjoer Verschillen kleiner dan € 100.000 2: Mienskip Verschillen kleiner dan € 100.000 3: Soarch en Wolwêzen Verschillen kleiner dan € 100.000 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Verschillen kleiner dan € 100.000 6: Iepenbiere Romte Verschillen kleiner dan € 100.000 Algemiene dekkingsmiddels Septembercirculaire Overhead Verschillen kleiner dan € 100.000 Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Geraamde resultaat

2023

2024

2025

-58

1

5

-85

-36

-35

92

-17

-17

-1

-1

-1

21

-137

230

1.652

0

0

68

119

-252

0

0

0

1.689

-72

-72

-27-