1e turap 2023 Noardeast-Fryslân

Signed By: Dijkstra, Sytze <s.dijkstra@noardeast-fryslan.nl> 14/07/2023 15:28:33 CEST Behoort bij raadsbesluit d.d. 13 juli 2023: ID: e00889ff-2599-4c62-8d86-baf058a0ced0 Auth: Scribble

-1-

Inhoudsopgave Inleiding.............................................................................................................................................................. 4 Programma 1: Ynwenner en Bestjoer ............................................................................................................... 5 Programma 2: Mienskip ..................................................................................................................................... 7 Programma 3: Soarch en Wolwêzen ................................................................................................................. 9 Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje ................................................................................................. 11 Programma 5: Wenjen en Omjouwing ............................................................................................................. 13 Programma 6: Iepenbiere Romte .................................................................................................................... 15 Algemiene dekkingsmiddels ............................................................................................................................ 17 Overhead .........................................................................................................................................................

19 Totaaloverzicht financieel effect 1e rapportage 2023 ...................................................................................... 20 Effecten voor de meerjarenraming 2024-2026 ................................................................................................ 22

-2-

-3-

Inleiding Op basis van de financiële verordening wordt u doormiddel van tussentijdse rapportages tweemaal per jaar ingelicht over de voortgang van de programmadoelen en de financiële stand van zaken. Voor u ligt nu de eerste tussentijdse rapportage over 2023. Wat staat er in deze rapportage Per programma volgt een rapportage op de afwijkingen in de voortgang van de doelen, subdoelen en activiteiten uit de begroting 2023. Naast de doelen wordt er per programma een overzicht van de financiële afwijkingen gegeven. Afwijkingen groter dan € 100.000 worden toegelicht. Oranje: Realisatie doelstelling loopt vertraging op, maar wordt nog wel gehaald Rood: Realisatie van de doelstelling wordt niet gehaald.

Resultaat 1e rapportage Het resultaat van de 1e rapportage 2023 bedraagt € 2.853.736 nadelig. Daarmee wordt het voorlopige begrotingsresultaat 2023 € 3.575.124 voordelig.

Het college van burgermeester en wethouders.

-4-

Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Portefeuillehouder(s) : J.G. Kramer & B. Koonstra Nr 101.1

Subdoelen Voortgang activiteiten 1ste rapportage Doel: Professionele, efficiënte en kwalitatieve dienstverlening met aandacht voor het behouden van de menselijke maat en persoonlijk contact Subdoel 1: De waardering van de dienstverlening (gemiddeld over alle kanalen) uitgedrukt in een cijfer is in 2023 minimaal een 7,5. (2018: 6,7) Activiteit 1b: Investeren in een organisatieontwikkelingsprogramma gericht leren denken en handelen vanuit de behoefte van de klant (klantbetrokken benadering) en de zelfredzaamheid van de klant bevorderen. Subdoel 2: Klantprocessen meer efficiënt en effectief inrichten. Activiteit 2a: Aan de hand van de klantreismethode processen verbeteren en efficiënt inrichten zodat de inwoner beter geholpen wordt. In 2023 worden 3 klantreizen uitgewerkt.

Toelichting 1ste rapportage

Activiteit 1a kan samengevoegd worden met activiteit 2a. Zie toelichting bij 2a.

Vanwege capaciteit, de ontvlechting, de functiewisselingen/wijzigingen dit jaar, en implementatie van de omgevingswet is deze activiteit nog niet tot uitvoering gekomen. Ondanks dat een klantreis niet verplicht is, willen we dit uitvoeren in 2024.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 734 -7.838 -7.103 0 175 -6.928

Begroting Wijziging Begroting na 1e na 1e wijziging rapportage rapportage 721 0 721 -7.896 -264 -8.159 -7.175 -264 -7.439 0 0 0 175 0 175 -7.000 -264 -7.264

Toelichting op de wijzigingen Programma 1: Ynwenner en Bestjoer Bedragen x € 1.000

Baten Geen afwijkingen. Totaal baten

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

0 0

-5-

Bedragen x € 1.000

Lasten Bestuur Door diverse kleine aanpassingen in de Cao Rijk over de afgelopen jaren zijn de salarissen van het college van Burgemeester en Wethouders stuctureel bijgesteld. De vergoeding van raadsleden is in de begroting 2023 te laag geraamd. Op basis van de landelijke richtlijnen is de vergoeding structureel bijgesteld. Verschillen kleiner dan € 100.000 Veiligheid Verschillen kleiner dan € 100.000. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

-115

S

-60

S

-23

S

-55

S

-11 -264

I/S

0 -264

-6-

Programma 2: Mienskip Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 2: Mienskip Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 139 -8.584 -8.445 0 877 -7.568

Begroting Wijziging Begroting na 1e na 1e wijziging rapportage rapportage 139 0 139 -9.020 -557 -9.577 -8.881 -557 -9.438 0 0 0 1.295 444 1.738 -7.586 -113 -7.699

Toelichting op de wijzigingen Programma 2: Mienskip Bedragen x € 1.000

Baten Geen afwijkingen. Totaal baten Lasten 202 Onderwijshuisvesting- en kansenbeleid Verschillen kleiner dan € 100.000. 203 Sport In de begroting 2023 is voor het project Energiearmoede (wens 18) € 1,1 miljoen beschikbaar gesteld. Van het totale bedrag wordt € 300.000 ingezet voor de verduurzaming van dorpshuizen, culturele organisaties en accommodaties van sportverenigingen. Hierdoor wordt het bedrag administratief verplaatst van programma 3 naar programma 2. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat. Verschillen kleiner dan € 100.000. 204 Cultuur Het project Fryske Plaknammen (aanpassing bebording) was in de begroting meegenomen voor 2024. De uitvoering heeft plaatsgevonden in 2023, waardoor de investering eerder ingaat. Het project wordt gedekt uit de Algemene reserve waardoor deze wijziging geen invloed heeft op het resultaat. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

Totaal toevoegingen aan reserves

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

0 0

-53

I

-300

I

-10

S

-144

I

-50

S

-557

0

-7-

Bedragen x € 1.000

Onttrekkingen aan reserves Algemene reserve Administratieve verplaatsing dekking voor verduurzaming gebouwen van programma 3 naar programma 2. Reserve dekking afschrijvingen Administratieve wijziging met betrekking tot het naar voren halen van de vervangingsinvestering voor de plaatsnaam bebording. Totaal onttrekkingen Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

0 300

I

144

I

444 -113

-8-

Programma 3: Soarch en Wolwêzen Portefeuillehouder(s) : A.J. Soepboer & J. D. de Vries

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 3: Soarch en Wolwêzen Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 22.250 -78.945 -56.695 0 2.183 -54.511

Begroting Wijziging Begroting na 1e na 1e wijziging rapportage rapportage 22.561 833 23.394 -79.164 -1.575 -80.739 -56.603 -742 -57.345 0 0 0 2.183 -400 1.783 -54.419 -1.142 -55.562

Toelichting op de wijzigingen Programma 3: Soarch en Wolwêzen Bedragen x € 1.000

Baten WMO De laatste jaren is sprake van een dalend cliëntenaantal bij de maatschappelijke opvang en vrouwen opvang (MOVO) waardoor de bijdrage van de centrumgemeente Leeuwarden naar beneden bijgesteld moet worden. Voor 2023 is sprake van een te ontvangen bijdrage van gemeente Leeuwarden voor Beschermd Wonen (BW). Het Rijk heeft de bijstelling aangekondigd vanwege hogere kosten op de Wet Langdurige zorg. Op basis van de resultaten uit de jaarrekening 2022 moet de eigen bijdrage voor de WMO structureel bijgesteld worden. Verschillen kleiner dan € 100.000. Participatie De te ontvangen projectbijdrage van de Regiodeal voor het leerwerkloket Noardeast-Fryslân was niet geraamd. Het project is voor hetzelfde bedrag bij de lasten opgenomen. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat. Jeugdwet Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten WMO In plaats van een te betalen bijdrage ontvangen we een bijdrage voor Beschermd Wonen (BW). De begroting kan hierop aangepast worden. Zie ook de toelichting bij de baten. Door een minder grote stijging in de aantal cliënten dan verwacht kan het budget voor WMO Begeleiding naar beneden bijgesteld worden. De kosten van WMO-vervoer nemen toe vanwege inflatie en het abusievelijk dubbel mee nemen van de reizigersbijdrage. Verschillen kleiner dan € 100.000. Inkomensondersteuning

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

-150

S

800

I

-100

S

37

I/S

216

I

30 833

I

100

I

450

S

-189

I

-34

I/S

-9-

Bedragen x € 1.000

Het budget voor schuldhulpverlening kan worden bijgesteld. Sinds 2019 voert de gemeente een aantal taken zelf uit. Een gedeelte van het projectbudget Energiearmoede is opgenomen in programma 3 terwijl dit in programma 5 thuis hoort. Hierdoor wordt het bedrag administratief verplaatst van programma 3 naar programma 5. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat. Verschuiven kosten verduurzamen dorpshuizen. Abusievelijk was dit opgenomen in programma 3 waar dit in programma 2 had moeten zijn, dekking Algemene reserve. Participatie Het project leerwerkloket Noardeast-Fryslân was niet geraamd. Het project is voor hetzelfde bedrag bij de baten opgenomen. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat. Verhogen participatiebudget ten behoeve van hogere kosten Beschut Werken en Banen afspraak banen (BAB). Jeugdwet Het budget voor Jeugdzorg wordt de laatste jaren structureel overschreden. De hogere kosten in de jaarrekening 2022 hebben een structureel karakter en deze worden veroorzaakt door een combinatie van de volgende factoren: - Toenemende diversiteit en daarmee complexiteit van de hulpvraag. - Wijziging van het woonplaatsbeginsel. - Indexatie van tarieven. - Gewijzigde financieringssystematiek rondom hoogspecialistische jeugdhulp. - Extra uitgaven voor preventieve zorg (POH-GGZ Jeugd en project Zorg en Onderwijs).

Ook zien we het aantal individuele maatwerkcontracten structureel toenemen. Dit zijn contracten die niet passen binnen de gezamenlijke inkoop en profielen van SDF. Verschillen kleiner dan € 100.000. Gezondheid Verschillen kleiner dan € 100.000. Onderwijs (kinderopvang / vve) De kosten van leerlingenvervoer nemen toe vanwege inflatie en de kosten van BTW die abusievelijk niet goed waren mee genomen Totaal lasten

Totaal toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Administratieve verplaatsing dekking voor Energiearmoede van programma 3 naar programma 5. Administratieve verplaatsing dekking voor verduurzaming gebouwen van programma 3 naar programma 2. Totaal onttrekkingen Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 1e rapportage 150

Incidenteel (I) Structureel (S) S

100

I

300

I

-216

I

-323

S

-1.700

S

-10

I

-47

I

-156

I

-1.575

0

-100

I

-300

I

-400 -1.142

-10-

Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Portefeuillehouder(s) : R. Slijver & P. Braaksma Nr

Subdoelen activiteiten

401.2

Meer instroom en toeleiding naar werk. Activiteit 4B: Een betere toegang tot financiering voor sociale ondernemingen wordt bevorderd.

Deze doelstelling is buiten de invloedssfeer van de gemeente en kan niet gerealiseerd worden.

De aantrekkelijkheid en gastvrijheid van de gemeente om te recreëren en te verblijven verder vergroten. Smartdoel 2: Dokkum en Kollum beter en meer ontwikkelen tot toeristische en recreatieve centra in de periode 2023-2026. Activiteit 2D: Súd Ie 3e fase (route Dokkum-Lauwers-meer/Oostmahorn) wordt uitgevoerd.

De ophoging van de Saatsenbrêge is vertraagd omdat de benodigde grond nog niet in bezit van de gemeente is.

404

Voortgang Toelichting 1ste rapportage 1ste rapportage

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 837 -1.546 -709 0 933 224

Begroting Wijziging Begroting na 1e na 1e wijziging rapportage rapportage 837 99 936 -1.547 -49 -1.596 -710 50 -660 0 0 0 933 0 933 223 50 273

Toelichting op de wijzigingen Programma 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje Bedragen x € 1.000

Baten Recreatie en toerisme Bij de jaarrekening 2022 is vastgesteld dat er na controle meer objecten zijn geïdentificeerd waarvoor toeristenbelasting op van toepassing is. Deze ontvangsten worden structureel bijgesteld. Totaal baten

Afwijkingen 1e rapportage

99

Incidenteel (I) Structureel (S)

S

99

Lasten Recreatie en toerisme

-11-

Bedragen x € 1.000

Verschillen kleiner dan € 100.000. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

Afwijkingen 1e rapportage -22 -27 -49

Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

0

Totaal saldo wijzigingen

50

Incidenteel (I) Structureel (S) I I

-12-

Programma 5: Wenjen en Omjouwing Portefeuillehouder(s) : B. Koonstra & R. Slijver Nr

Subdoelen activiteiten

503

De fysieke leefomgeving wordt dusdanig functioneler en aantrekkelijker ingericht, dat de landschappelijke, cultuurhistorische en ecologische waarden worden beschermd en de belevingswaarden en de ruimtelijke kwaliteit van de omgeving worden versterkt. Smartdoel 5: De Prinslocatie in Dokkum wordt integraal herontwikkeld als woningbouwlocatie en inclusieve zorgwijk. Activiteit 5A: Er wordt een ontwikkelplan vastgesteld.

Activiteit 5B: Er worden verdere stappen in het proces vastgelegd in een anterieure grondexploitatieovereenkomst.

Voortgang Toelichting 1ste rapportage 1ste rapportage

Het opstellen van een ontwikkelplan is vertraagd doordat wij in de planning afhankelijk zijn van derden.

Zie beantwoording activiteit 5A.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 5: Wenjen en Omjouwing Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 6.683 -10.209 -3.526 0 767 -2.759

Begroting Wijziging Begroting na 1e na 1e wijziging rapportage rapportage 7.315 0 7.315 -10.109 -344 -10.453 -2.794 -344 -3.138 0 0 0 767 100 867 -2.027 -244 -2.271

Toelichting op de wijzigingen Programma 5: Wenjen en Omjouwing Bedragen x € 1.000

Baten Geen afwijkingen. Totaal baten

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

0 0

Lasten

-13-

Bedragen x € 1.000

Ruimtelijke ontwikkeling / ruimtelijke kwaliteit Verschillen kleiner dan € 100.000. Duurzaamheid Een gedeelte van het projectbudget Energiearmoede is opgenomen in programma 3 terwijl dit in programma 5 thuis hoort. Hierdoor wordt het bedrag administratief verplaatst van programma 3 naar programma 5. Per saldo heeft deze wijziging geen effect op het resultaat. De deelnemersbijdrage aan de FUMO wordt verhoogd door: ‒ toename van de uitvoering bodemtaken in het kader van het Besluit Bodemkwaliteit ‒ organisatorische aanpassingen door de komst van de Omgevingswet ‒ en collectieve opdrachten Verschillen kleiner dan € 100.000. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

Totaal toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Administratieve verplaatsing dekking voor Energiearmoede van programma 3 naar programma 5. Totaal onttrekkingen Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

-47

I

-100

I

-176

I

-15

S

-6 -344

I

0

100

I

100 -244

-14-

Programma 6: Iepenbiere Romte Portefeuillehouder(s) : P. Braaksma & A.J. Soepboer Nr 601

602

Subdoelen Voortgang activiteiten 1ste rapportage Realiseren van een duurzame inrichting van de openbare ruimte Subdoel 1: Vergroten van de biodiversiteit in gemeentelijk groen o.a. door de biodiversiteitsagenda uit te voeren. Activiteit 1d: Exotenbestrijding in aansluiting bij de provinciebrede aanpak.

Verkeer/mobiliteit Subdoel 3: Het verbeteren van de leefbaarheid Activiteit 3b: Onderzoek aanleg geluidsscherm Rondweg Noord Dokkum

Toelichting 1ste rapportage

De bestrijding van landexoten loopt. De bekostiging voor de bestrijding van waterexoten in stedelijk water vanuit Wetterskip Fryslân stagneert.

Door capaciteitsgebrek wordt het onderzoek naar de aanleg van een geluidscherm verplaatst naar 2024. Het krediet voor de aanleg wordt tevens verplaatst in de tijd.

Overzicht baten en lasten 2023 Programma 6: Iepenbiere Romte Onderwerpen (bedragen x € 1.000) Baten Lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Primaire begroting 2023 7.389 -27.932 -20.543 -139 778 -19.904

Begroting Wijziging Begroting na 1e na 1e wijziging rapportage rapportage 7.614 48 7.662 -28.276 -692 -28.968 -20.662 -643 -21.306 -194 0 -194 920 0 920 -19.937 -643 -20.580

Toelichting op de wijzigingen Programma 6: Iepenbiere Romte Bedragen x € 1.000

Baten Beheer openbare ruimte Verschillen kleiner dan € 100.000. Beheer en onderhoud Sportvelden en gebouwen Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

40

I

8 48

I

-15-

Bedragen x € 1.000

Lasten Beheer openbare ruimte Naar aanleiding van de aanbesteding van het hekkelbestek 2023-2026 is het budget voor het onderhoud voor hekkelen structureel bijgesteld. In de begroting 2023 zijn verkeerde bedragen voor openbaar groen opgenomen. Dit resulteert structureel in een positieve bijstelling van het budget. Beheer en onderhoud sportvelden en gebouwen Voor de sloopkosten van de kleedgebouwen van het zwembad in Hallum is geen budget in de begroting opgenomen. Bij de vaststelling van de begroting had de exploitatiestichting van het zwembad nog niet aan de gemeente doorgegeven wat de precieze plannen waren voor het terrein en of en welke oude gebouwen moesten worden gesloopt. Na realisatie van Bruizend Hart Hallum heeft de stichting de gemeente verzocht om eigenlijk per direct over te gaan tot sloop, zodat de zonneweide nog voor (of tijdens) het zwemseizoen in gebruik kan worden genomen. De inkoop van energie gebeurt door de Coöperatie Openbare Verlichting & Energie Fryslân (OVEF). Bij het opstellen van de begroting van 2023 was er nog geen goede inschatting te maken voor de toekomstige de prijzen voor energie. De budgetten zijn daarom gebasseerd op het prijspijl van 2022. Inmiddels is bekend dat de prijzen behoorlijk gestegen zijn waardoor een bijstelling van de budgetten noodzakelijk is.

Omdat het niet te voorspellen is hoe hoog de leveringstarieven in 2024 zullen zijn, wordt de prijsstijging voor 2023 incidenteel meegenomen. De tarievenstijging voor het netbeheer en de energiebelasting wordt structureel verwerkt. Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

-238

S

220

S

-60

I

-542

I/S

-72 -692

I

0 -643

-16-

Algemiene dekkingsmiddels Overzicht baten en lasten 2023 Algemiene dekkingsmiddels Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Begroting Wijziging Begroting na 1e na 1e wijziging rapportage rapportage

Baten Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Totalen Baten

10.389 105.743 611 226 116.969

10.389 106.095 611 226 117.321

175 0 0 0 175

10.564 106.095 611 226 117.496

Lasten Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Overige algemene dekkingsmiddelen Totalen Lasten

-498 0 -38 -936 -1.471

-498 -48 -38 -961 -1.544

0 0 0 379 379

-498 -48 -38 -582 -1.166

115.498 -150 424 115.772

115.777 -150 424 116.051

554 0 0 554

116.330 -150 424 116.604

Totalen voor mutaties reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Toelichting op de wijzigingen Algemiene dekkingsmiddels Bedragen x € 1.000

Baten Lokale Heffingen De verwachte opbrengst voor Onroerende zaakbelasting kan bijgesteld worden op basis van de verzonden aanslagen. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten Lasten Overig In de begroting 2023 was een stelpost opgenomen voor de verwachte stijging van de energiekosten. Deze stelpost kan in 2023 vrijvallen omdat de lasten voor ook verhoogd zijn. De stelpost dient hierbij als dekking. Het structurele ICT budget voor 2023 wordt in 2023 niet benut. Het budget zal overgeheveld worden naar 2024 om als dekking te dienen voor de ICT projecten welke in de kadernota 2024 opgenomen zijn. Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten Totaal toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Afwijkingen 1e rapportage

175

Incidenteel (I) Structureel (S)

S

175

190

I

189

I

379 0

-17-

Bedragen x € 1.000

Totaal saldo wijzigingen

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

554

-18-

Overhead Overzicht baten en lasten 2023 Overhead Onderwerpen (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging

Wijziging 1e rapportage

Begroting na 1e rapportage

Baten Overhead Totalen Baten

16.747 16.747

16.841 16.841

15 15

16.856 16.856

Lasten Overhead Totalen Lasten

-35.587 -35.587

-35.613 -35.613

-1.066 -1.066

-36.679 -36.679

Saldo baten en lasten

-18.840

-18.772

-1.052

-19.823

Afwijkingen 1e rapportage

Incidenteel (I) Structureel (S)

Toelichting op de wijzigingen Overhead Bedragen x € 1.000

Baten Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal baten

15

S

15

Lasten De Cao gemeenten is 5 april 2023 vastgesteld voor het jaar 2023. De begroting wordt hier structureel op aangepast. De inkoop van energie gebeurt door de Coöperatie Openbare Verlichting & Energie Fryslân (OVEF). Bij het opstellen van de begroting van 2023 was er nog geen goede inschatting te maken voor de toekomstige de prijzen voor energie. De budgetten zijn daarom gebasseerd op het prijspijl van 2022. Inmiddels is bekend dat de prijzen behoorlijk gestegen zijn waardoor een bijstelling van de budgetten noodzakelijk is. Omdat het niet te voorspellen is hoe hoog de leveringstarieven in 2024 zullen zijn, wordt de prijsstijging voor 2023 incidenteel meegenomen. De tarievenstijging voor het netbeheer en de energiebelasting wordt structureel verwerkt. Overig Verschillen kleiner dan € 100.000. Totaal lasten

-1.066

Totaal saldo wijzigingen

-1.052

-773

S

-287

I/S

-6

I

-19-

Totaaloverzicht financieel effect 1e rapportage 2023 Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2023

Wijziging Begroting Begroting 1e na na 1e wijziging rapportage rapportage

Baten 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

734 139 22.250 837 6.683 7.389 116.969 16.747 0 0

721 139 22.561 837 7.315 7.614 117.321 16.841 0 0

0 0 833 99 0 48 175 15 0 0

721 139 23.394 936 7.315 7.662 117.496 16.856 0 0

Totaal baten

171.748

173.349

1.170

174.519

Lasten 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

-7.838 -8.584 -78.945 -1.546 -10.209 -27.932 -1.471 -35.587 -5 -98

-7.896 -9.020 -79.164 -1.547 -10.109 -28.276 -1.544 -35.613 -5 -98

-264 -557 -1.575 -49 -344 -692 379 -1.066 0 0

-8.159 -9.577 -80.739 -1.596 -10.453 -28.968 -1.166 -36.679 -5 -98

Totaal lasten

-172.216

-173.272

-4.167

-177.440

-20-

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

Wijziging

Primaire begroting 2023

Begroting na wijziging

e

1 rapportage

Begroting na 1e rapportage

-7.103 -8.445 -56.695 -709 -3.526 -20.543 115.498 -18.840 -5 -98

-7.175 -8.881 -56.603 -710 -2.794 -20.662 115.777 -18.772 -5 -98

-264 -557 -742 50 -344 -643 554 -1.052 0 0

-7.439 -9.438 -57.345 -660 -3.138 -21.306 116.330 -19.823 -5 -98

Totaal saldo van baten en lasten

-468

77

-2.998

-2.921

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

-289 6.137

-344 6.696

0 144

-344 6.840

Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

5.848

6.352

144

6.496

Geraamde resultaat

5.381

6.429

-2.854

3.575

Saldo van baten en lasten per programma 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

-21-

Effecten voor de meerjarenraming 2024-2026 Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo van baten en lasten per programma 1: Ynwenner en Bestjoer 2: Mienskip 3: Soarch en Wolwêzen 4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje 5: Wenjen en Omjouwing 6: Iepenbiere Romte Algemiene dekkingsmiddels Overhead Heffing VPB Onvoorzien

2024

2025

2026

-253 26 -1.293 111 -15 184 -189 -788 0 0

-253 26 -1.293 111 -15 143 0 -788 0 0

-253 26 -1.293 111 -15 143 0 -788 0 0

Totaal effect meerjarenraming

-2.172

-2.068

-2.068

Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

0 -35

0 -35

0 -35

Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

-35

-35

-35

-2.207

-2.103

-2.103

Geraamde resultaat

-22-