Toelichting financiële mutaties Septembercirculaire 2021

Bijlage: Toelichting financiële mutaties septembercirculaire 2021 In deze toelichting wordt nader ingegaan op: a. Septembercirculaire 2021; b. Stelpost Loon- en prijsontwikkelingen 2023 – 2025; c. Aandeel Sociaal domein onbestemde middelen; d. Geactualiseerd begrotingssaldo 2021 – 2025 en verloop stelpost Sociaal domein; e. Overige mededelingen septembercirculaire 2021. a. Septembercirculaire 2021 Na de verwerking van de septembercirculaire 2021 ontstaat ten opzichte van de meicirculaire 2021 het volgende financiële beeld. 2021 Totaal lopende prijzen september 2021 Totaal lopende prijzen mei 2021 Resultaat septembercirculaire 2021

2022

2023

2024

2025

179.792.199 188.811.162 186.683.926 188.309.428 191.163.942 178.541.805 185.992.096 185.379.893 187.062.648 189.462.487 1.250.394

2.819.066

1.304.033

1.246.780

1.701.455

Het resultaat onderverdeeld in de verschillende categorieën:

Onbestemde middelen Bestemde taakmutaties Bestemde DU's / IU's Compensatie corona Sociaal domein Totaal

2021 940.800 273.903 32.736 1.142.938 -1.139.983 1.250.394

2022 4.297.514 -338.700 131.601 536.076 -1.807.425 2.819.066

2023 3.164.940 -9.789 31.866 0 -1.882.984 1.304.033

Hieronder volgt de verdeling per categorie met een toelichting. Onbestemde middelen Onbestemde middelen 2021 2022 2023 Accresontwikkeling 2.837.632 3.137.501 Ontwikkeling uitkeringsbasis / hoeveelheidsverschillen / uitkeringsfactor -108.533 150.910 27.439 Plafond BTW compensatiefonds 1.049.333 Lagere apparaatskosten 1.308.972 Totaal 940.800 4.297.514 3.164.940

2024 3.119.444 -4.368 31.866 0 -1.900.162 1.246.780

2025 3.582.847 -4.645 31.866 0 -1.908.613 1.701.455

2024 3.198.160

2025 3.621.318

-78.716

-38.471

3.119.444

3.582.847

Accres De accressen 2020 en 2021 zijn vastgeklikt op het niveau van de meicirculaire 2020. Dit om rust en stabiliteit te creëren tijdens de corona-pandemie. Er vindt dus geen afrekening plaats. In de septembercirculaire 2021 zijn de accressen in alle jaren opwaarts bijgesteld. Dat is voor 2022 € 2,8 miljoen, 2023 € 3,1 miljoen, 2024 € 3,2 miljoen en voor 2025 € 3,6 miljoen. Ontwikkeling uitkeringsbasis / hoeveelheidsverschillen / uitkeringsfactor Ontwikkeling van de uitkeringsbasis is de bijstelling van landelijke aantallen. De hoeveelheidsverschillen zijn de aanpassingen van de lokale aantallen (bijvoorbeeld bewoners en 1

oppervlakte land) en de uitkeringsfactor is een ‘trimfactor’ waarmee het gemeentefonds volledig kan worden verdeeld. Alle drie zijn ‘technisch’ van aard. Voor Nissewaard betekenen de ontwikkelingen -€ 108.533 in 2021, € 150.910 in 2022 dalend tot -€ 38.471 in 2025. Voorschot plafond BTW compensatiefonds 2021 De ontwikkeling van het BTW-Compensatie Fonds en het bijbehorende plafond leiden met ingang van 2015 tot een toe- of afname van de algemene uitkering. De ruimte onder het plafond is voor het jaar 2021 in deze circulaire geraamd op € 216 miljoen en wordt als voorschot toegevoegd aan de algemene uitkering. In de meicirculaire 2022 wordt de ruimte onder het plafond voor het jaar 2021 definitief vastgesteld en wordt het verschil met het voorschot verrekend. Voor Nissewaard een incidenteel voordeel van € 1.049.333. Lagere apparaatskosten (opschalingskorting) De opschalingskorting is vanaf 2015 meerjarig ingeboekt tot een eindbedrag van € 975 miljoen. Eerder werd voor de jaren 2020 en 2021 de korting al incidenteel teruggeboekt voor € 70 en € 90 miljoen. Daar wordt nu jaar 2022 aan toegevoegd tot een bedrag van € 110 miljoen. Deze bedragen cumuleren tot € 270 miljoen. Volgens huidige inzichten wordt dit laatste bedrag aan de korting 2023 toegevoegd om weer aan het structurele bedrag van € 975 miljoen te komen.

Voor Nissewaard vooralsnog een incidenteel voordeel van € 1.308.972 in 2022. Bestemde taakmutaties Bestemde Taakmutaties Aanpak problematiek Jeugdzorg (restant middelen wachttijden) Jeugdhulp, extra middelen (arbitragecommissie, 75%) Vervallen stelpost Extra middelen Jeugdhulp 2022 (arbitragecommissie, 75%) Landelijke structuur interventieteams Nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz Uitvoering en implementatie Breed offensief Europese richtlijn energieprestatie gebouwen Bijdrage centrale voorziening Basisregistratie personen Logisch ontwerp GBA Toezicht en handhaving gastouderschap Rijksvaccinatieprogramma HPV mannen Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Wmo 2015 Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Jeugdhulp Totaal

2021

2022

2023

2024

2025

13.337

13.772

14.139

14.413

-74.813

-68.671

-64.142

-65.560

31.598

31.953

32.346

32.951

13.094

13.157

13.289

13.551

-9.789

-4.368

-4.645

281.082 6.938.909

-7.117.181

-84.535 84.630 5.614 -15.752 2.864

-105.722

273.903

-37.922 -338.700

2

Aanpak problematiek jeugdzorg In de meicirculaire 2021 zijn gemeenten geïnformeerd over de € 613 miljoen die het kabinet voor het jaar 2021 beschikbaar heeft gesteld voor acute problematiek in de jeugdzorg. Hiervan is een bedrag van € 255 miljoen beschikbaar gesteld met als oogmerk dat gemeenten hierdoor in staat worden gesteld om extra inzet en regie te kunnen voeren op het voorkomen en aanpakken van wachttijden van (regionaal) ingekochte specialistische jeugdzorg op basis van goede data, zodat kwetsbare kinderen de hulp krijgen die ze nodig hebben. In totaal € 55 miljoen van de € 255 miljoen is in de meicirculaire 2021 nog niet verwerkt in de verdeling van het algemene uitkering omdat het Rijk en de VNG een klein deel hiervan wilden inzetten voor regionale coördinatie en landelijke informatievoorziening door de VNG ten aanzien van de wachtlijsten specialistische jeugdzorg. Inmiddels hebben de VNG en het Rijk deze kosten begroot op € 3,175 miljoen waardoor bij deze circulaire het resterende deel (€ 51,825 miljoen) kan worden toegevoegd aan de algemene uitkering. Voor Nissewaard een incidenteel voordeel van € 281.082 in 2021. Jeugdhulp extra middelen (arbitragecommissie, 75%) / stelpost Extra middelen Jeugdhulp Eind juni zijn gemeenten geïnformeerd dat het kabinet voor 2022 incidenteel € 1,314 miljard extra beschikbaar stelt ter compensatie van de tekorten in de jeugdzorg.

Dit bedrag komt bovenop de eerder toegezegde € 300 miljoen voor dat jaar. Nissewaard heeft daarop een stelpost in de begroting opgenomen van € 7.117.181. Vanuit de € 1,314 miljard is, na overleg met de VNG, besloten € 9 miljoen over te hevelen naar de begroting van het ministerie van VWS ten behoeve van de uitvoering van de hervormingsagenda in 2022. Deze € 9 miljoen wordt door VWS beschikbaar gesteld aan de VNG. Het overige deel is met de septembercirculaire 2021 toegevoegd aan de algemene uitkering. Voor Nissewaard een voordeel van € 6.938.909. De stelpost, die iets te hoog was ingeschat komt nu te vervallen. Ook vanwege de kosten voor de uitvoering van de hervormingsagenda valt de toekenning aan de algemene uitkering per gemeente in deze circulaire iets lager uit dan het gepresenteerde indicatiebedrag uit de brief van 29 juni jl. Een nieuw kabinet zal moeten besluiten over noodzakelijke aanpassingen aan het jeugdstelsel en de structurele financiën. Landelijke structuur interventieteams In de Landelijke Structuur Interventieteams (LSI) werken gemeenten samen met andere overheidsorganisaties ter voorkoming en terugdringing van belasting- en premiefraude, toeslagenfraude, uitkeringsfraude, overtredingen van arbeidswetgeving en daarmee samenhangende misstanden zoals door de LSI aangeduid.

Voor de ondersteuning van gemeenten bij de uitvoering van projecten binnen de LSI stelt het ministerie van SZW vanaf 2022 jaarlijks € 2,5 miljoen beschikbaar via de algemene uitkering. Voor Nissewaard een structurele plus van € 13.337 in 2022 tot € 14.413 in 2025. Nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz Op 1 januari 2020 is de hulpmiddelenzorg aan cliënten die in een Wlz-instelling wonen vereenvoudigd. Vanaf deze datum worden mobiliteitshulpmiddelen (zoals een rolstoel en een scootmobiel) voor alle cliënten in een Wlz-instelling verstrekt vanuit de Wlz en niet meer vanuit de Wmo 2015. Hiervoor zijn in de septembercirculaire 2019 middelen overgeheveld naar de Wlz. Daarbij zijn het ministerie van VWS en de VNG overeengekomen dat op basis van realisatiegegevens nacalculatie plaatsvindt. In de decembercirculaire 2020 is de nacalculatie over 2020 verwerkt. In deze circulaire is de nacalculatie structureel vanaf 2021 verwerkt. Conform bestuurlijke afspraak is 3

de nacalculatie gebaseerd op realisatiegegevens van 2020, zoals die worden aangeleverd bij de Nederlandse zorgautoriteit. Voor Nissewaard een nadeel in 2021 van -€ 84.535 tot -€ 65.560 in 2025. Uitvoering en implementatie Breed offensief Het wetsontwerp Breed offensief beoogt processen te stroomlijnen en te harmoniseren om op die manier meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Dit wetsontwerp is vanwege de demissionaire status van het kabinet controversieel verklaard. Een deel van de activiteiten is echter niet afhankelijk van een wetswijziging en kan toch worden uitgevoerd. Voor de implementatie van de voorstellen uit Breed offensief heeft het ministerie van SZW in totaal € 53 miljoen aan incidentele middelen beschikbaar gesteld voor 2020 en 2021. De verdeling van deze middelen vindt plaats via bestuurlijke afspraken met de VNG. Op basis van die bestuurlijke afspraken ontvangen gemeenten in 2021 € 15,503 miljoen via de algemene uitkering voor de implementatie van de onderdelen van Breed offensief die géén wetswijziging vereisen en sowieso zullen worden doorgezet. De maatregelen richten zich veelal op het gemakkelijker maken voor werkgevers om mensen met een beperking in dienst te nemen.

Het gaat onder andere om het stroomlijnen van de administratieve werkprocessen rondom loonkostensubsidie, het uniformeren van de loonwaardebepaling en werkgeversdienstverlening. Nissewaard ontvangt in 2021 € 84.630. Europese richtlijn energieprestatie gebouwen De algemene uitkering wordt in 2021 met € 1,797 miljoen verhoogd in verband met de tweede herziening van de Europese richtlijn energieprestatie van gebouwen (EPBD III). De regeling is op 10 maart 2020 geïmplementeerd en heeft als doel om de energie-efficiëntie van gebouwen te verbeteren. Naar aanleiding van EPBD III is er een verplichting geïntroduceerd voor het documenteren van de energieprestatie van een installatie, voor het installeren van zelfregulerende apparatuur per verblijfsruimte en voor laadinfrastructuur voor elektrische auto’s. Ook zijn de eisen voor de energieprestatie van technische bouwsystemen en de keuring van verwarmingsinstallaties en airconditioningssystemen aangepast. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor het toezicht en de handhaving. Informatie over de jaren 2022 en verder volgt in een volgende circulaire. Nissewaard ontvangt in 2021 € 5.614. Bijdrage centrale voorziening Basisregistratie personen Gemeenten maken gebruik van de centrale voorzieningen van de Basisregistratie Personen (BRP).

Ten opzichte van de begroting en van de voorlopige staffelindeling is er in 2021 meer gebruik gemaakt van deze voorziening. Gemeenten dragen € 1,965 miljoen bij in de meerkosten. Daarnaast is er een naheffing voor gemeenten van € 1,299 miljoen voor het gemeentelijk gebruik van de BRP over 2020. De bedragen zijn zoals afgesproken met de VNG in 2021 ten laste gebracht van de algemene uitkering. Voor Nissewaard een nadeel in 2021 van € 15.752. Logisch ontwerp GBA Op korte termijn treedt het Logisch Ontwerp GBA 3.14 in werking ten behoeve van enkele wijzigingen in de Basisregistratie Personen. In verband met aanpassingen in de systemen en de bijbehorende kosten ontvangen gemeenten voor 2021 in totaal € 483.000 via de algemene uitkering. Nissewaard ontvangt in 2021 eenmalig € 2.864. Toezicht en handhaving gastouderschap Voor het ondersteunen van gemeenten bij hun handhavingstaak in de kinderopvang in het kader van het intensiveren van toezicht en handhaving van de gastouderopvang stelt het ministerie van SZW vanaf 2022 jaarlijks € 6,4 miljoen extra ter beschikking via de algemene uitkering. Nissewaard ontvangt structureel € 31.598 in 2022 tot € 32.951 in 2025. 4

Rijksvaccinatieprogramma HPV mannen Met ingang van 1 januari 2022 worden naast meisjes ook jongens in het kader van het Rijksvaccinatieprogramma gevaccineerd tegen het Humaan Papillomavirus (HPV-virus). Daarnaast wordt de vaccinatieleeftijd verlaagd naar 10 jaar. Ten behoeve van deze taakuitbreiding ontvangt Nissewaard vanaf 2022 structureel € 13.094. Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Wmo 2015 Ten aanzien van de uitvoeringskosten van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) voor de PGBtrekkingsrechten is voor 2022 overeengekomen om op basis van de conceptbegroting 2022 een bedrag van € 27,142 miljoen uit de algemene uitkering te nemen, waarvan € 19,979 miljoen uit het subcluster Wmo 2015. De bijdrage van Nissewaard is in 2022 € 105.722. Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Jeugdhulp Ten aanzien van de uitvoeringskosten van de Sociale Verzekeringsbank (SVB) voor de PGBtrekkingsrechten is voor 2022 overeengekomen om op basis van de conceptbegroting 2022 een bedrag van € 27,142 miljoen uit de algemene uitkering te nemen, waarvan € 7,163 miljoen uit het subcluster Jeugdhulp. Voor Nissewaard bedragen de kosten in 2022 € 37.922. Bestemde decentralisatie-uitkeringen Bestemde Decentralisatieuitkeringen 2021 Centrale stemopneming (DU) 24.762 Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) 1.572 Vrouwenopvang (DU) 6.402 Gezond in de stad (DU) Totaal 32.736

2022

2023

2024

2025

24.167 7.699 99.735 131.601

24.167 7.699

24.167 7.699

24.167 7.699

31.866

31.866

31.866

Centrale stemopneming (DU) Bij de Tweede Kamerverkiezing in 2021 deden 36 gemeenten mee aan een experiment met een centrale opzet van de stemopneming (centraal tellen van de stembiljetten). NIssewaard ontvangt voor deze deelname een vergoeding € 24.762. Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Bij deze DU is de omvang niet gewijzigd. Door actualisatie van de maatstaven vindt er voor Nissewaard een positieve correctie plaats van € 1.572 in 2021 en met ingang van 2022 structureel € 24.167. Vrouwenopvang (DU) Het objectieve verdeelmodel is vanaf 2020 geactualiseerd en in 2021 is er een klein bedrag uitgenomen ten behoeve van de landelijke coördinatiefunctie Centrum Seksueel Geweld. Dat leidt tot een plus van € 6.402 in 2021 en structureel vanaf 2022 een voordeel van € 7.699. Gezond in de stad (DU) Het stimuleringsprogramma Gezond in de Stad wordt in 2022 voortgezet. Het programma geeft gemeenten extra ruimte om de gezondheid van mensen in de lage sociaal economische positie structureel te verbeteren. Nissewaard ontvangt in 2022 € 99.735.

5

Compensatie corona Compensatie corona Tijdelijke ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Lokale culturele voorzieningen Lokale cultuur Bijzondere bijstand Gemeentelijk schuldenbeleid Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Aanvullend pakket reintegratie bijstandsgerechtigden Totaal

2021

2022

2023

2024

2025

0

0

0

865.242 51.329 226.367 64.753 129.506 255.214

1.142.938

86.603 536.076

Tijdelijke ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) De Tijdelijke Ondersteuning voor Noodzakelijke Kosten (TONK) is bedoeld voor huishoudens die door de huidige omstandigheden te maken hebben met een onvoorzienbare en onvermijdelijke terugval in hun inkomen, en die daardoor noodzakelijke (woon)kosten niet meer kunnen voldoen en waarvoor andere regelingen niet of onvoldoende soelaas bieden. De TONK kan dan voorzien in (gedeeltelijke) tegemoetkoming voor noodzakelijke kosten. Voor deze tijdelijke ondersteuning wordt het bestaande instrument van de bijzondere bijstand gebruikt. Voor de eerste drie kwartalen van 2021 is een bedrag van € 260 miljoen beschikbaar gesteld voor de TONK. De eerste tranche van € 65 miljoen is reeds toegevoegd aan de algemene uitkering en bij de aanvullende brief maart 2021 over gemeenten verdeeld. Deze tweede en laatste tranche voor de periode tot en met 30 september bedraagt € 195 miljoen, eveneens beschikbaar gesteld via de algemene uitkering. Nissewaard ontvangt in 2021 € 865.242. Lokale culturele voorzieningen Voor buurt- en dorpshuizen heeft het kabinet € 10 miljoen beschikbaar gesteld ter compensatie van de extra uitgaven als gevolg van de coronacrisis. Voor Nissewaard een plus van € 51.329 in 2021.

Lokale cultuur Voor lokale cultuur heeft het kabinet € 50 miljoen beschikbaar gesteld, ter compensatie van de extra uitgaven als gevolg van de coronacrisis. Nissewaard ontvangt in 2021 € 226.367. Bijzondere bijstand Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2022 extra middelen voor de bijzondere bijstand (€ 15 miljoen in 2022) beschikbaar. Gericht op het bieden van snelle hulp en ondersteuning aan mensen die vanwege de crisis te maken krijgen met (dreigende) schulden- en armoedeproblematiek. Nissewaard ontvangt in 2022 € 64.753. Gemeentelijk schuldenbeleid Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2022 extra middelen voor het gemeentelijk schuldenbeleid (€ 30 miljoen in 2022) beschikbaar. Gericht op het bieden van snelle hulp en ondersteuning aan mensen die vanwege de crisis te maken krijgen met (dreigende) schulden- en armoedeproblematiek. De bijdrage voor Nissewaard is € 129.506.

6

Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Als onderdeel van het steun- en herstelpakket ontvangen gemeenten in 2022 een tijdelijke impuls voor re-integratie van bijstandsgerechtigden (€ 43,438 miljoen) die gemeenten in staat stelt om de dienstverlening aan mensen die nu als gevolg van de crisis de bijstand instromen te intensiveren. Voor Nissewaard een bijdrage van € 255.214 in 2022. Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden Als onderdeel van het steun- en herstelpakket stelt het kabinet in 2022 extra middelen beschikbaar voor de re-integratie van bijstandsgerechtigden (€ 14,740 miljoen in 2022). Nissewaard ontvangt deze extra middelen ad € 86.603 zodat de reguliere dienstverlening op peil kan worden gehouden nu de instroom in de bijstand toeneemt. Sociaal domein restant voormalig 3D Sociaal domein 2021 Suppletie-uitkering integratie Sociaal domein -16.936 Beschermd wonen (IU) -1.097.802 Participatie (IU) -25.245 Totaal -1.139.983

2022

2023

2024

2025

-16.936 -1.766.116 -24.373 -1.807.425

-16.936 -1.827.999 -38.049 -1.882.984

-16.936 -1.831.671 -51.555 -1.900.162

-16.936 -1.825.535 -66.142 -1.908.613

Suppletie-uitkering integratie Sociaal domein De integratie-uitkering Wmo en de objectieve delen van de integratie-uitkering Sociaal domein zijn per 2019 overgeheveld naar de algemene uitkering. Een aantal maatstaven zijn bij deze overheveling geharmoniseerd of geactualiseerd. Deze actualisatie- en harmonisatie-effecten die de aanpassingen in de maatstafgegevens veroorzaken, worden middels de suppletie-uitkering ongedaan gemaakt. Per maatstaf wordt bekeken wat het budget van iedere gemeente zou zijn geweest indien de overheveling naar de algemene uitkering niet zou hebben plaatsgevonden. Vervolgens worden de aantallen van de maatstaven geactualiseerd of wordt de definitie ervan met een vergelijkbare maatstaf geharmoniseerd. Dit heeft gevolgen voor het budget van een gemeente. Het verschil in budget dat deze wijziging veroorzaakt, wordt ongedaan gemaakt via de suppletie-uitkering. De definitieve cijfers over het aantal jongeren per 1-1-2021 zijn bekend en wordt de uitkering voor 2021 nagecalculeerd. Voor Nissewaard een structurele min van € 16.936 met ingang van 2021. Beschermd wonen (IU) Omdat er meer cliënten dan geraamd zijn overgegaan van Beschermd wonen naar Wet langdurige zorg (WLz) vindt er na de meicirculaire 2021 (€ 495 miljoen) in deze circulaire een aanvullende uitname (€ 149 miljoen) plaats met ingang van 2022.

De aanvullende uitname in 2021 (€ 50 miljoen) valt lager uit omdat de zorg in 2021 langer plaatsvindt onder de verantwoordelijkheid van gemeenten. Voor Nissewaard een minpost van -€ 1.097.802 in 2021 tot -€ 1.825.535 in 2025. Participatie (IU) (No risk polis banenafspraak / Beschut werk) Het UWV voert de no risk polis uit voor de gemeentelijke doelgroep banenafspraak en nieuw beschut werk. Daarvoor zijn er middelen overgeheveld van het gemeentefonds naar het UWV met de bestuurlijke afspraak dat elke 5 jaar de uitgaven te herijken op basis van nacalculatie. De uitgaven door het UWV bleken hoger te zijn geweest dan geraamd. Het gevolg is een extra uitname uit het gemeentefonds van € 5,459 miljoen in 2021 oplopend tot € 17,141 miljoen in 2026. Voor Nissewaard betekent dit -€ 25.245 in 2021 tot -€ 66.142 in 2025. b. Stelpost Loon- en prijsontwikkeling 2023 – 2025 Met ingang van 2019 wordt de algemene uitkering uit het gemeentefonds in Nissewaard inclusief meerjarige indexering voor lonen en prijzen geraamd. Dit wordt in ‘lopende prijzen ramen’ genoemd. 7

Deze meerjarige indexering wordt geparkeerd op de stelpost Loon- en prijsontwikkeling. Bij de opstelling van de begroting van het desbetreffende jaar wordt het saldo van de stelpost LPO aangewend om de loon- en prijsontwikkeling op te vangen. Om te kunnen bepalen welke bedragen er meerjarig beschikbaar zijn voor de toekomstige indexeringen, wordt de algemene uitkering in ‘lopende prijzen’ afgezet tegen de algemene uitkering op het huidige prijspeil (constante prijzen). Dit leidt tot de volgende ontwikkeling van de stelpost LPO. 2021

2022

2023

2024

2025

Septembercirculaire 2021 (lopend) 179.792.199 188.811.162 186.683.926 188.309.428 191.163.942 Septembercirculaire 2021 (constant) 179.792.199 188.811.162 183.910.444 183.268.845 183.851.665 Loon- en prijs ontwikkeling 2023 en verder 0 0 2.773.482 5.040.583 7.312.277 Huidige stand stelpost LPO 0 2.520.632 4.794.866 6.984.500 Dotatie ten laste van de begrotingssaldi 0 0 -252.850 -245.717 -327.777 Uit de bovenstaande tabel blijkt dat er meer middelen nodig zijn voor de dekking van de loon- en prijsontwikkeling 2023 – 2025 dan bij de meicirculaire 2021. Kortom een hogere inflatie. Gevolg is dat het verschil tussen lopende en constante prijzen weer is gegroeid en is dotatie aan de stelpost LPO noodzakelijk. Hieronder het effect op de begrotingssaldi.

Onbestemde middelen Dotatie ten laste van de begrotingssaldi Effect septembercirculaire 2021 op Begrotingssaldi

c.

2021 940.800

2022 4.297.514

2023 3.164.940

2024 3.119.444

2025 3.582.847

0

0

-252.850

-245.717

-327.777

940.800

4.297.514

2.912.090

2.873.727

3.255.070

2021

2022

2023

2024

2025

940.800

4.297.514

2.912.090

2.873.727

3.255.070

-348.096

-1.590.080

-1.077.473

-1.063.279

-1.204.376

592.704

2.707.434

1.834.617

1.810.448

2.050.694

Aandeel Sociaal domein

Effect septembercirculaire 2021 op Begrotingssaldi Dotatie stelpost Sociaal domein (37%) Netto effect septembercirculaire 2021 op de begrotingssaldi

Het aandeel Sociaal domein wordt verrekend met de stelpost Sociaal domein. Zie paragraaf d. d. Effect septembercirculaire 2021 op begrotingssaldi 2021 – 2025 Om te komen tot een actuele stand van de begrotingssaldi worden de bovenstaande tabellen afgezet tegen de huidige stand van de begrotingssaldi.

Effect septembercirculaire 2021 op Begrotingssaldi

2021

2022

2023

2024

2025

940.800

4.297.514

2.912.090

2.873.727

3.255.070 8

Aandeel Sociaal domein 37% Netto effect septembercirculaire 2021 op Begrotingssaldi Huidige begrotingssaldi Totaal begrotingssaldi

-348.096

-1.590.080

-1.077.473

-1.063.279

-1.204.376

592.704 1.532.909 2.125.613

2.707.434 1.296.059 4.003.493

1.834.617 529.858 2.364.475

1.810.448 632.067 2.442.515

2.050.694 1.038.881 3.089.575

Rekening houdend met de mutaties uit de septembercirculaire 2021 ziet het verloop van de stelpost Sociaal domein er als volgt uit: Bedragen x € 1.000 Huidig saldo stelpost Sociaal domein Mutaties septembercirculaire 2021:

2021 -1.673

Aanpak Jeugdzorg Bijstelling extra middelen Jeugdhulp Nacalculatie Mobiliteitshulpmiddelen Wlz Trekkingsrechten Wmo en Jeugd Suppletie-uitkering integratie SD Participatie (IU) 37% Aandeel sociaal domein Saldo stelpost Sociaal Domein

281

2022 221

2023 177

2024 178

2025 57

-69

-64

-66

-17 -38 1.077 1.130

-17 -52 1.063 1.108

-17 -66 1.204 1.113

-178 -85 -17 -25 348 -1.171

-75 -144 -17 -24 1.590 1.373

e. Overige mededelingen septembercirculaire 2021 De cijfers van de septembercirculaire 2021 zijn goed nieuws, echter, enige behoedzaamheid is wel geboden. Om te beginnen is de voorspelde groei van het gemeentefonds met het huidige demissionaire kabinet allerminst zeker. Daarnaast zal het nieuwe kabinet de verwachte meerjarige extra middelen voor het Sociaal domein, ruim € 5 miljoen per jaar, nog wel formeel beschikbaar moeten stellen. Verder pakt het huidige verdeelvoorstel met betrekking tot het gemeentefonds voor Nissewaard structureel € 2,1 miljoen nadelig uit en is het de vraag wat er met de trap-op-trap-af-methodiek gaat gebeuren en wat daar de financiële effecten van zullen zijn. Stand van zaken herijking verdeling gemeentefonds De fondsbeheerders hebben in februari 2021 de herverdeeleffecten van de herijking van het Gemeentefonds voor het jaar 2017 gepubliceerd. Naar aanleiding van dit voorstel heeft de Raad voor het Openbaar bestuur (ROB) op 25 maart een tussenbericht met kritische vragen en opmerkingen uitgebracht. Het ging onder andere over de uitlegbaarheid van de herverdeeleffecten, met name in het Sociaal domein. Dat was voor de fondsbeheerders aanleiding het voorstel opnieuw te bezien. Op 9 juli jl. hebben de fondsbeheerders een aangepast voorstel voor het jaar 2017 bekend gemaakt en op 12 augustus jl.

de actualisatie van het verdeelvoorstel gemeentefonds naar het jaar 2019. Ook is de ROB weer om advies gevraagd. Het definitieve advies van de ROB is op 19 oktober gepubliceerd en naar het ministerie van BZK verzonden. In het advies staat een aantal aanbevelingen die technisch van aard zijn maar ook de nodige financiële gevolgen hebben. Een nieuw kabinet zal een besluit moeten nemen over het nieuwe verdeelstelsel waarvan de invoering vooralsnog staat gepland voor 01-01-2023.

9

Stand van zaken evaluatie normeringssystematiek De normeringsmethodiek is meer bekend als ‘samen de trap op en samen de trap af’. Aan het eind van elke kabinetsperiode wordt de methodiek geëvalueerd. Hiervoor is een interdepartementale werkgroep ingesteld en tevens heeft de VNG zijn mening gegeven. Pijnpunt is vooral de stabiliteit van accressen, binnen een jaar, over de circulaires heen en tussen jaren. De Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) heeft in juni jl. een rapport gepubliceerd. In het rapport is het volgende advies opgenomen: ▪ Eerst basis op orde, de middelen moeten toereikend zijn; ▪ Herstel van de bestuurlijke verhoudingen; ▪ Splitsing basisfonds (voor autonomie, beleidsvrijheid) en medebewindsfonds (ook sociaal domein); ▪ Basisfonds: brede koppeling aan meerjarig rijksuitgavenkader, inclusief Nationaal Groeifonds. De volumecomponent voor 4 jaar vast maar wel actualisatie in circulaires van inflatie; ▪ Medebewindsfonds met eigen volumeontwikkeling en indexatie; ▪ Gezamenlijke fondsen voor grote opgaven als energietransitie, klimaat, woningbouw. Het nieuwe kabinet zal besluiten hoe hier mee om te gaan. Klimaat en energie Medeoverheden krijgen naar aanleiding van het Klimaatakkoord veel nieuwe taken op het terrein van de sectoren gebouwde omgeving, mobiliteit, industrie, landbouw en elektriciteit.

De ROB heeft advies uitgebracht over de hoogte van de uitvoeringskosten van deze nieuwe taken voor medeoverheden vanaf 2022. Het kabinet heeft, in afwachting van besluitvorming van het nieuwe kabinet over het advies van de ROB, besloten om in de begroting 2022 in totaal € 72,5 miljoen beschikbaar te stellen voor de klimaatakkoordtaken van gemeenten, ondersteuning van medeoverheden en RES. Dit om te voorkomen dat de uitvoering van het Klimaatakkoord stil komt te vallen. Een deel van dit bedrag zal via de gemeenten lopen. Besluitvorming over de uitkeringsvorm en de verdeelsystematiek vindt later dit jaar plaats. Het is aan een nieuw kabinet om een besluit nemen over de totale uitvoeringskosten voor de periode 2022 tot en met 2024.

10