Septembercirculaire 2025; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad

datum 11 november 2025

zaaknummer 4654879

bijlagen 2

eenheid Financien

betreft

Septembercirculaire 2025

Samenvatting: Het Gemeentefonds betreft de belangrijkste geldstroom vanuit het Rijk naar gemeenten. Jaarlijks publiceert het Rijk drie circulaires over de ontwikkelingen van het Gemeentefonds. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, de septembercirculaire de vertaling van de Miljoenennota en de decembercirculaire is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Dit voorstel gaat in op de effecten van septembercirculaire 2025 welke dinsdag 16 september is verschenen. Nissewaard ontvangt ten opzichte van de begroting 2025 en de begroting 2026 – 2029 € 6,1 miljoen in 2025 aflopend naar € 0,2 miljoen in 2029. Dit heeft voor € 1,2 miljoen in 2025 aflopend naar - € 1 miljoen in 2029 betrekking op de Algemene Dienst. Voor € 4,9 miljoen in 2025 aflopend naar € 1,2 miljoen in 2029 heeft dit betrekking op het Sociaal Domein. In de onderstaande tabel is dit per jaar weergegeven. Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig 2025 2026 2027 2028 Resultaat septembercirculaire 2025 6.126 4.064 730 387

2029 158

Waarvan aandeel Algemene Dienst Waarvan aandeel Sociaal Domein Totaal resultaat septembercirculaire 2025

-1.010 1.168 158

1.197 4.929 6.126

-94 4.158 4.064

-736 1.466 730

-863 1.250 387

Van de financiële mutaties met betrekking tot de Algemene Dienst is een deel bestemd voor een specifiek beleidsterrein en voor het overige wordt dit verrekend met het begrotingssaldo Algemene Dienst. Dit ziet er als volgt uit. Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig Aandeel Algemene Dient 2025 2026 2027 2028 Bestemd voor beleidsterrein Algemene Dienst 291 Begrotingssaldo Algemene Dienst 906 -94 -736 -863 Totaal aandeel Algemene Dienst 1.197 -94 -736 -863 Ook voor het Sociaal Domein is een deel van de financiële mutaties bestemd voor specifieke beleidsterreinen. Daarnaast wordt een deel geparkeerd op de stelpost Hoeveelheidsverschillen Wmo. Hierover wordt bij het opstellen van de begroting 2027 – 2030 nader geadviseerd. De

2029 -1.010 -1.010

datum

zaaknummer

pagina

11 november 2025

4654879

2 van 6

resterende middelen worden voor 2025 toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein en voor 2026 aan de stelpost Sociaal Domein. Dit ziet er als volgt uit. Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig Aandeel Sociaal Domein 2025 2026 2027 2028 2029 Bestemd voor beleidsterreinen Sociaal Domein 509 3.392 1.466 1.250 1.168 Stelpost Hoeveelheidsverschillen Wmo 829 779 719 Reserve Sociaal Domein 4.420 Stelpost Sociaal Domein 766 Totaal aandeel Sociaal Domein 4.929 4.158 2.295 2.029 1.887 De begrotingssaldi 2025 – 2029 bedragen daarmee na de septembercirculaire 2025 € 3,4 miljoen in 2025 aflopend naar - € 6,5 miljoen in 2029. Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig Begrotingssaldi 2025 2026 2027 2028 Saldo Algemene Dienst (AD) na sept.cir. 2025 1.505 6.290 2.827 -819 Stelpost Sociaal Domein (SD) na sept.cir. 2025 1.886 2.972 2.509 -2.126 Totaal begrotingssaldi AD + SD 3.391 9.262 5.336 -2.945 Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. 2. 3.

4.

5. 6. 7.

Kennis te nemen van de septembercirculaire 2025; Kennis te nemen van de toelichting op de financiële mutaties (zie bijlage); De financiële consequenties met betrekking tot bestemde taakmutaties, decentralisatie-en integratie-uitkeringen, restant Sociaal domein en toe te voegen aan de betreffende beleidsterreinen / reserve Sociaal Domein; De hoeveelheidsverschillen 2025 en 2026 (jaarlijks € 1,1 miljoen) voor de betreffende bedragen toe te voegen aan de reserve Sociaal Domein (2025), de stelpost Sociaal Domein (2026) en het begrotingssaldo; Voor 2025 betreft dit: Algemene Dienst € 418.788, Sociaal Domein € 717.535 Voor 2026 betreft dit: Algemene Dienst € 349.114, Sociaal Domein € 765.912 De hoeveelheidsverschillen 2027 tot en met 2029 (€ 829.000 aflopend naar € 719.000) op de stelpost Hoeveelheidsverschillen te boeken; Het restant van de onbestemde middelen 2025 – 2029 te verrekenen met het begrotingssaldo; De financiële consequenties voor 2025 te verwerken via begrotingswijziging 2025R5008 in de begroting 2025 en voor de jaren 2026-2029 te verwerken via begrotingswijziging 2026R5002.

1. Inleiding De algemene uitkering uit het Gemeentefonds is de belangrijkste inkomstenbron van Nissewaard. Voor een zorgvuldige besluitvorming is het van groot belang dat zowel het college (voor beleidsvorming en uitvoering) als de gemeenteraad (voor kaderstelling en het uitoefenen van het budgetrecht) op de hoogte is van actuele ontwikkelingen. Het ministerie van BZK informeert gemeenten hierover via drie jaarlijkse circulaires: in mei de meicirculaire (met de vertaling van de Voorjaarsnota), in september de septembercirculaire (gebaseerd op de Miljoenennota) en in december de decembercirculaire (met de vertaling van de Najaarsnota en de afsluiting van het uitkeringsjaar). De septembercirculaire 2025 is op 16 september jl. verschenen. Met dit raadsvoorstel wordt u geïnformeerd over de financiële gevolgen voor Nissewaard en geadviseerd over de inzet van de beschikbare middelen. De septembercirculaire 2025 geeft een actueel financieel beeld van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Door tijdig besluiten te nemen over de inzet van deze middelen, kan de raad sturen op financiële ruimte en beleidsprioriteiten, en invulling geven aan zijn kader stellende en controlerende rol.

2029 -1.806 -4.735 -6.541

datum

zaaknummer

pagina

11 november 2025

4654879

3 van 6

2. Beoogd maatschappelijk resultaat Pas na bestuurlijke besluitvorming wordt duidelijk tot welke maatschappelijke resultaten de financiële consequenties uit de septembercirculaire 2025 leiden. 3. Kader Gemeentewet 1992 Financiële-verhoudingswet 1996 4. Argumentatie De middelen uit het Gemeentefonds zijn vrij besteedbaar. Het college van B&W adviseert de gemeenteraad over de inzet van deze middelen. De gemeenteraad besluit hierover, in het kader van zijn wettelijke budgetrecht. 5. Maatschappelijk draagvlak Hier is geen onderzoek naar gedaan. 6. Financiële consequenties In de bijlage Toelichting financiële mutaties vindt u gedetailleerde informatie over de mutaties. In de tabellen hierna ziet u de effecten van de septembercirculaire 2025 op hoofdlijnen.

Resultaat septembercirculaire 2025

2025 6.126

Onbestemde middelen Hoeveelheidsverschillen Bestemde taakmutaties Bestemde DU's / IU's Sociaal domein (restant) Totaal stelposten Totaal resultaat sept.cir. 2025

2.084 1.136 4.189 143 171 -1.597 6.126

Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig 2026 2027 2028 4.064 730 387 -443 1.115 262 2.888 242 0 4.064

-736 829 182 164 291 0 730

-863 779 173 158 140 0 387

Het effect van de septembercirculaire 2025 op de begrotingssaldi Algemene Dienst en de stelpost Sociaal Domein vindt u in de tabellen hieronder. Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig 2025 2026 2027 2028 Saldo Algemene Dienst (A) 599 6.384 3.563 44 Effect septembercirculaire 2025 op begrotingssaldi Algemene Dienst Onbestemde middelen Hoeveelheidsverschillen (aandeel Algemene Dienst) Totaal stelposten Subtotaal effect sept.cir. 2025 op begrotingssaldi Algemene Dienst (B) Totaal actuele stand begrotingssaldi Algemene Dienst (A+B)

2.084

-443

419

349

2029 158 -1.010 719 174 134 141 0 158

2029 -796

-736

-863

-1.010

-1.597 906

-94

-736

-863

-1.010

1.505

6.290

2.827

-819

-1.806

Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig

datum

zaaknummer

pagina

11 november 2025

4654879

4 van 6

2025 1.886

2026 2.206

2027 2.509

2028 -2.126

Stelpost Sociaal Domein Effect septembercirculaire 2025 op stelpost Sociaal Domein Hoeveelheidsverschillen (aandeel 766 Sociaal Domein) Totaal actuele stand Stelpost 1.886 2.972 2.509 -2.126 Sociaal Domein * *Hierbij is nog geen rekening gehouden met de mutaties uit de 2 e Tussenrapportage 2025.

2029 -4.735

-4.735

De begrotingssaldi 2025 – 2029 bedragen daarmee na de septembercirculaire 2025 € 3,4 miljoen in 2025 aflopend naar - € 6,5 miljoen in 2029. Bedragen x € 1.000 "-" = nadelig Begrotingssaldi 2025 2026 2027 2028 2029 Saldo Algemene Dienst (AD) na 1.505 6.290 2.827 -819 -1.806 sept.cir. 2025 Stelpost Sociaal Domein (SD) na 1.886 2.972 2.509 -2.126 -4.735 sept.cir. 2025 Totaal begrotingssaldi AD + SD 3.391 9.262 5.336 -2.945 -6.541 Voor een nadere uiteenzetting van de financiële mutaties uit de septembercirculaire 2025 wordt verwezen naar de bijlage Toelichting financiële mutaties Septembercirculaire 2025.

datum

zaaknummer

pagina

11 november 2025

4654879

5 van 6

Overige mededelingen Individuele referentiewaarden EMU-saldo medeoverheden 2026 In de septembercirculaire zijn de referentiewaarden voor gemeenten van hun aandeel in het EMUsaldo gepubliceerd. Een individuele EMU-referentiewaarde is geen norm, maar een indicatie van het aandeel dat een gemeente in de gezamenlijke tekortnorm heeft Stand van zaken onderzoeksagenda verdeelmodel algemene uitkering Op 7 februari jl. zijn de Eerste en Tweede Kamer geïnformeerd over de inmiddels afgeronde onderzoeken met betrekking tot het verdeelmodel en hoe het vervolgtraject verder vorm te geven. Verder is in deze brief ingegaan op het ingroeipad, waarbij expliciet aandacht zal zijn voor gemeenten met een beperkte financiële draagkracht en met een relatief hoog aantal inwoners met een lage sociaal economische status. ‘Weeffout’ Jeugdzorg Bij de decentralisaties (2015) is € 10 miljoen te veel overgeheveld van het Provinciefonds naar het Gemeentefonds. Voor 2025 zal dit worden gecorrigeerd in de decembercirculaire en voor 2026 en verder in de meicirculaire 2026. Landelijke Vreemdelingen Voorziening De pilot Landelijke Vreemdelingen Voorziening (LVV) is gestopt per 31 december 2024. Op verzoek van de VNG komt er voor 2025 nog een uitkering van € 9 miljoen voor vijf gemeenten. Deze wordt verwerkt in de decembercirculaire 2025.

Cijfers belastingcapaciteit 2023 en 2025 Op CBS-statline zijn de cijfers met betrekking de voorlopige belastingcapaciteit over 2025 gepubliceerd. De definitieve belastingcapaciteit over 2023 wordt op 2 december 2025 gepubliceerd. 7. Communicatie van het besluit Het besluit wordt op de gebruikelijke wijze gepubliceerd in het gemeenteblad. 8. Realisatie van het besluit Na besluit door de gemeenteraad worden de financiële effecten van de septembercirculaire 2025 zichtbaar bij de beleidsterreinen 2025 – 2029 (bestemde middelen) en bij de begrotingssaldi 2025 – 2029 (onbestemde middelen). 9. Bijlagen Raadsbesluit Septembercirculaire 2025 Toelichting financiële mutaties Septembercirculaire 2025 Septembercirculaire gemeentefonds 2025 10. Advies Commissie

de secretaris,

{{esl:Signer1:capture:size(200,75)}}

{{esl:Signer1:SignerName:size(200,20)}}

de burgemeester,

{{esl:Signer2:capture:size(200,75)}}

{{esl:Signer2:SignerName:size(200,20)}}

datum

zaaknummer

pagina

11 november 2025

4654879

6 van 6