Perspectiefnota 2027; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad Aan de Raad datum 2 juli 2026

zaaknummer 4937317

bijlagen

eenheid Financien

betreft

Perspectiefnota 2027

Samenvatting: De Perspectiefnota 2027 bevat voorstellen voor het bijstellen van de begroting 2026 en de kaders voor de Programmabegroting 2027 – 2030. De Perspectiefnota 2027 laat het volgende financieel perspectief zien.

Technische begroting 2027 – 2030 (A)

Bedragen x € 1.000 “-” = nadelig 2026 2027 2028 2029 3.471 3.463 3.443

2030 3.443

Saldo Algemene Dienst Knelpunten Algemene Dienst Totaal saldo Algemene Dienst (B)

5.196 82 5.278

2.400 -817 1.583

-1.156 -787 -1.943

-2.143 -564 -2.707

-2.143 -763 -2.906

Saldo stelpost Sociaal Domein Knelpunten Sociaal Domein Totaal stelpost Sociaal Domein (C)

2.344 -944 1.400

1.851 -4.077 -2.226

-2.493 -3.883 -6.376

-4.766 -3.659 -8.425

-4.766 -6.110 -10.876

Totaal begrotingssaldo (A+B+C)

6.678

2.828

-4.856

-7.689

-10.339

Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. In te stemmen met de Perspectiefnota 2027. 2. In te stemmen met de voorgestelde programma-indeling en bijbehorende thema’s voor de Programmabegroting 2027 - 2030. 3a. In te stemmen met de reservemutaties zoals opgenomen in Bijlage V Reserves en Voorzieningen in de tabel op pagina 65 t/m 67 bovenaan. 3b. De genoemde onttrekkingen aan de reserves betreffen de maximale bedragen. Indien de gerealiseerde lasten voor het betreffende onderwerp lager zijn, wordt ook de onttrekking tot hetzelfde bedrag verlaagd. 4. Een reserve Mobiliteitsmanagement in te stellen met een einddatum van 31-12-2030. 5. Ten laste van de reserve Bereikbaarheid € 200.000 in de reserve Mobiliteitsmanagement te storten.

datum

2 juli 2026

zaaknummer

4937317

pagina

2 van 3

6. In te stemmen met de kredietmutaties zoals opgenomen in Bijlage VI Investeringskredieten in de tabel op pagina 72. 7. De mutaties voor 2026 te verwerken in de begroting 2026. 8. Besluitpunt 6 via begrotingswijziging 10042 te verwerken in de begroting 2026. 9. De mutaties voor 2027 en verder te betrekken bij het opstellen van de begroting 2027 – 2030. 1.Inleiding Aanleiding Met de Perspectiefnota 2027 worden de beleidsmatige en financiële kaders bepaald voor de nieuwe begroting 2027 – 2030. Met opstellen van het nieuwe coalitieakkoord heeft deze perspectiefnota het karakter van 'beleidsarm'. Immers, de bestuurlijke ambities die volgen uit het coalitieakkoord zullen nog hun vertaling moeten krijgen in de planning- en controlstukken. Dit zal richting de begroting 2027 – 2030 uitgewerkt worden. Voor het college is het van belang om van de raad te vernemen of zij met de kaders zoals deze zijn geformuleerd in de Perspectiefnota 2027 kan instemmen. De Programmabegroting 2027 – 2030 wordt in de zomerperiode opgesteld, dus is het van belang dat voor het zomerreces de raad een besluit neemt over de Perspectiefnota 2027. Daarnaast bevat de Perspectiefnota 2027 enkele (financiële) bijstellingvoorstellen voor het lopende jaar 2025.

Omdat de besluitvorming over deze voorstellen tot de bevoegdheid van de raad behoren, is het zaak dat deze dan ook aan de raad worden voorgelegd ter vaststelling. Bestuurlijk belang Het bepalen van de beleidsmatige en financiële kaders voor de Programmabegroting 2027 – 2030 door de raad vanuit haar kaderstellende rol. Daarnaast is het ook van belang dat de raad vanuit haar budgetrecht toestemming geeft voor de budgettaire aanpassingen in het boekjaar 2026 zodat het college de daarmee samenhangende activiteiten uit kan (laten) voeren. Centrale vraag Op basis van welke beleidsmatige en financiële kaders vindt de raad dat het college de Programmabegroting 2027 – 2030 dient op te stellen? Hoe wordt ervoor gezorgd dat de (financiële) afwijkingen die voor het boekjaar 2026 zijn gesignaleerd verwerkt mogen worden in de betreffende budgetten zodat het college de daarmee samenhangende activiteiten kan (laten) uitvoeren? 2.Beoogd maatschappelijk resultaat Zorgdragen voor een sluitend financieel perspectief casu quo een gezond financieel huishoudboekje van de gemeente Nissewaard zodat de noodzakelijke en gewenste product- en dienstverlening aan onze inwoners kan (blijven) plaatsvinden.

3.Kader Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Financiële verordening Nissewaard 2025 4.Argumentatie Zonder de vaststelling van de Perspectiefnota 2027 ontbreken de beleidsmatige en financiële kaders voor het opstellen van de Programmabegroting 2027 – 2030. Daarnaast kunnen de gevraagde budgettaire aanpassingen voor het boekjaar 2026 niet verwerkt worden waardoor de daarmee samenhangende activiteiten de facto worden geblokkeerd. 5.Maatschappelijk draagvlak Dit is niet onderzocht.

datum

2 juli 2026

zaaknummer

pagina

4937317

3 van 3

6.Financiële consequenties In de Perspectiefnota 2027 zijn de volgende indexpercentages gehanteerd voor de technische begroting 2027 - 2030: voor personele kosten 1,34%, prijzen 1,7%, mixbudgetten 1,52% en belastingen en tarieven 1,52%. De Perspectiefnota 2027 laat het volgende financieel perspectief zien.

Technische begroting 2027 – 2030 (A)

Bedragen x € 1.000 “-” = nadelig 2026 2027 2028 2029 3.471 3.463 3.443

2030 3.443

Saldo Algemene Dienst Knelpunten Algemene Dienst Totaal saldo Algemene Dienst (B)

5.196 82 5.278

2.400 -817 1.583

-1.156 -787 -1.943

-2.143 -564 -2.707

-2.143 -763 -2.906

Saldo stelpost Sociaal Domein Knelpunten Sociaal Domein Totaal stelpost Sociaal Domein (C)

2.344 -944 1.400

1.851 -4.077 -2.226

-2.493 -3.883 -6.376

-4.766 -3.659 -8.425

-4.766 -6.110 -10.876

Totaal begrotingssaldo (A+B+C)

6.678

2.828

-4.856

-7.689

-10.339

Bij de advisering over een sluitend financieel perspectief zullen ook de meicirculaire 2026, (eind)analyse begroting 2027 – 2030 en septembercirculaire 2026 betrokken worden. Voor een verdere uiteenzetting wordt verwezen naar de Perspectiefnota 2027. 7.Communicatie van het besluit De Perspectiefnota 2027 zal na vaststelling door de raad gepubliceerd worden op de website van de gemeente Nissewaard. 8.Realisatie van het besluit Door vaststelling van de Perspectiefnota 2027 door de gemeenteraad wordt de begroting 2026 aangepast zoals in deze nota voorgesteld en liggen tevens de kaders vast voor het opstellen van de Programmabegroting 2027 – 2030. 9.Bijlagen Perspectiefnota 2027 10.Advies Commissie In de vergadering van de gezamenlijke commissie Financiële behandeling PPN, Jaarrekening, GREX van 1 juli 2026 is vanwege de aard en omvang van het onderwerp geen advisering gevraagd. de secretaris,

M. Visscher

de burgemeester,

C.H.J. Lamers