Perspectiefnota 2026; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad

datum 3 juni 2025

zaaknummer 4530900

bijlagen

eenheid Financien

betreft

Perspectiefnota 2026

Samenvatting: De Perspectiefnota 2026 bevat voorstellen voor het bijstellen van de begroting 2025 en de kaders voor de Programmabegroting 2026 – 2029. De Perspectiefnota 2026 laat het volgende financieel perspectief zien.

Saldo Algemene Dienst Knelpunten Algemene Dienst Saldo loon- en prijscompensatie Voorjaarsnota 2025 Rijk – algemene mutaties Gedurfder begroten Totaal saldo Algemene Dienst

Bedragen x € 1.000 “-” = nadelig 2025 2026 2027 2028 1.432 -143 -171 -142 -752 -348 -243 -235 1.715 279 484 377 -544 2.107 2.456 PM PM PM PM 1.851 1.895 2.526 0

2029 -142 -330 420 52 PM 0 -2.747 -6.343 2.337 -505

Saldo stelpost Sociaal Domein Knelpunten Sociaal Domein Stelpost Hoeveelheidsverschillen Voorjaarsnota 2025 Rijk – Jeugdzorg Saldo loon- en prijscompensatie Voorjaarsnota 2025 Rijk – algemene mutaties Totaal stelpost Sociaal Domein

-2 -454 380 2.070

-94 -3.574 1.180 4.860

-100 -3.473 1.577 4.605

2.609

-2.747 -3.482 2.337 -505 43 2.334 -2.020

1.994

2.372

2.438 -4.820

Totaal begrotingssaldo

3.845

4.267

5.135

-2.020

-4.820

Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. In te stemmen met de Perspectiefnota 2026. 2. Voor 2026 de belastingen en tarieven te indexeren met 3,42%. 3. Ten aanzien van het hek Sociaal Domein niet langer de 37%-verrekening aan te houden m.b.t. algemene mutaties. 4. In te stemmen met de voorgestelde programma-indeling en bijbehorende thema’s voor de programmabegroting 2026 - 2029.

datum

zaaknummer

pagina

3 juni 2025

4530900

2 van 4

5. In te stemmen met de in de Perspectiefnota 2026 opgenomen reservemutaties. 6. Ten laste van de reserve Onderhoud Accommodaties een kapitaallastenreserve ad € 300.000 in te stellen t.b.v. de investering in de voormalige Bristol. 7. Een krediet beschikbaar te stellen van € 3.137.000 voor de in bijlage VI Investeringskredieten opgenomen nieuwe investeringen. 8. De mutaties voor 2025 te verwerken in de begroting 2025. 9. Besluitpunt 7 via begrotingswijziging 2025R5003 te verwerken in de begroting 2025. 10. De mutaties voor 2026 en verder te betrekken bij het opstellen van de begroting 2026 – 2029.

1.Inleiding Aanleiding Met de Perspectiefnota 2026 worden de beleidsmatige en financiële kaders bepaald voor de nieuwe begroting 2026 – 2029. Voor het college is het van belang om van de raad te vernemen of zij hier mee kan instemmen. De Programmabegroting 2026 – 2029 wordt in de zomerperiode opgesteld, dus is het van belang dat voor het zomerreces de raad een besluit neemt over de Perspectiefnota 2026. Daarnaast bevat de Perspectiefnota 2026 enkele (financiële) bijstellingvoorstellen voor het lopende jaar 2025. Omdat de besluitvorming over deze voorstellen tot de bevoegdheid van de raad behoren, is het zaak dat deze dan ook aan de raad worden voorgelegd ter vaststelling. Bestuurlijk belang Het bepalen van de beleidsmatige en financiële kaders voor de Programmabegroting 2026 – 2029 door de raad vanuit haar kaderstellende rol. Daarnaast is het ook van belang dat de raad vanuit haar budgetrecht toestemming geeft voor de budgettaire aanpassingen in het boekjaar 2025 zodat het college de daarmee samenhangende activiteiten uit kan (laten) voeren.

Centrale vraag Op basis van welke beleidsmatige en financiële kaders vindt de raad dat het college de Programmabegroting 2026 – 2029 dient op te stellen? Hoe wordt ervoor gezorgd dat de (financiële) afwijkingen die voor het boekjaar 2025 zijn gesignaleerd verwerkt mogen worden in de betreffende budgetten zodat het college de daarmee samenhangende activiteiten kan (laten) uitvoeren? 2.Beoogd maatschappelijk resultaat Zorgdragen voor een sluitend financieel perspectief casu quo een gezond financieel huishoudboekje van de gemeente Nissewaard zodat de noodzakelijke en gewenste product- en dienstverlening aan onze inwoners kan (blijven) plaatsvinden. 3.Kader Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Financiële verordening Nissewaard 2020 4.Argumentatie Zonder de vaststelling van de Perspectiefnota 2026 ontbreken de beleidsmatige en financiële kaders voor het opstellen van de Programmabegroting 2026 – 2029. Daarnaast kunnen de gevraagde budgettaire aanpassingen voor het boekjaar 2025 niet verwerkt worden waardoor de daarmee samenhangende activiteiten de facto worden geblokkeerd. 5.Maatschappelijk draagvlak Dit is niet onderzocht. 6.Financiële consequenties In de Perspectiefnota 2026 zijn de volgende indexpercentages gehanteerd voor de technische

datum

zaaknummer

pagina

3 juni 2025

4530900

3 van 4

begroting 2026 - 2029: voor personele kosten 4,14%, prijzen 2,7%, mixbudgetten 3,42% en belastingen en tarieven 3,42%. De Perspectiefnota 2026 laat het volgende financieel perspectief zien.

Saldo Algemene Dienst Knelpunten Algemene Dienst Saldo loon- en prijscompensatie Voorjaarsnota 2025 Rijk – algemene mutaties Gedurfder begroten Totaal saldo Algemene Dienst

Bedragen x € 1.000 “-” = nadelig 2025 2026 2027 2028 1.432 -143 -171 -142 -752 -348 -243 -235 1.715 279 484 377 -544 2.107 2.456 PM PM PM PM 1.851 1.895 2.526 0

2029 -142 -330 420 52 PM 0 -2.747 -6.343 2.337 -505

Saldo stelpost Sociaal Domein Knelpunten Sociaal Domein Stelpost Hoeveelheidsverschillen Voorjaarsnota 2025 Rijk – Jeugdzorg Saldo loon- en prijscompensatie Voorjaarsnota 2025 Rijk – algemene mutaties Totaal stelpost Sociaal Domein

-2 -454 380 2.070

-94 -3.574 1.180 4.860

-100 -3.473 1.577 4.605

2.609

-2.747 -3.482 2.337 -505 43 2.334 -2.020

1.994

2.372

2.438 -4.820

Totaal begrotingssaldo

3.845

4.267

5.135

-2.020

-4.820

Bij de advisering over een sluitend financieel perspectief zullen ook de meicirculaire 2025, (eind)analyse begroting 2026 – 2029 en septembercirculaire 2025 betrokken worden. Voor een verdere uiteenzetting wordt verwezen naar de Perspectiefnota 2026. 7.Communicatie van het besluit De Perspectiefnota 2026 zal na vaststelling door de raad gepubliceerd worden op de website van de gemeente Nissewaard. 8.Realisatie van het besluit Door vaststelling van de Perspectiefnota 2026 door de gemeenteraad wordt de begroting 2025 aangepast zoals in deze nota voorgesteld en liggen tevens de kaders vast voor het opstellen van de Programmabegroting 2026 – 2029. 9.Bijlagen Perspectiefnota 2026 Raadsbesluit Perspectiefnota 2026 10.Advies Commissie

de secretaris,

{{esl:Signer1:capture:size(200,75)}}

{{esl:Signer1:SignerName:size(200,20)}}

de burgemeester,

{{esl:Signer2:capture:size(200,75)}}

{{esl:Signer2:SignerName:size(200,20)}}

datum

zaaknummer

pagina

3 juni 2025

4530900

4 van 4