Memo Leeswijzer financiële stukken t.b.v. commissie Bestuur 26 november 2024 (003)

Memo aan

van

Leden gemeenteraad

College van B&W

datum

pagina

20 november 2024

1 van 3

Leeswijzer financiële stukken t.b.v. commissie Bestuur 26 november 2024 Geachte raadsleden, Voor de raadvergadering van 11 december 2024 worden diverse stukken geagendeerd welke van invloed zijn op het begrotingssaldo. Gezien de complexiteit willen we u via deze leeswijzer nog even over de onderlinge verbanden informeren. Mochten er toch nog vragen zijn, dan horen wij dat graag. De volgende voorstellen zijn van invloed op het begrotingssaldo 2024 – 2028: • Amendement 2 Intrekken bezuinigingsvoorstel 65 (raadsvergadering 13-11-2024) • Septembercirculaire 2024 (raadsvergadering 11 december 2024) • 2e Tussenrapportage 2024 (raadsvergadering 11 december 2024) • Voorstel verbetering Nieuwe Hongerlandsedijk-Maasboulevard (raadsvergadering 11 december 2024) In de onderstaande tabellen wordt aangegeven wat het verloop is van het begrotingssaldo in de jaren 2024 – 2028, daarbij rekening houdend met de effecten van het Amendement Intrekken bezuinigingsvoorstel 65, de septembercirculaire 2024, de mutaties zoals opgenomen in de 2e Tussenrapportage 2024 en de beoogde inzet van het begrotingssaldo 2024 in het voorstel verbetering Nieuwe Hongerlandsedijk-Maasboulevard.

Effect amendement 2 Intrekken bezuinigingsvoorstel 65 Saldo Algemene Dienst Saldo AD begroting 2024 en begroting 2025 - 2028 Amendement 2 Intrekken bezuinigingsvoorstel 65 (raadsvergadering 13-11-2024) Vervallen bezuiniging "65. Vervallen kwijtschelding 1e hond" Onttrekking Algemene reserve Saldo AD begroting 2024 en begroting 2025 - 2028

2024 2.825

2.825

(x € 1.000, "-" = nadelig) 2025 2026 2027 2028 8.681 3.277 3.228 2.379

-25

-25

-25

-25

25 8.681

25 3.277

3.203

2.354

Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl

datum

20 november 2024

pagina

2 van 3

betreft

Leeswijzer financiële stukken t.b.v. commissie Bestuur 26 november 2024

Effect Septembercirculaire 2024, 2e Tussenrapportage 2024 en voorstel Verbetering Nieuwe Hongerlandsedijk-Maasboulevard In de programmabegroting 2025 – 2028 was al aangegeven dat het saldo van de Algemene Dienst benodigd is om de stelpost Sociaal Domein aan te vullen. Onze financiële toezichthouder, de provincie Zuid-Holland, heeft ook aangegeven hier een voorstander van te zijn vanuit het oogpunt van transparantie. In de onderstaande tabellen is dit voorstel nader uitgewerkt. Saldo Algemene Dienst 2024 Saldo AD begroting 2024 en begroting 2025 - 2028* 2.825 Septembercirculaire 2024 - onbestemd (63%) 122 2e Tussenrapportage 2024 Algemene Dienst 233 Subtotaal Algemene Dienst 3.180 Naar stelpost Sociaal Domein -6 Saldo Algemene Dienst 3.174 Voorstel verbetering Nieuwe Hongerlandsedijk-1.025 Maasboulevard (raadsvergadering 11 december 2024) Saldo Algemene Dienst 2.149 *Inclusief Amendement 2 raadsvergadering 13-11-2024. Stelpost Sociaal Domein Saldo SD begroting 2024 en begroting 2025 - 2028 Septembercirculaire 2024 - onbestemd (37%) Septembercirculaire 2024 - bestemd stelpost SD 2e Tussenrapportage 2024 Sociaal Domein Subtotaal stelpost Sociaal Domein Van saldo Algemene Dienst Onttrekking reserve Sociaal Domein Saldo stelpost Sociaal Domein

2024 939 71 5 -1.022 -6 6 0

(x € 1.000, "-" = nadelig) 2025 2026 2027 2028 8.681 3.277 3.203 2.354 418 598 645 484 -428 -268 -369 -369 8.672 3.607 3.479 2.469 -7.186 -3.590 -3.479 -2.469 1.486 17 0 0

1.486

17

0

0

(x € 1.000, "-" = nadelig) 2025 2026 2027 2028 -5.161 -1.606 -2.969 -3.336 246 351 379 284 26 131 166 248 -2.297 -2.467 -2.367 -2.329 -7.186 -3.590 -4.790 -5.133 7.186 3.590 3.479 2.469 0 1.311 0 0 0 -2.664

Voor de jaren 2027 en verder is er op dit moment onvoldoende saldo om het tekort stelpost Sociaal Domein volledig af te kunnen dekken. Voorgesteld wordt om in het jaar 2027 een onttrekking te doen aan de reserve Sociaal Domein. Daarmee resteert nog een tekort van - € 2,66 miljoen voor 2028 en verder. Gezien de omvang van de bezuinigingen die al in de begroting 2025 – 2028 zijn opgenomen, wordt voorgesteld om volgend jaar bij de Perspectiefnota 2026 hier nader over te adviseren en op dit moment geen extra bezuinigingen voor te stellen. Dit, mede met het oog op de stelpost Hoeveelheidsverschillen waar, rekening houdend met de septembercirculaire 2024, structureel nog € 3,4 miljoen in zit. Bij het opstellen van de begroting 2026 – 2029 zal nader bekeken moeten worden in hoeverre deze stelpost al dan niet als algemeen dekkingsmiddel kan worden gebruikt. Het begrotingssaldo ziet er voor 2024 – 2028 daarmee als volgt uit.

datum

20 november 2024

pagina

3 van 3

Saldo Begroting Saldo Algemene Dienst Saldo stelpost Sociaal Domein Saldo Begroting

betreft

Leeswijzer financiële stukken t.b.v. commissie Bestuur 26 november 2024

2024 2.149 0 2.149

(x € 1.000, "-" = nadelig) 2025 2026 2027 2028 1.486 17 0 0 0 0 0 -2.664 1.486 17 0 -2.664

Mocht u nog technische vragen hebben, dan kunt u deze uiteraard ook voorafgaand aan de commissievergadering via de Griffie kenbaar maken.