Meicirculaire gemeentefonds 2022; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad Aan de Raad datum 12 september 2022

casenummer 22.R.00108

bijlagen 1

eenheid Financien

betreft

Meicirculaire gemeentefonds 2022

Samenvatting : De meicirculaire 2022 over de ontwikkelingen met betrekking tot het gemeentefonds is op 31 mei jl. gepubliceerd. Middels de brief van 2 juli 2022 bent u reeds op hoofdlijnen geïnformeerd over de financiële effecten van de meicirculaire 2022 voor de gemeente Nissewaard. Hiermee heeft de gemeenteraad een zo compleet en actueel mogelijk financieel beeld in relatie tot de Perspectiefnota 2023. In het raadsvoorstel worden de financiële consequenties van de meicirculaire 2022 toegelicht. De analyse in dit advies wijkt iets af van de genoemde brief. Dit heeft de volgende oorzaken. Een aantal ‘Bestemde mutaties’ zijn in 2022 ondergebracht bij de decentralisatie-uitkeringen en de dekking van de integratie-uitkering Inburgering uit de algemene uitkering is in dit advies toegevoegd. Deze laatste mutatie is van invloed op de begrotingssaldi 2023 en verder. Met deze meicirculaire 2022 is naast de verwerking van het regeerakkoord, ook de herverdeling van het gemeentefonds gerealiseerd. De belangrijkste onderwerpen voor Nissewaard zijn:  De invoering van de nieuwe verdeling van het gemeentefonds met ingang van 1 januari 2023.  De accressen 2022 – 2025 zijn bijgewerkt op basis van de huidige normeringsmethodiek meer bekend als ‘samen de trap op, samen de trap af’.

 In de jaren 2023 tot en met 2025 is er jaarlijks een eenmalige onttrekking uit het gemeentelijk accres van € 250 miljoen opgenomen als voeding voor de specifieke uitkeringen Volkshuisvestingsfonds en Woningbouwimpuls.  De oploop van de opschalingskorting voor de jaren 2023 tot en met 2025 wordt incidenteel geschrapt en komt in 2026 weer volledig terug.  De incidentele compensatie van € 1,445 miljard in 2023 voor de tekorten Jeugdzorg.  De overheveling van drie integratie-uitkeringen naar de algemene uitkering namelijk Participatie (Nieuw Wajong en Nieuw begeleiding exclusief Beschut werk), Voogdij/18+ en Inburgering.  In de meicirculaire 2022 zijn zes nieuwe decentralisatie-uitkeringen en verschillende mutaties in drieëntwintig bestaande integratie- en decentralisatie-uitkeringen opgenomen. Voor Nissewaard springen de volgende decentralisatie-uitkeringen het meest in het oog. De DU Vrouwenopvang wordt structureel verhoogd met € 281.250 voor kind- en gezinsbescherming en voor de DU Uitvoeringskosten klimaatakkoord ontvangt Nissewaard in 2022 € 500.870. Ten behoeve van de extra capaciteit BOA’s ontvangt Nissewaard met ingang van 2022 structureel € 44.233.

22ID01261613/09/202209:15:54

datum

casenummer

pagina

12 september 2022

22.R.00108

2 van 6

In de bijlage ‘Toelichting financiële mutaties’ vindt u gedetailleerde informatie over de mutaties. In de tabellen hierna ziet u de effecten van de meicirculaire 2022 op hoofdlijnen. Resultaat meicirculaire 2022 Resultaat meicirculaire 2022 Onbestemd Bestemde taakmutaties Bestemde DU's / IU's Sociaal domein Onverklaard verschil BZK Totaal

2022 4.861.495

2023 10.332.102

2024 16.102.256

2025 20.444.750

2026 18.034.510

1.589.089 1.149.224 903.723 1.219.459 4.861.495

8.324.513 9.974.871 387.657 -13.725.933 5.370.994 10.332.102

13.807.417 -92.382 388.627 -6.026.823 8.025.417 16.102.256

18.728.339 -94.982 390.287 -6.617.938 8.039.044 20.444.750

12.505.394 -103.277 111.957 -6.657.735 12.178.171 18.034.510

2022 272.000 1.118.337 1.390.337

2023 0 4.877.573 4.877.573

2024 233.000 6.636.157 6.869.157

2025 92.000 7.760.088 7.852.088

2026 -4.777.000 884.964 -3.892.036

2022

2023

2024

2025

2026

0

0

2.267.000

4.539.000

4.539.000

0

0

4.243.933

8.020.631

7.459.745

Saldo begroting Saldo PPN 2023 Mutaties meicirculaire 2022 Saldo begroting Stelpost loon- en prijsontwikkeling Stelpost loon- en prijsontwikkeling PPN 2023 Mutaties meicirculaire 2022 Mutatie t.l.v. onverklaard verschil BZK Saldo stelpost loon- en prijsontwikkeling

6.700.000 0

0

6.510.933

12.559.631

18.698.745

2022

2023

2024

2025

2026

681.000

500.000

718.000

778.000

-2.299.000

1.073.265

1.372.749

1.372.749

1.372.749

0

1.754.265

1.872.749

2.090.749

2.150.749

-2.299.000

Stelpost Sociaal domein Saldo stelpost Sociaal domein PPN 2023 Mutaties meicirculaire 2022 Saldo stelpost Sociaal domein

Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. Kennis te nemen van de meicirculaire 2022; 2. Kennis te nemen van de toelichting op de financiële mutaties (bijlage); 3. De bestemde middelen Sociaal domein, taakmutaties, decentralisatie-en integratie-uitkeringen 2022 t/m 2026 (zie tabel Resultaat meicirculaire 2022) toe te voegen / te onttrekken aan de betreffende beleidsterreinen; 4. 37% van de vrijval loon- en prijsontwikkeling 2022 - 2025 (2022 € 470.752, 2023 € 1.372.749, 2024 € 1.372.749 en in 2025 € 1.372.749) toe te voegen aan het Sociaal domein; 5. De restant-vrijval van de stelpost Loon- en prijsontwikkeling 2022 – 2025 te verrekenen met het begrotingssaldo; 6. Het saldo van de onbestemde middelen en het onverklaarde verschil 2022 – 2026 (2022 € 1.118.337, 2023 € 4.877.573, 2024 € 6.636.157, 2025 € 7.760.088 en 2026 € 884.964) toe te voegen aan het begrotingssaldo;

datum

casenummer

pagina

12 september 2022

22.R.00108

3 van 6

7. De financiële consequenties 2022 te verwerken via algemene begrotingswijziging 2022R5007 in de begroting 2022 en de jaren 2023 en verder te verwerken in de Programmabegroting / meerjarenraming 2023 – 2026.

1. Inleiding De meicirculaire 2022 is op 31 mei jl. gepubliceerd. Het is gebruikelijk dat jaarlijks 3 circulaires verschijnen met betrekking tot het gemeentefonds. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van het rijk, de septembercirculaire van de Miljoenennota en de decembercirculaire geeft een vertaling van de Najaarsnota van de rijksoverheid en handelt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De meicirculaire 2022 wordt door specialisten aangeduid als de meest ingewikkelde circulaire in 20 jaar. Naast dat effecten uit het regeerakkoord en de herverdeling door elkaar lopen, is de informatievoorziening vanuit het ministerie van Binnenlands Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) onvolledig en kan een groot deel van het analyseverschil derhalve niet verklaard worden. Dit maakt dan ook dat de analyse zoals vermeld met een flinke slag om de arm wordt gepresenteerd en er voorzichtigheid betracht wordt bij het advies over de inzet van de extra middelen. Ook andere aspecten maken dat geadviseerd wordt om voorzichtig met de extra middelen uit de meicirculaire 2022 om te gaan. Zo zijn nog steeds kostenstijgingen aan de orde met betrekking tot onder andere onderhoudscontracten en energie alsook de stijging van de kosten van projecten zoals bij de onderwijshuisvesting. Verder is het ook afwachten wat de septembercirculaire 2022 zal brengen.

Tenslotte blijft de financiële beheersbaarheid van het Sociaal domein een punt van aandacht en zorg. In de bijlage ‘Toelichting financiële mutaties’ van dit raadsvoorstel worden de financiële consequenties van de meicirculaire 2022 toegelicht met daarin opgenomen de incidentele compensatie 2022 voor de aanpak van de problematiek jeugdzorg. 2. Beoogd maatschappelijk resultaat Pas na bestuurlijke besluitvorming wordt duidelijk tot welke maatschappelijke resultaten de financiële consequenties uit de meicirculaire 2022 leiden. 3. Kader Gemeentewet 1992 Financiële-verhoudingswet 1996 4. Argumentatie Alle middelen uit het gemeentefonds zijn vrij besteedbaar. Het college van B&W adviseert de gemeenteraad hoe deze middelen in te zetten. De raad neemt daar vervolgens een besluit over. Dit uit hoofde van het budgetrecht. 5. Maatschappelijk draagvlak Hier is geen onderzoek naar gedaan. 6. Financiële consequenties Na de verwerking van de meicirculaire 2022 ontstaat ten opzichte van de decembercirculaire 2021 / Perspectiefnota 2023 het volgende financiële beeld. 2022 Meicirculaire 2022 lopende prijzen Eindstand PPN 2023

2023

2024

2025

2026

197.662.592 203.928.955 211.539.207 218.774.171 209.226.931 192.801.097 193.596.853 195.436.951 198.329.421 191.192.421

datum

casenummer

pagina

12 september 2022

22.R.00108

4 van 6

Resultaat Meicirculaire 2022

4.861.495

10.332.102

16.102.256

20.444.750

18.034.510

Het resultaat onderverdeeld in de verschillende categorieën: Ten opzichte van de brief aan de raad van 2 juli jl. heeft een aantal verschuivingen plaats gevonden in 2022 van de bestemde taakmutaties naar bestemde DU’s / IU’s. Het saldo dat hiermee gemoeid is, bedraagt € 556.570. Met betrekking tot de Energietoeslag, Cruciale jeugdzorg subsidieregeling continuïteit en Prenataal huisbezoek (bestemde taakmutaties 2022) werd door het ministerie van BZK op 29 juli jl. een nieuwe verdeling van deze middelen gepubliceerd. Deze nieuwe verdeling zal in de septembercirculaire 2022 worden verwerkt. Voor Nissewaard zijn voor de Cruciale jeugdzorg en Prenataal huisbezoek de consequenties ongeveer - € 1.000. De middelen voor de Energietoeslag zullen in september omlaag gecorrigeerd worden met - € 145.000.

Resultaat meicirculaire 2022

2022 4.861.495

2023 10.332.102

2024 16.102.256

2025 2026 20.444.750 18.034.510

Onbestemd Bestemde taakmutaties Bestemde DU's / IU's Sociaal domein Onverklaard verschil BZK Totaal

1.589.089 8.324.513 1.149.224 9.974.871 903.723 387.657 1.219.459 -13.725.933 5.370.994 4.861.495 10.332.102

13.807.417 -92.382 388.627 -6.026.823 8.025.417 16.102.256

18.728.339 12.505.394 -94.982 -103.277 390.287 111.957 -6.617.938 -6.657.735 8.039.044 12.178.171 20.444.750 18.034.510

Stelpost Loon- en prijsontwikkeling Met ingang van 2019 wordt de algemene uitkering uit het gemeentefonds in Nissewaard inclusief meerjarige indexering voor lonen en prijzen geraamd. Dit wordt in ‘lopende prijzen ramen’ genoemd. Deze meerjarige indexering wordt geparkeerd op de stelpost Loon- en prijsontwikkeling (LPO). Bij de opstelling van de begroting van het desbetreffende jaar wordt het saldo van de stelpost LPO aangewend om de loon- en prijsontwikkeling op te vangen. Om te kunnen bepalen welke bedragen er meerjarig beschikbaar zijn voor de toekomstige indexeringen, wordt de algemene uitkering in ‘lopende prijzen’ afgezet tegen de algemene uitkering op het huidige prijspeil (constante prijzen). Dit leidt tot de volgende ontwikkeling van de stelpost LPO. 2022 Stelpost loon- en prijsontwikkeling PPN 2023 Loon- en prijs deel accres meicirculaire 2022 Reeds geraamd bij PPN 2023 Saldo Vrijval stelpost inflatie Saldo stelpost loon- en prijsontwikkeling

2024

2025

2026

2.267.000

4.539.000

4.539.000

9.865.066

13.641.763

9.370.745

-1.302.000 -1.911.000 -1.911.000 1.272.304 3.710.132 10.221.066 1.272.304 3.710.132 3.710.132

-1.911.000 16.269.763 3.710.132

-1.911.000 11.998.745 0

12.559.631

11.998.745

2.574.304

2023

5.621.132

0

0

6.510.933

2022

2023

2024

2025

2026

1.272.304

3.710.132

3.710.132

3.710.132

0

-470.752

-1.372.749

-1.372.749

-1.372.749

0

801.551

2.337.383

2.337.383

2.337.383

0

Aandeel Sociaal domein Vrijval loon- en prijsontwikkeling 2022/2023 37 procent naar Sociaal domein Saldo inflatie op stelpost begrotingssaldo

datum

casenummer

pagina

12 september 2022

22.R.00108

5 van 6

Voorgesteld wordt om het resterende saldo ad € 0,8 miljoen in 2022 oplopend tot € 2,3 miljoen in 2025 vooralsnog te parkeren op een stelpost in de begroting als buffer voor nu nog niet gekwantificeerde prijsstijgingen. Daarbij kan onder andere gedacht worden aan duurdere onderhoudscontracten, prijsstijgingen energie en stijging van de kosten van projecten, bijvoorbeeld bij de onderwijshuisvesting. De financiële mutaties van de meicirculaire 2022 leidt tot de volgende stand van de stelpost Sociaal domein. 2022

2023

2024

2025

2026

681.000

500.000

718.000

778.000

-2.299.000

314.345

-194.481

-228.168

-273.359

-303.572

-552.040

-568.780

-352.626 -6.999.200

552.040 -341.356 -6.999.200

568.780 -336.084 -6.999.200

352.626

341.356

336.084

6.999.200

6.999.200

6.999.200

194.481

228.168

273.359

303.572

470.752

1.372.749

1.372.749

1.372.749

1.754.265

1.872.749

2.090.749

2.150.749

-2.299.000

De effecten van de meicirculaire 2022 op de begrotingssaldi van Nissewaard zijn: 2022 2023 2024 Saldo PPN 2023 272.000 0 233.000

2025 92.000

2026 -4.777.000

18.728.339

12.505.394

Saldo stelpost Sociaal domein PPN 2023 Participatie (IU) Wmo Huishoudelijke hulp - taakstelling eigen bijdrage Wmo Huishoudelijke hulp - eigen bijdragen cliënten Inburgering (IU) Voogdij/18+ (IU) Extra middelen Jeugd (€300 miljoen, meicirculaire 2019) Extra middelen Jeugd (Arbitragecommissie, 75%) Extra middelen Jeugd (2de Turap 2021) Mutatie PPN 2023: - Regeerakkoord Jeugd arbitrage 25% Dekking vervallen Voogdij/18+ via algemene uitkering + arbitrage gelden Dekking onverklaard deel Jeugdzorg t.l.v. onverklaarde middelen BZK Dekking vervallen IU Inburgering t.l.v. onverklaarde middelen BZK Dekking vervallen Voogdij/18+ t.l.v. onverklaarde middelen BZK Dekking deels vervallen IU Participatie (Nieuw Wajong) t.l.v. onverklaarde middelen BZK Vrijval stelpost loon- en prijsontwikkeling Saldo stelpost Sociaal domein

Mutaties meicirculaire 2022 Totaal onbestemde middelen 1

27.250 260.918

-362.745 -6.999.200 -1.636.440 -4.278.975 109.821 -1.923.000 10.036.8351 4.690.959 362.745

1.589.089

8.324.513

13.807.417

Het onverklaard nadelig verschil Jeugdzorg bestaat uit € 10.036.835 - € 6.999.200 - € 1.636.440 - € 4.278.975 + € 109.821 - € 1.923.000 = - € 4.690.959.

datum

casenummer

pagina

12 september 2022

22.R.00108

6 van 6

Reeds geraamd PPN 2023 Vrijval LPO - Waarvan 37% naar Sociaal domein Onverklaard verschil min BZK Onverklaard verschil Jeugdzorg Dekking overheveling Voogdij/18+ Participatie LPO 2022 Inburgering Vervallen voorstel reserve kapitaallasten Deel LPO accres Nog te dekken PPN 2023 Aanvulling stelpost LPO Subtotaal mutaties meicirculaire 2022 Saldo begroting

1.302.000 1.272.304 -470.752 0

-2.574.304

1.911.000 3.710.132 -1.372.749 5.370.994 -4.690.959

1.911.000 3.710.132 -1.372.749 8.025.417

1.911.000 3.710.132 -1.372.749 8.039.044

1.911.000 0 0 12.178.171

-194.481 -362.745

-6.999.200 -228.168 -352.626

-6.999.200 -273.359 -341.356

-6.999.200 -303.572 -336.084

-2.000.000

-2.000.000

-2.000.000

-2.000.000

-5.621.132 -197.000

-9.865.066 -13.641.763

-9.370.745 -6.700.000

1.118.337

4.877.573

6.636.157

7.760.088

884.964

1.390.337

4.877.573

6.869.157

7.852.088

-3.892.036

7. Communicatie van het besluit Het besluit wordt op de gebruikelijke wijze gepubliceerd in het gemeenteblad. 8. Realisatie van het besluit Na besluit door de gemeenteraad worden de financiële effecten van de meicirculaire 2022 zichtbaar bij de beleidsterreinen 2022 – 2026 (bestemde middelen) en bij de begrotingssaldi 2022 – 2026 (onbestemde middelen). 9. Bijlagen Meicirculaire gemeentefonds 2022 Toelichting financiële mutaties meicirculaire 2022 Contourennota (mevr. Lazeroms) Raadsbesluit

10. Advies Commissie In de vergadering van de commissie Bestuur van 30 augustus 2022 behield de fractie van het CDA de mening voor. De overige aanwezige fracties adviseerden positief.

de secretaris,

M.L.M. Weerts

de burgemeester,

F. van Oosten