Jaarstukken 2021 gemeente Nissewaard; Raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad

datum 24 juni 2022

casenummer 22.R.00086

bijlagen div.

eenheid Financien

betreft

Definitieve jaarstukken 2021 gemeente Nissewaard

Samenvatting : Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2021 vast te stellen; 2. Het positieve rekeningsaldo van € 1,9 miljoen te storten in de algemene reserve

1. Inleiding Aanleiding Het jaarverslag en de jaarrekening zijn bestemd voor de gemeenteraad. Overeenkomstig het bepaalde in artikel 197 van de Gemeentewet wordt de jaarrekening door de gemeenteraad vastgesteld. Bestuurlijk belang Verantwoording afleggen over het boekjaar 2021. Centrale vraag Vaststellen jaarverslag en jaarrekening 2021. 2. Beoogd maatschappelijk resultaat Een zo goed mogelijk beeld geven wat er in 2021, zowel financieel als uitvoering, allemaal is bereikt. Het op orde hebben van de gemeentelijke financiën was een belangrijk speerpunt van dit gemeentebestuur. Zeker met de huidige economische ontwikkelingen, zoals de oplopende inflatie, willen we behoedzaam met onze financiële middelen omgaan zodat we kunnen blijven investeren in onze gemeente en haar inwoners. Het positieve rekeningresultaat van € 1,9 miljoen past daar goed in. 1. Kader Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten.

Bd2206000229/06/202215:47:42

datum

casenummer

pagina

24 juni 2022

22.R.00086

2 van 4

2. Argumentatie Met deze jaarstukken legt het college verantwoording af over het jaar 2021. De begroting 2021 en de bijstellingen die hierop gedurende 2021 hebben plaatsgevonden, vormen hiervoor de basis. De jaarstukken 2021 bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Alle verplichte onderdelen van het Besluit Begroting en Verantwoording staan erin, daarnaast is aanvullende informatie opgenomen. Met de jaarstukken eindigt de planning- en controlcyclus 2021. 3. Maatschappelijk draagvlak De gemeente is verplicht om, uiterlijk, 15 juli 2022 de jaarstukken in te dienen bij de provincie. 4. Financiële consequenties Het overzicht baten en lasten sluit in totaal op een voordelig rekeningsaldo van € 1,9 miljoen. Dit resultaat is enerzijds een voordelig resultaat op de algemene dienst van € 5,2 miljoen en een nadelig resultaat op de grondexploitaties van € 3,3 miljoen. De specificatie ziet er als volgt uit. X € 1.000 Omschrijving

Bedrag

V/N I/S

Overheveling

2.633 V

I

Algemene uitkering

1.918 V

I

Verkoop blote eigendommen

495 V

I

Grondverkopen

327 V

I

Precario

197 V

I

OZB

190 V

I

Mobiliteitsbeleid

121 V

I

Algemeen beheer

70 V

I

Erfpacht

-94 N

I

Treasury rente

-506 N

I

Syntrophos

-150 N

I

Personele lasten

-267 N

I

Huisvesting

-180 N

I

Diversen

435 V

I

Resultaat gewone dienst

5.189

Winstneming Kreken van Nibbeland

487 V

I

Winstneming Heenvliet

30 V

I

Toename voorziening Heer & Meester

-136 N

I

Toename voorziening Elementen

-3.673 N

I

Resultaat grondexploitaties

-3.291 N

I

Totaal resultaat

1.898 V

In de financiële samenvatting van de jaarstukken 2021 is de toelichting op deze posten terug te vinden. Ook onze vermogenspositie staat er goed voor. Zo bedraagt de algemene reserve per 31 december 2021 in totaal € 69,6 miljoen. Op 31-12-20 was dit € 70,1 miljoen. Per saldo is de Algemene reserve dus een beperkte afname van € 0,5 miljoen. De afname heeft vooral te maken met de onttrekking die voortvloeide uit de storting in de reserve Herstructurering wijken ad € 1,0 miljoen. Bij de stand van de Algemene reserve op 1 januari 2022 van € 71,5 miljoen moet nog wel rekening gehouden worden met de overheveling 2021->2022 (advies) waarin wordt voorgesteld aan de raad om € 2,6 miljoen te onttrekken aan de Algemene reserve. Daarmee wordt de stand per 1 januari 2022 € 68,9 miljoen.

datum

casenummer

pagina

24 juni 2022

22.R.00086

3 van 4

Ook uit de financiële kengetallen blijkt dat Nissewaard er goed voor staat. Zo vallen de schuldratio’s en de ratio m.b.t. de grondexploitatie in de risicocategorie Laag (groen). De solvabiliteitsratio en de ratio m.b.t. de belastingcapaciteit vallen in de risicocategorie Midden (oranje). Jaarstukken 2021 Verplichte ratio's

Verloop van de kengetallen Jaarstukken Jaarstukken Begroting 2019 2020 2021

Jaarstukken 2021

Netto schuldquote

103,74%

47,58%

87,63%

55,70%

Netto schuldquote gecorrigeerd

93,23%

43,51%

76,85%

50,56%

Solvabiliteitsratio

10,26%

29,71% 0,61% 11,45% 96%

24,40% 1,43% 11,27% 96%

29,70% Volgt nog 11,04% 96%

Structurele exploitatieruimte

4,67%

Grondexploitatie

14,86%

Belastingcapaciteit

96%

Voor een nadere uitzetting van de inhoudelijke en financiële resultaten wordt verwezen naar de Jaarstukken 2021. 5. Communicatie van het besluit: De jaarstukken worden gepresenteerd als website: nissewaard.jaarsverslag-2021.nl. Ook komt de rekening in een oogopslag in Groot Nissewaard. 6. Realisatie van het besluit Er volgt geen verdere realisatie. 7. Bijlagen Jaarverslag 2021 Jaarrekening 2021 Verslag informatie- en archiefbeheer van de gemeente Nissewaard 8. Advies Commissie Tijdens de behandeling in de gezamenlijke commissie Financiën van 23 juni 2022 is gezien de aard en omvang is hierover geen advies gevraagd. de secretaris,

M.L.M. Weerts

de burgemeester,

F. van Oosten

datum

casenummer

pagina

24 juni 2022

22.R.00086

4 van 4