Jaarstukken 2020; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad

datum 30 juni 2021

casenummer 21.R.00081

bijlagen 1

afdeling Control & Informatie

betreft

Jaarstukken 2020 gemeente Nissewaard

Samenvatting: Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2020 van de gemeente Nissewaard aan. De jaarstukken zijn opgesteld aan de hand van de rekeningvoorschriften, zoals vermeld in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Tot de jaarstukken behoren een jaarverslag en een jaarrekening. Het jaarverslag en de jaarrekening zijn bestemd voor de gemeenteraad. Overeenkomstig het bepaalde in artikel 197 van de Gemeentewet wordt de jaarrekening door de gemeenteraad vastgesteld. De jaarrekening dient vóór 15 juli na afloop van het boekjaar toegezonden te worden aan de toezichthouder, het college van Gedeputeerde Staten van de Provincie Zuid-Holland. Dit wordt vergezeld door het rapport van bevindingen van de accountant inzake de controle van de jaarrekening als reactie daarop. Gevraagd raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2020 vast te stellen; 2. Het positieve rekeningsaldo van € 4,5 miljoen voor € 4,2 miljoen te storten in de algemene reserve, € 260.000 te storten in de reserve flankerend beleid (voordeel op de p-lasten).

1. Inleiding Aanleiding Het jaarverslag en de jaarrekening zijn bestemd voor de gemeenteraad. Overeenkomstig het bepaalde in artikel 197 van de Gemeentewet wordt de jaarrekening door de gemeenteraad vastgesteld. Bestuurlijk belang Verantwoording afleggen over het boekjaar 2020. Centrale vraag Vaststellen jaarverslag en jaarrekening 2020.

Bd2105009829/06/202123:18:08

datum

casenummer

pagina

30 juni 2021

21.R.00081

2 van 4

2. Beoogd maatschappelijk resultaat Een zo goed mogelijk beeld geven wat er in 2020, zowel financieel als uitvoering, allemaal is bereikt.

3. Kader Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten.

4. Argumentatie Met deze jaarstukken legt het college verantwoording af over het jaar 2020. De begroting 2020 en de bijstellingen die hierop gedurende 2020 hebben plaatsgevonden, vormen hiervoor de basis. De jaarstukken 2020 bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Alle verplichte onderdelen van het Besluit Begroting en Verantwoording staan erin, daarnaast is aanvullende informatie opgenomen. Met de jaarstukken eindigt de planning- en controlcyclus 2020.

5. Maatschappelijk draagvlak De gemeente is verplicht om, uiterlijk, 15 juli 2021 de jaarstukken in te dienen bij de provincie.

6. Financiële consequenties Het overzicht baten en lasten sluit in totaal op een voordelig rekeningsaldo van € 4,5 miljoen. Dit resultaat is enerzijds een voordelig resultaat op de algemene dienst van € 5,9 miljoen en een nadelig resultaat op de grondexploitaties van € 1,4 miljoen. Bij de resultaatbestemming 2020 wordt voorgesteld een bedrag van € 4,2 miljoen te storten in de algemene reserve en € 260.000 in de reserve flankerend beleid (voordeel op de p-lasten). Bij de stand op 1 januari 2021 van € 74,2 miljoen moet er nog rekening gehouden worden met de overheveling 2020->2021 (advies) waarin wordt voorgesteld aan de raad om € 4,2 miljoen te onttrekken aan de algemene reserve. Daarmee wordt de stand van de algemene reserve per 1 januari 2021 € 70 miljoen. Ook wordt er voorgesteld om € 260.000, van het resultaat, te storten in de reserve flankerend beleid. Het saldo van deze reserve is, na onttrekking van € 500.000, nog € 1,37 miljoen. De reserve flankerend beleid kent geen structurele voeding. Er wordt aanspraak gemaakt op de reserve voor het treffen van regelingen met personeel. Het treffen van een regeling om afscheid te nemen van een medewerker is in veel gevallen goedkoper dan het starten van een ontslagtraject. De gemeente is namelijk eigen risicodrager voor de WW en met de komst van de transitievergoeding is de financiële impact toegenomen.

We merken ook dat het verhogen van de pensioengerechtigde leeftijd consequenties heeft. Bij medewerkers op leeftijd in combinatie met ziekte, vragen wij de bedrijfsarts om een herstelprognose. Als dat er niet gunstig uitziet bieden we de medewerker een maatwerkregeling aan. Na verloop van tijd komt het saldo van de reserve onder druk te staan. Nu er een overschot is op personele lasten ligt het voor de hand om dit te storten in de reserve vanwege de directe relatie die er is.

7. Communicatie van het besluit De jaarstukken worden gepresenteerd als website: nissewaard.jaarsverslag-2020.nl. Ook komt de rekening in een oogopslag in Groot Nissewaard.

8. Realisatie van het besluit Er volgt geen verdere realisatie.

datum

casenummer

pagina

30 juni 2021

21.R.00081

3 van 4

9. Bijlagen Jaarverslag 2020 Jaarrekening 2020 Verslag informatie- en archiefbeheer van de gemeente Nissewaard 10. Advies Commissie In de Algemene commissie van 24 juni 2021 werd vanwege de aard en omvang van dit onderwerp geen advisering gevraagd. de secretaris,

M.L.M. Weerts

de burgemeester,

F. van Oosten

datum

casenummer

pagina

30 juni 2021

21.R.00081

4 van 4