Definitieve jaarstukken en begroting GR JR; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad

datum 6 oktober 2021

casenummer 21.R.00103

bijlagen 1

eenheid Ontwikkeling

betreft

Definitieve jaarstukken 2020, begroting 2022 en begrotingswijziging 2021 GR JR

Samenvatting: Gemeenschappelijke regelingen zijn jaarlijks verplicht hun ontwerpbegroting aan u toe te zenden, om de deelnemende gemeenten in de gelegenheid te stellen hun zienswijzen over de ontwerpbegroting naar voren te brengen. Uit dien hoofde heeft u de ontwerpbegroting voor 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) ontvangen op 29 april jl. Mede op basis van alle ingediende zienswijzen heeft op 2 juli jl. het Algemeen Bestuur (AB) van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GR JR) de definitieve begroting 2022 vastgesteld. Omdat hierin een aantal wijzigingen zijn aangebracht ten opzichte van de ontwerpversie, wordt deze definitieve begroting nogmaals aan u voorgelegd voor tweede zienswijze. Het AB van de GR JR heeft tegelijkertijd een principebesluit genomen over de ontwerpbegrotingswijziging voor 2021. U bent gerechtigd om ook hierbij een zienswijze in te dienen. Ter informatie is met dit raadsvoorstel de definitieve jaarrekening 2020 van de GR JR meegezonden. De accountant van de GR JR geeft een goedkeurend oordeel over de jaarrekening. Advies is om zowel voor de begroting van 2022 als de begrotingswijziging voor 2021 af te zien van het indienen van een (tweede) zienswijze. Dit omdat in nagenoeg alle zienswijzen op de ontwerpbegroting voor 2022 het belang van realistisch begroten is benadrukt.

De gestelde doelen en begrote middelen moeten met elkaar kloppen, om te voorkomen dat doelen niet kunnen worden behaald en/of dat achteraf grote tegenvallers blijken. Bij het raadsvoorstel over de ontwerpbegroting 2022 GR JR is aangekondigd dat het AB GR JR op 2 juli 2021 zou kunnen besluiten tot verdere ophoging van de begroting 2022 GR JR. Hiertoe heeft het AB GR JR op 2 juli jl. ook besloten. De bijdrage GR JR 2022 voor Nissewaard wordt daarmee € 20.045.023. Ten opzichte van de ontwerpbegroting 2022 GR JR dient Nissewaard aanvullend een bedrag ad € 847.901 te dekken. Dit bedrag wordt opgenomen in de begroting 2022 Nissewaard en meerjarenraming 2023-2025. Voor de lopende begroting 2021 heeft het AB GR JR op 2 juli 2021 eveneens tot een ophoging besloten. Hiervoor heeft Nissewaard met de meicirculaire 2021 aanvullende incidentele middelen jeugd ontvangen van het Rijk. De definitieve jaarstukken 2020 GR JR laten een kleiner tekort zien dan de voorlopige jaarstukken 2020 GR JR ten tijde van de perspectiefnota 2022 Nissewaard. Hierdoor is het tekort minder groot dan reeds meegenomen in de perspectiefnota 2022 Nissewaard. Het verschil komt ten gunste van de stelpost sociaal domein 2021.

Bd2109000107/10/202123:06:51

datum

casenummer

pagina

6 oktober 2021

21.R.00103

2 van 6

Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. Kennis te nemen van de door de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond ingediende ontwerpbegrotingswijziging 2021 en geen gebruik te maken van de mogelijkheid tot indienen van een zienswijze. 2. Kennis te nemen van de door de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond ingediende definitieve begroting voor 2022 en geen gebruik te maken van de mogelijkheid tot het indienen van een tweede zienswijze. 3. Kennis te nemen van de definitieve jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond.

1. Inleiding Aanleiding Gemeenschappelijke regelingen zijn jaarlijks verplicht hun ontwerpbegroting aan u toe te zenden, om de deelnemende gemeenten in de gelegenheid te stellen hun zienswijzen over de ontwerpbegroting naar voren te brengen. Uit dien hoofde heeft u de ontwerpbegroting voor 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) ontvangen op 29 april jl. Deze begroting is in uw commissie Sociaal Domein besproken op 17 juni jl. en op 30 juni jl. heeft u besloten om een zienswijze in te dienen. Mede op basis van uw zienswijze heeft op 2 juli jl. het Algemeen Bestuur (AB) van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GR JR) de definitieve begroting 2022 vastgesteld. Omdat hierin een aantal wijzigingen zijn aangebracht ten opzichte van de ontwerpversie, wordt deze definitieve begroting nogmaals aan u voorgelegd voor tweede zienswijze. Het AB heeft tegelijkertijd een principebesluit genomen over de ontwerpbegrotingswijziging voor 2021. U heeft het recht om ook hierbij een zienswijze in te dienen. Ter informatie is met dit raadsvoorstel de definitieve jaarrekening 2020 van de GR JR meegezonden.

Bestuurlijk belang Op grond van artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het dagelijks bestuur (DB) van het openbaar lichaam jaarlijks verplicht de ontwerpbegroting, acht weken voordat zij aan het AB van het openbaar lichaam wordt aangeboden, aan u toe te zenden. Dit om de deelnemende gemeenten in de gelegenheid te stellen hun zienswijzen over de ontwerpbegroting naar voren te brengen. U bent in zake de zienswijze het beslissingsbevoegde orgaan. Centrale vraag Hoe kunnen we de specialistische jeugdhulp voor kwetsbare kinderen zo goed mogelijk organiseren? Hoe kunnen we beter leren sturen op kosten(beheersing) en de kwaliteit van zorg borgen? Welke voorwaarden stellen we daarbij, als deelnemende gemeente aan de GRJR? 2. Beoogd maatschappelijk resultaat Toegankelijke en kwalitatief goede specialistische jeugdhulp is van belang voor alle jeugdigen in Nissewaard. Hun veiligheid en gezondheid vragen om een samenhangende aanpak, die recht doet aan de hulpvraag van kinderen en/ of hun ouders. In lijn met ons lokale beleid willen we dat de hulp dichtbij huis geleverd wordt en dat die hulp gezinnen in staat stelt om op eigen kracht problemen op te lossen. 3.

Kader Met de overheveling van de jeugdhulp per 2015 is Nissewaard verantwoordelijk geworden voor het voorzien van alle jeugdigen tussen 0 en 18 jaar van passende zorg (inclusief verlengde pleegzorg tot en met 23 jaar). In de Jeugdwet is bovenlokale samenwerking bij inkoop en financiering van specialistische jeugdhulp (en jeugdbescherming/ jeugdreclassering) voorgeschreven. Hiertoe is de

datum

casenummer

pagina

6 oktober 2021

21.R.00103

3 van 6

GRJR, als openbaar lichaam, ingericht. Nissewaard neemt hieraan deel, als een van de 15 gemeenten in Rijnmond. Het is de grootste jeugdhulpregio in Nederland.

4. Argumentatie Begroting 2021 en 2022 Advies is om zowel voor de begroting van 2022 als de begrotingswijziging voor 2021 af te zien van het indienen van een (tweede) zienswijze. Dit omdat in nagenoeg alle zienswijzen op de ontwerpbegroting voor 2022 het belang van realistisch begroten is benadrukt. De gestelde doelen en begrote middelen moeten met elkaar kloppen; dit om te voorkomen dat doelen niet kunnen worden behaald en/of dat achteraf grote tegenvallers blijken. De ontwerpbegroting is hierop getoetst. We hebben geconstateerd dat zeker extra budget nodig is voor pleeghulp (hulp die we sterk stimuleren) en voor hulpverlening in het kader van adolescentenrecht (hulp op last van rechter), omdat daar anders onvermijdelijk een tekort zal ontstaan. Deze budgetten zijn onderbouwd opgehoogd in de definitieve begroting 2022 (en in de ontwerpbegrotingswijziging 2021). Veel andere budgetten staan ook onder druk, maar een eventuele overschrijding hangt af van de verdere ontwikkelingen. Voor deze budgetten is de risicoparagraaf aangevuld.

Op basis van de op dit moment beschikbare informatie is de begroting 2022 en 2021 nu aangepast, zodat: - De reeds beschikbare middelen kunnen worden ingezet voor de problematiek van acute hulp en wachttijden (vooral in de ambulante specialistisch hulp) - De gemeenten hier zo min mogelijk budgettaire nadelen van ondervinden door aan te sluiten op de mate en wijze van beschikbaar komen van extra dekkingsmiddelen. Dit mede op verzoek van Nissewaard - Het definitieve indexpercentage (de zogenaamde OVA) is toegepast op de begroting. Dit ligt met 2,01% aanzienlijk lager dan het voorlopige percentage van 3,24% in de ontwerpbegroting 2022 Jaarrekening 2020 In het kader van de verbetering van de interne beheersing en de jaarrekeningcontrole zijn de definitieve jaarstukken aangescherpt ten opzichte van de voorlopige stukken, die u in april van de GR JR ontving. De aanscherpingen betreffen met name: - de wijze van onderbouwing van de zorgkosten op basis van door de gemeenten afgegeven beschikkingen - opbouw van de jaarrekening op basis van en in aansluiting op de financiële administratie en sub-administraties - actualisatie van balansposities uit eerdere jaren, in bijzonder het bestaan en de waarde van openstaande vorderingen. De accountant van de GR JR geeft een goedkeurend oordeel over de jaarrekening. 5.

Maatschappelijk draagvlak De voortdurende overschrijding van de regionale begroting voor specialistische jeugdhulp maakt het voor Nissewaard steeds lastiger om te investeren in lokale preventie (of jeugdhulp in het onderwijs). De huidige onzekere situatie, als gevolg van Corona, maakt het echter noodzakelijk extra geld te blijven steken in specialistische jeugdhulp en de uitvoeringsorganisatie van de GRJR. Dit om de zorgcontinuïteit te kunnen borgen en alle transformatieplannen zo snel mogelijk uit te kunnen voeren. 6. Financiële consequenties Begroting 2022 GR JR

datum

casenummer

pagina

6 oktober 2021

21.R.00103

4 van 6

-

Voor 2022 wordt de totale begroting van de GR JR geraamd op € 262.238.378 (stand AB GR JR d.d. 2 juli 2021). De inleg daarvoor van Nissewaard is € 20.045.023.

-

O.b.v. de ontwerpbegroting 2022 GR JR, waarvoor de raad van Nissewaard een zienswijze heeft ingediend, is de perspectiefnota 2022 Nissewaard voor het jaar 2022 opgehoogd met € 646.520. Bij de advisering over de ontwerpbegroting 2022 is aangekondigd dat het AB GR JR op 2 juli 2021 zou kunnen besluiten tot verdere ophoging van de begroting 2022 GR JR. Hiertoe heeft het AB GR JR op 2 juli jl. ook besloten. T.o.v. de ontwerpbegroting 2022 GR JR dient Nissewaard aanvullend een bedrag ad € 847.901 te dekken. Dit bedrag wordt opgenomen in de begroting 2022 Nissewaard en meerjarenraming 2023-2025. Dit bedrag betreft het aandeel van de verhoging van Nissewaard ad € 1.437.000 minus de taakstelling die de GR JR zichzelf heeft opgelegd ad € 589.000. Bij de Kadernota van de GR JR voor 2023 dit najaar zal in worden gegaan op de gevolgen van onder andere de wachtlijstaanpak voor de oorspronkelijke taakstelling op de begroting van de GR JR. Dit binnen het kader van de hervormingsagenda, die door het Rijk en de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) is aangekondigd.

-

-

Begrotingswijziging 2021 GR JR - Voor 2021 wordt de regionale begroting van de GR JR voor specialistische jeugdhulp opgehoogd met € 10.480.000. Hiermee bedraagt de totale regionale begroting 2021 € 257.166.158 (stand AB GR JR 2 juli 2021). Met de ophoging komt onze inleg GR JR voor 2021 op € 19.188.028. Het aandeel voor Nissewaard in deze ophoging bedraagt € 797.637. Aangezien reeds een gedeelte van deze ophoging in de begroting 2021 Nissewaard zit, resteert een bedrag ad € 489.529. - Met de meicirculaire 2021 heeft Nissewaard middelen ontvangen om de wachttijden van de regionale jeugdhulp aan te pakken. Dit betreft ‘het regionale deel van de incidentele extra middelen jeugd in 2021’ ad € 1.081.111 (onderdeel van de landelijke 613 miljoen extra voor 2021). - Met de meicirculaire 2021 zijn deze middelen gereserveerd voor de GR JR. Conform afspraak wordt voor 2021 de helft van het bedrag ad € 1.081.111 aangewend. Dit betreft € 540.556. Het resterende deel ad € 540.555 blijft gereserveerd voor de aanpak van wachttijden in de regionale jeugdhulp (GR JR). Over de verdere aanwending hiervan wordt het college t.z.t. nader geadviseerd. - Het geheel overziend is er m.b.t. de begrotingswijziging 2021 van het AB GR JR d.d. 2 juli 2021 een bedrag ad € 489.529 nodig en een bedrag ad € 540.556 beschikbaar. Dit maakt dat er een bedrag ad € 51.027 naar de stelpost sociaal domein 2021 gaat.

- Zie tabel 1 voor het overzicht. Zie tabel 3 voor de stelpost sociaal domein 2021. Tabel 1: overzicht begrotingswijziging 2021 door AB GR JR d.d. 2 juli 2021 Item 1. 2. 3. 4.

Ophoging regionale begroting GR JR 2021 Begroting GR JR 2021 incl. ophoging (stand AB GR JR 2 juli 2021) Aandeel Nissewaard in ophoging (1) Inleg GR JR Nissewaard voor 2021 incl. ophoging (stand AB GR JR d.d. 2 juli 2021) 5. Gedeelte van de ophoging (3) zit reeds in de begroting 2021 Nissewaard, nog benodigde bedrag 6. Bedrag beschikbaar voor GR JR voor 2021 (regionale deel van de extra incidentele middelen 2021 jeugd; toegekend met meicirculaire 2021)

Bedrag in Euro’s 10.480.000 257.166.158 797.637 19.188.028 489.529 540.556

datum

casenummer

pagina

6 oktober 2021

21.R.00103

5 van 6

7. Bedrag naar stelpost sociaal domein (540.556 -/- 489.529)

51.027

Definitieve jaarstukken 2020 GR JR - De definitieve jaarstukken 2020 GR JR laten een tekort op GR JR-niveau zien van € 6.425.649. Het aandeel van Nissewaard hierin is € 496.092. - Ten tijde van de perspectiefnota 2022 Nissewaard is o.b.v. de tweede versie van de voorlopige jaarstukken 2020 GR JR uitgegaan van een tekort op GR JR-niveau ad € 8.107.968. Het aandeel van Nissewaard was hierin € 625.976. Op basis van de eerste versie van de voorlopige jaarstukken 2020 GR JR was reeds € 251.814 opgenomen in de jaarstukken 2020 Nissewaard. Aanvullend is in de perspectiefnota 2022 Nissewaard het resterende bedrag ad € 374.162 opgenomen. - Het geheel overziend laten de definitieve jaarstukken 2020 GR JR een kleiner tekort zien dan reeds meegenomen in de perspectiefnota 2022 Nissewaard. Het tekort voor Nissewaard is € 129.884 minder groot. Dit bedrag komt ten gunste van de stelpost sociaal domein 2021. - Zie tabel 2 voor het overzicht m.b.t. de jaarstukken 2020 GR JR. Zie tabel 3 voor de stelpost sociaal domein 2021 incl. de toevoegingen zoals genoemd in dit voorstel ad € 129.884 (begrotingswijziging 2021 GR JR) en ad € 51.027 (definitieve jaarstukken 2020 GR JR). Tabel 2: Overzicht m.b.t. de jaarstukken 2020 GR JR Item 1. 2. 3. 4.

Tekort definitieve jaarstukken 2020 GR JR Aandeel Nissewaard in tekort definitieve jaarstukken 2020 GR JR (1) Tekort tweede versie voorlopige jaarstukken 2020 GR JR Aandeel Nissewaard in tekort tweede versie voorlopige jaarstukken 2020 GR JR (3) 5. Deel tekort, o.b.v. eerste versie voorlopige jaarstukken 2020 GR JR, meegenomen in jaarstukken 2020 Nissewaard 6. Resterende deel tekort, o.b.v. tweede versie voorlopige jaarstukken 2020 GR JR, meegenomen in PPN 2022 Nissewaard 7. Bedrag ten gunste van stelpost sociaal domein 2021. Reden: de definitieve jaarstukken 2020 GR JR laten een kleiner tekort zien dan reeds meegenomen in de perspectiefnota 2022 Nissewaard (= 625.976 -/- 496.092)

Bedrag 6.425.649 496.092 8.107.968 625.976 251.814 374.162 129.884

Nadere toelichting: - De begroting 2020 van de GR JR was in juli 2019 nog vastgesteld op 228 miljoen en in 2020 verhoogd naar 248 miljoen. Er is in feite een structureel tekort van 2,4 miljoen (met name op pleeghulp en Adolescentenstrafrecht) maar door 3,4 miljoen incidentele meevallers is er toch een overschot 2020 van 1,0 miljoen ten opzichte van de gewijzigde begroting. In verband met deze structurele tekorten worden in een ontwerpbegrotingswijziging 2021 en de definitieve begroting 2022 budgetten verhoogd (conform benoemd in dit raadsvoorstel). - Landelijke aanbieders kunnen nog zorgkosten in rekening brengen over eerdere jaren. Nagekomen facturen die met goedkeuring van de betreffende gemeenten zijn betaald leiden tot een tegenvaller over eerdere jaren van 2,8 miljoen. De GR JR spant zich in om meer grip op deze zogenaamde LTA-kosten te krijgen. - In nauw overleg met de accountant zijn de openstaande vorderingen uit eerdere jaren (ca. 26 miljoen) grondig geactualiseerd. Inmiddels zijn met de regionale aanbieders eindafrekeningen vastgesteld. Ook zijn subsidies over eerdere jaren definitief vastgesteld. De

datum

casenummer

pagina

6 oktober 2021

21.R.00103

6 van 6

definitief te betalen zorgkosten en subsidies zijn in totaal hoger gebleken dan eerder als schatting was opgenomen op de balans. De werkelijke vorderingen waren dan ook lager dan op de balans was geschat. Bij elkaar leveren deze actualisaties van de oude balansposities een nadeel op van 4,6 miljoen in de jaarrekening van de GR JR. Tabel 3: Stelpost sociaal domein 2021

Saldo stelpost SD na meicirculaire 2021 Bijdrage GR JR (definitieve jaarrekening 2020) Bijdrage GR JR (begrotingswijziging 2021) Stand stelpost SD

bedragen * € 1.000 2021 -1.852 130 51 -1.671

7. Communicatie van het besluit Dit voorstel wordt besproken in uw algemene commissievergadering van 30 september a.s. en in de raad van 13 oktober a.s. 8. Realisatie van het besluit De GR JR heeft de begroting 2022 al verzonden aan Provinciale Staten om te voldoen aan de wettelijke eisen. 9. Bijlagen -

Aanbiedingsbrief GR JR begroting Definitieve begroting 2022 Begrotingswijziging 2021 Aanbiedingsbrief GR JR definitieve jaarstukken Definitieve Jaarrekening 2020

10. Advies Commissie In de vergadering van de commissie Sociaal Domein van 30 september 2021 behielden de fracties van LOB en CDA de mening voor. De overige aanwezige fracties adviseerden positief. (de fractie van de VVD was niet aanwezig).

de secretaris,

M.L.M. Weerts

de burgemeester,

F. van Oosten