Decembercirculaire 2022 gemeentefonds

College-oplegger bij raadsvoorstel onderwerp

eenheid

Decembercirculaire 2022 gemeentefonds Financien

team

GN-CI

auteur 941095

C. Wessel stuknummer:

2de auteur

23CA00038

Gevraagd besluit: Het college verzoekt de raad te besluiten om 1. Kennis te nemen van de decembercirculaire 2022; 2. Kennis te nemen van de toelichting op de financiële mutaties (bijlage); 3. De bestemde middelen 2022 (Sociaal domein, taakmutaties, decentralisatie- en integratieuitkeringen) te verwerken in de jaarstukken 2022; 4. De bestemde middelen (Sociaal domein, taakmutaties, decentralisatie- en integratieuitkeringen) 2023 – 2026 toe te voegen/ te onttrekken aan de betreffende beleidsterreinen; 5. Het saldo van de onbestemde middelen 2022 te verwerken in de jaarstukken 2022; 6. Het saldo van de onbestemde middelen 2023 – 2025 te verrekenen met het begrotingssaldo; 7. 37% van de onbestemde middelen 2023 – 2026 te doteren/ te onttrekken aan de stelpost Sociaal domein; 8. De financiële consequenties 2022 – 2026 te verwerken via begrotingswijziging 2023R5005 in de programmabegroting/ meerjarenraming.

Het college besluit: De bijgevoegde decembercirculaire 2022 van het gemeentefonds ter kennisneming aan de raad voor te leggen en de daaruit voortvloeiende financiele gevolgen voor Nissewaard vast te stellen. Bij deze financiele gevolgen wordt een belangrijk onderscheid gemaakt tussen enerzijds de bestemde middelen die worden toegerekend aan het betreffende beleidsterrein en anderzijds de onbestemde middelen die van invloed zijn op het rekeningresultaat 2022 en op de begrotingssaldi van de jaren 2023 - 2026. Openbare samenvatting: De decembercirculaire 2022 over de ontwikkelingen van het gemeentefonds is op 21 december jl. gepubliceerd. In het raadsvoorstel worden de financiële consequenties van de decembercirculaire 2021 toegelicht met daarin opgenomen:  Correctie van de raming van WOZ-waarden;  Vooraankondiging extra prijsbijstelling over 2022;  Taakmutaties;  Decentralisatie- en integratie-uitkeringen.

23CA0003822/02/202313:40:50

College-oplegger bij raadsvoorstel advies eenheid/team Control en Informatie/Financiën

pagina 2 van 5

“-“ = nadeel Onbestemde middelen

2022 698.591

2023 139.134

2024 -241

2025 759

2026 -239

Bestemde taakmutaties Bestemde DU's / IU's Restant Sociaal domein

2.754.948 463.788 25.866

39.452 659 0

41.572 660 0

43.425 660 0

42.171 655 0

Totaal

3.943.193

179.245

41.991

44.844

42.587

Aan de hand van de bovenstaande mutaties heeft u een beeld van de effecten van decembercirculaire 2022. Hieronder ziet u het netto effect van de decembercirculaire 2022 op het rekeningresultaat 2022 en op de begrotingssaldi 2023 – 2026. Het netto effect wordt berekend door het resultaat achtereenvolgens te vermeerderen met de onttrekking aan de stelpost Loon- en prijsontwikkeling en aan de stelpost van het Sociaal domein. Met de decembercirculaire 2022 wordt in verband met de hogere kosten onder andere als gevolg van de inflatie, geadviseerd geen vrijval van de stelpost Loon- en prijsontwikkeling te laten plaatsvinden. Onderstaand overzicht geeft de financiële gevolgen van de decembercirculaire 2022 op het rekeningresultaat 2022 en op de begrotingssaldi van de jaren 2023 – 2026.

Onbestemde middelen Vrijval stelpost LPO ten gunste van de begrotingssaldi Effect decembercirculaire 2022 op begrotingssaldo Dotatie (-)/ onttrekking (+) aan stelpost Sociaal domein 37% Netto effect decembercirculaire 2022 op begrotingssaldo Begrotingssaldi Nissewaard Totaal begrotingssaldo

2022 698.591

2023 139.134

2024 -241

2025 759

2026 -239

0

0

0

0

0

698.591

139.134

-241

759

-239

-258.479

-51.480

89

-281

88

440.112 0 440.112

87.654 547.977 635.631

-152 4.607.399 4.607.247

478 5.511.342 5.511.820

-151 -1.526.767 -1.526.918

Sociaal domein De volgende mutaties in 2022 met betrekking tot het sociaal domein zullen worden meegenomen in de jaarrekening 2022. Een groot deel hiervan zal worden meegenomen in de overheveling 2022/2023: 2022 Bestemde taakmutaties: Energietoeslag Bijzondere bijstand Breed offensief Uitvoeringskosten Bijzondere bijstand zelfstandigen Jeugdzorg (restant hervormingsagenda) Compensatieregeling Voogdij/18+ Continuïteit van zorg (Corona) Bestemde decentralisatie-uitkeringen:

2.226.074 156.031 49.501 24.960 15.264 164.524 105.132

College-oplegger bij raadsvoorstel advies eenheid/team Control en Informatie/Financiën

MO/OGGz en Vrouwenopvang (DU) Centrumtaken Versterken sociale basis (DU) Leerlingenvervoer Oekraïne (DU) Meerkosten Oekraïne sociaal domein (DU) Gezond in de stad (DU) Restant Sociaal domein: Beschermd Wonen (IU) Centrumtaken Aandeel sociaal domein 37% Totaal

pagina 3 van 5

240.937 55.907 45.268 81.273 40.403 25.866 258.479 3.489.619

De mutaties in de decembercirculaire 2022 die ten laste of ten gunste komen van de stelpost Sociaal domein tellen als volgt op:

Part. IPS Regeling (corr. sept. circulaire 2022) Uitv.kn SVB PGB Trekkingsrechten Jeugd (corr. sept. circulaire 2022) Uitv.kn SVB PGB Trekkingsrechten Wmo (corr. sept. circulaire 2022) Aandeel Sociaal domein 37% Totaal ten gunste van stelpost SD

2023 -398

2024 -434

2025 -464

2026 -461

-207

-221

-233

-228

-476 51.480 50.399

-508 -89 -1.252

-536 281 -85

-526 -88 -1.303

Rekening houdend met de mutaties uit de decembercirculaire 2022 ziet het verloop van de stelpost Sociaal domein er als volgt uit: Stelpost SD (bedragen * € 1.000) Stand begroting 2023-2026 Correctie aandeel SD meicirculaire 2022 Effecten septembercirculaire 2022 Aanvullende uitwerking coalitieakkoord Mutaties 2e tussenrapportage 2022-2026 Beëindiging DVO Brielle Decembercirculaire 2022 Stelpost SD na decembercirculaire 2022

2023 3.592 220 616 -435 -2.768 -234 50 1.041

2024 3.811 1.721 830 -260 -2.422 -234 -1 3.444

2025 3.762 2.133 921 -100 -2.418 -234 -1 4.062

2026 -2.313 452 2.650 0 -2.406 -234 -1 -1.853

College-oplegger bij raadsvoorstel advies eenheid/team Control en Informatie/Financiën

pagina 4 van 5

Aanvullende informatie voor het college: Vooraankondiging extra prijsbijstelling over 2022 Het kabinet heeft in de Najaarsnota 2022 aangekondigd een extra prijsbijstelling over 2022 uit te keren in verband met de uitzonderlijke prijsstijgingen voor 2022. Het gaat om circa € 300 miljoen per jaar tot en met 2025 en circa € 400 miljoen vanaf 2026. De definitieve bedragen volgen bij de Voorjaarsnota 2023 en de verdeling wordt in de meicirculaire 2023 bekend gemaakt. Met deze middelen hebben gemeenten en provincies de mogelijkheid om voorzieningen met een maatschappelijke functie extra te ondersteunen als dat nodig is. Denk bijvoorbeeld aan buurt- en dorpshuizen die te maken hebben gekregen met hoge energiekosten. Het is aan gemeenten en provincies aan welke maatschappelijke voorzieningen ze dit geld willen besteden. Voor Nissewaard zijn de financiële gevolgen in onderstaande tabel opgenomen. Extra compensatie prijzen 2022 Gemeentefonds x € 1 mln Nissewaard (bij benadering)

Bijlagen: Raadsvoorstel Raadsbesluit Toelichting financiële mutaties Decembercirculaire 2022

2023 2024 2025 2026 291 290 290 321 1.398.566 1.347.600 1.352.000 1.506.564

College-oplegger bij raadsvoorstel advies eenheid/team Control en Informatie/Financiën

pagina 5 van 5

Collegeadvies: Het college wordt geadviseerd om: 1. Kennis te nemen van de decembercirculaire 2022; 2. Kennis te nemen van de toelichting op de financiële mutaties (bijlage); 3. De bestemde middelen 2022 (Sociaal domein, taakmutaties, decentralisatie- en integratieuitkeringen) te verwerken in de jaarstukken 2022; 4. De bestemde middelen (Sociaal domein, taakmutaties, decentralisatie- en integratieuitkeringen) 2023 – 2026 toe te voegen / te onttrekken aan de betreffende beleidsterreinen; 5. Het saldo van de onbestemde middelen 2022 te verwerken in de jaarstukken 2022; 6. Het saldo van de onbestemde middelen 2023 – 2025 te verrekenen met het begrotingssaldo; 7. 37% van de onbestemde middelen 2023 – 2026 te doteren / te onttrekken aan de stelpost Sociaal domein; 8. De financiële consequenties 2022 – 2026 te verwerken via begrotingswijziging 2023R5005 in de programmabegroting / meerjarenraming.

Wilt u zo vriendelijk zijn om de ruimte tussen de lijnen niet aan te passen dit ivm de digitale handtekening. de loco-secretaris,

I.W.J.M. Sips - Weck Datum besluit B&W: 21/02/2023

___________________________________________________________________________