Document · PDF

Begroting 2026 Syntrophos v1.0

Gemeenteraad 2 juli 2025, gemeente NissewaardBij agendapunt: Zienswijze begroting GR Syntrophos 2026 en jaarstukken 2024, 1e tussenrapportage 20259.000 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

GR Syntrophos Begroting 2026 & ramingen 2027 - 2029

Samen bereiken we meer waarde, tegen lagere kosten

versie 1.0 datum: 30 april 2025

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Inhoud Inleiding .................................................................................................................................................3 Leeswijzer ..............................................................................................................................................4 Bestuurlijke samenvatting ..............................................................................................................5 Financiële samenvatting .................................................................................................................7 1

Bedrijfsvoering en programma’s Syntrophos ..........................................................9

1.1

Bedrijfsvoering Syntrophos .............................................................................................9

1.2

Programma ICT................................................................................................................ 12

1.3

Programma GEO ............................................................................................................. 15

Financieel kader 2026-2029 ........................................................................................ 18

2.1

Financieel kader 2026.................................................................................................... 18

2.1.1

Ravijnjaar 2026 bezuinigingsmaatregelen ............................................................ 19

2.1.2

Voorzien, maar nog niet begroot - Effecten van strategische keuzes ......... 20

2.2

Ramingen 2027-2029 .................................................................................................... 22

2.3

Risico’s................................................................................................................................. 23

Formele onderdelen Begroting .................................................................................. 25

Geprognosticeerde balans.......................................................................................... 30

BIJLAGEN bij de Begroting 2026 Syntrophos .......................................................... 31

Bijlage A

Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten .................................... 32

Bijlage B

Investeringskrediet 2026 – 2029 ........................................................................ 34

Bijlage C

Specificatie Ontwikkelopdrachten en contractmutaties vanuit TR1 2025 in

2026

Bijlage D

Verloop verdeelsleutel en bijdragen deelnemers ....................................... 36

Bijlage E

Financiële kengetallen 2026 t/m 2029............................................................. 37

Bijlage F

Brief van de gemeentesecretarissen Rotterdam-Rijnmond indexatie

GR-en

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Inleiding Begroting in het P&C-proces Syntrophos heeft een P&C cyclus gebaseerd op de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de financiële verordening Syntrophos en bestaat uit de volgende besluitstukken: de kadernota, de begroting, begrotingswijzigingen - die via tussenrapportages aangeboden worden- en de afsluitende jaarstukken. De begroting is gebaseerd op de uitgangspunten zoals door het bestuur vastgesteld in de kadernota en aanvullende aanwijzingen hierop vanuit de deelnemers .

Na behandeling in de Raden van de deelnemers en een reactie op eventuele zienswijzen wijzigt de status van “Ontwerp Begroting” in “Begroting”.

Kadernota

Bestuur

OntwerpBegroting

Raden

Begroting

Planning vaststelling begroting 2026 De begrotingsbehandeling vindt plaats in de bestuursvergadering van 16 mei 2025. Daarna wordt deze vastgesteld in het bestuur van Syntrophos van 11 september 2025. Daaraan voorafgaand geldt de wettelijke termijn voor zienswijzen van 12 weken voor de Raden van de deelnemers. Uiterlijk 15 september 2025 dient de begroting bij de Provincie zijn ingeleverd.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Leeswijzer De begroting is opgebouwd uit de bestuurlijke & financiële samenvatting en de hoofdstukken: 1.

Bedrijfsvoering en programma’s Syntrophos

Financieel kader 2026-2029

Formele onderdelen Begroting

4. Geprognosticeerde balans 5. Bijlagen bij de Begroting 2026 Syntrophos De bestuurlijke samenvatting geeft het totaalbeeld op hoofdlijnen weer van de onderwerpen in hoofdstukken 1 en 2. Hoofdstuk 1 is de verwoording van het beleid dat Syntrophos in 2026 voornemens is uit te gaan voeren. Hoofdstuk 2 geeft de financiële vertaling van dit beleid. Hoofdstukken 3 & 4 zijn standaard onderdelen van de begroting volgens de BBV-vereisten. In de bijlagen, hoofdstuk 5, staan de gedetailleerde overzichten met betrekking tot de begroting.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Bestuurlijke samenvatting Voor u ligt de samenvatting van de Syntrophos begroting van 2026. Syntrophos, het ICT shared service center voor de gemeenten Nissewaard en Voorne aan Zee, staat voor veilig en stabiel beheer van ICT- en GEO-voorzieningen zonder winstoogmerk. In het licht van de financiële uitdagingen die het ravijnjaar 2026 met zich meebrengt, zien wij slim en efficiënt samenwerken als de sleutel tot succes. Bezuinigingen Syntrophos draagt haar steentje bij door gewoon goede dienstverlening te leveren en vanuit een continue verbeterperspectief meerwaarde en efficiency te leveren. Zo is er afgelopen jaren door efficiënter beheer capaciteit vrijgespeeld om projecten voor de deelnemers uit te voeren. Op inkoop- en aanbestedingsgebied is de situatie verbeterd door een soft- en hardware broker-contract waarbij de fee 3% gedaald is. In de GEO-dienstverlening wordt efficiënter gewerkt, meer mutaties met dezelfde bemensing, mede door de inzet van vernieuwde technieken. Na de personeelskosten zit het overgrote deel van de bedrijfsvoering kosten van Syntrophos in huisvesting en interne (facilitaire) dienstverlening en dit is voor Syntrophos lastig beïnvloedbaar. Gewoon goede dienstverlening (gas-water-licht stijl) De focus in 2026 is gericht op de bestaande beheer situatie die grotendeels beïnvloed wordt door autonome groei (meer gebruik) en externe prijs- en loonstijgingen.

Het beleid van Syntrophos is erop gericht het beheer zo doelmatig mogelijk te organiseren en een zo vlak mogelijke “beheerbegroting” te realiseren voor de deelnemers. Voorzien, maar nog niet begroot, zijn de effecten van strategische keuzes door de deelnemers. Onderstaande strategische beleidskeuzes zullen leiden tot een structureel hoger beheer-kosten-niveau voor de deelnemers: 1.

Het nieuwe digitale werkplekconcept en bijbehorende infrastructurele consequenties;

Het beheer van het dataplatform voor data gedreven werken van de deelnemers;

Investeren in informatiebeveiliging & privacy versus risico-acceptatie als de investeringen uit blijven.

De personele en financiële effecten van bovenstaande zijn niet verwerkt in deze begroting 2026 en volgen via de tussenrapportages zodra de deelnemers deze keuzes maken. Sturing op de groei en extra vraag naar ICT De groei van ICT-inzet aan de zijde van de gemeenten beïnvloedt de hoeveelheid en daarmee de kostprijs van ICT. Factoren zijn de aantal medewerkers, inwoners, apparaten, applicaties, toename van wet- en regelgeving en de toenemende informatiebeveiliging en privacy bedreigingen. Syntrophos levert steeds meer en beter inzicht in de cost-drivers, waarmee de gemeenten via hun informatievoorzieningsafdelingen kunnen sturen en de groei in kosten kunnen beheersen en afzetten tegen de baten in de gemeenten.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

(Regionale) samenwerking De continue technologische IT-ontwikkelingen zijn een feit. Zowel Syntrophos als IV en de business zal hierin gelijktijdig mee moeten bewegen, om deze nieuwe ontwikkelingen effectief het hoofd te kunnen bieden (volwassenheidsniveau). Om te komen tot organisatie overstijgende beheer- en projecten werkstromen, is het noodzakelijk om hier gezamenlijk en organisatie overschrijdend aan te gaan werken. Met het oog op kostenreductie zijn er voordelen te behalen door het werven van een extra deelnemer. De gezamenlijke kosten per deelnemer zijn omlaag te brengen en er zijn meer schaalvoordelen te behalen. Syntrophos wil in afstemming en goedkeuring van de deelnemers, de eventuele regionale samenwerkingsmogelijkheden verkennen en zo mogelijk realiseren in de komende jaren.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Financiële samenvatting Bij de uitwerking van de begroting 2026 is uitgegaan van de raming 2026 vanuit de 1e tussenrapportage 2025. Daarna zijn de kaders die zijn bepaald in de kadernota 2026 vertaald. De belangrijkste twee kaders zijn: 1.

De personeelskosten zijn conform uitgangspunten beleid Nissewaard en door HR Nissewaard aangeleverde Personeelsbegroting 2026

Het indexpercentage van 5,2% van de gemeentesecretarissen Rotterdam-Rijnmond dat is toegepast op de overige kosten en de contractkosten

Bovengenoemde punten zijn hieronder terug te vinden in de kolom Indexeringen in onderstaande tabel.

Bestuurlijke samenvatting begroting 2026 Bedragen in €

Raming 2026

Indexeringen Bezuinigingen

Begroting 2026

LASTEN 41 Salarissen etc. eigen personeel 42 Overige personeelslasten eigen personeel 43 Personeelskosten derden 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contractkosten 51 Doorbelaste bedrijfskosten aan investeringen Totaal Lasten

5.354.307 372.804 0 836.712 0 2.417.932 198.827 9.245.881 0 18.426.463

50.000 0 0 43.509 5.000 0 0 480.786 0 579.295

0 0 0 0 0 -252.300 -100.000 -234.000 0 -586.300

5.404.307 372.804 0 880.221 5.000 2.165.632 98.827 9.492.667 0 18.419.458

BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers

9.693.498 8.723.664 18.417.162

309.199 270.096 579.295

-312.938 -273.362 -586.300

9.826.420 8.583.734 18.410.154

9.304 9.304

0 0

9.304 9.304

18.426.466

579.295

-586.300

18.419.458

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen RESULTAAT

Na de vaststelling van de kadernota heeft de deelnemer Nissewaard een taakstelling opgelegd van € 234.000 waarbij de opdracht is om te besparen op de bedrijfsvoering en de gezamenlijke contracten exclusief de contracten van Nissewaard.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

In de tabel hierboven staan in de kolom bezuinigingen; de bezuinigingen die Syntrophos kan realiseren in 2026. Het betreft bezuinigingen op: •

Kapitaalslasten: Door een realistische meerjarige investeringsbegroting op te stellen ziet Syntrophos een verlaging in 2026 van de kapitaalslasten. Deze verlaging is structureel, maar blijft afhankelijk van de investeringskeuzes en -momenten.

•

Uitbesteding: het betreft hier de uitbesteding van werk door Syntrophos voor de bedrijfsvoering van de gezamenlijke contracten. Aangezien er de komende jaren geen grote interne projecten plaatsvinden kan deze post structureel worden verlaagd in de begroting 2026 en verder.

•

Contractkosten: Op basis van reeds gemaakte keuzes door Syntrophos wordt er een incidentele verlaging in de contractkosten verwacht in 2026. Met eventuele saneringen van contracten door de deelnemers is in dit overzicht geen rekening gehouden.

Sluitende begroting De voorliggende begroting 2026 voldoet aan het door de Provincie en deelnemers gestelde financiële kader. De tabel hieronder laat de vertaling zien van de begrote bijdragen van de deelnemers vanuit de kadernota 2026 naar de primaire begroting 2026.

Begroting 2026 versus Kadernota 2026 Bedragen in € Nissewaard Voorne aan Zee Niet deelnemer Totaal bijdragen

Kadernota 9.878.080 8.755.149 17.160 18.650.389

Begroting 9.826.420 8.583.734 9.304 18.419.458

Verschil € Verschil % -0,5% -51.660 -2,0% -171.415 -45,8% -7.856 -230.931 -1,2%

De groei van de totale lasten van Syntrophos wordt grotendeels bepaald door de indexeringen in de salariskosten en contractkosten door indexeringen zoals de CAO en GIBIT. Daarnaast groeien de totale lasten van Syntrophos gestaag door de specifieke contracten bij de deelnemers, waarbij de afspraak is dat de deelnemers op voorhand zorgen voor financiële dekking.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Bedrijfsvoering en programma’s Syntrophos

1.1

Bedrijfsvoering Syntrophos

Optimaliseren van de bedrijfsvoering Syntrophos Syntrophos wil haar bedrijfsvoering verder optimaliseren door de transparantie op kosten, baten en (groei in) gebruik nog inzichtelijk te maken en meer in perspectief te zetten voor de deelnemende gemeenten. Dit naast de continue inzet om interne processen te verbeteren om de interne overhead laag te houden. Uit de benchmark Berenschot 2024, blijkt dat Syntrophos hierin goed presteert. Tevens is een belangrijk verbeterspoor het beheersen van de Cloud en SaaS contractkosten. Dit is van belang omdat bij deze vorm van contracteren de plaatst waar de sturing op de kosten dient te gebeuren veranderd en meer bij de gemeenten komt te liggen. Het beheersen van Cloud/SaaS kosten vraagt nieuwe organisatie overkoepelende afspraken met de informatievoorziening afdelingen van de deelnemers, om dit goed te beheersen. In lijn met de voorgenoemde doorontwikkeling van deze processen met de gemeenten zal Syntrophos management- afspraken maken met de deelnemende gemeenten en in samenwerking sturingsinformatie ontwikkelen en verstrekken. Strategisch personeelsplan Ook Syntrophos heeft te maken met vergrijzing, krapte op de arbeidsmarkt, de vraag naar nieuwe/andere diensten.

Door de snelle technologische ontwikkelingen, GEO-politiek, AI, IOT, toenemende wet- en regelgeving (NIS2, AI-Act, BIO2.0), de forse opkomst van cybercrime, en toenemende afhankelijkheid van ICT, zien wij nieuwe functies ontstaan en functies veranderen in taken, bevoegdheden, verantwoordelijkheden en zwaarte. Om de komende jaren de voorgenoemde vraagstukken het hoofd te bieden ontwikkelen we een strategisch personeelsplan, om een aantrekkelijke en marktconforme werkgever te blijven. Zo wordt de continuïteit, kwaliteit van de dienstverlening en kennis voor de deelnemende gemeenten geborgd. In het mooie werkveld van ICT en GEO-data, zijn onze mensen de sleutel voor uw succes! Optimalisatie van Ketenprocessen voor gemeenten Gemeenten laten momenteel kansen liggen in hun ketenprocessen. Het is essentieel om moderne werkwijzen te integreren van de initiële businessfase tot en met Syntrophos, om processen organisatie breed efficiënter te maken. Dit vereist een verdere uitwerking.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

De huidige aanpak van ontwikkelopdrachten en projecten leidt tot onnodige vertragingen en kosten voor gemeenten. Kortere doorlooptijden zorgen ervoor dat gemeenten sneller de voordelen van hun investeringen realiseren. Een multidisciplinaire aanpak en moderne werkvormen kunnen aanzienlijke efficiëntiewinst opleveren. Digitaal leiderschap en actieve sturing op verandering zijn cruciaal voor succes; zowel bij Syntrophos als bij de deelnemers. Daarnaast moeten duidelijke afspraken worden gemaakt over contract-, leveranciers- en licentiemanagement. Door de verschuiving naar Cloud- en SaaS-diensten, verandert de focus van product- naar dienstenaankoop. Dit leidt tot lagere investeringskosten, maar hogere exploitatiekosten. Het waarborgen van informatieveiligheid, continuïteit en kwaliteit wordt steeds meer contractueel vastgelegd. Dit is een belangrijk gezamenlijk ontwikkeltraject. Syntrophos streeft ernaar om samen met de directie van deelnemende gemeenten afspraken te maken en de samenwerking te versterken. Urgentie van een gezamenlijke ICT-visie voor gemeenten Het is belangrijk dat gemeenten heldere businessvisies ontwikkelen en gezamenlijk hieruit een ICT-visie ontwikkelen. Dit is van groot belang om de strategische digitale doelen te bereiken en de samenwerking tussen business, informatievoorziening en ICT te optimaliseren.

Door moderne werkwijzen te omarmen, kunnen we aanzienlijke voordelen behalen ten opzichte van de huidige modellen. Syntrophos en de informatievoorzieningsorganisaties spelen een faciliterende rol in dit proces. Directies en management moeten de samenwerking actief stimuleren en de koers bewaken. Dit vraagt om digitaal leiderschap en een gezamenlijke koers, die helpt om ICT nog doelmatiger in te richten en de uitdagingen op de arbeidsmarkt aan te pakken. Een sterke samenwerkingscultuur is hierbij essentieel, omdat complexiteit op de loer ligt. Hoewel individueel handelen soms sneller kan zijn, bereiken we samen meer. Het is van groot belang dat directies en management de samenwerking bevorderen en de gemeenschappelijke visie en doelen bewaken. Alleen door gezamenlijk te werken, kunnen we de volle potentie van ICT benutten en de dienstverlening aan onze gemeenten verbeteren. AI in de bedrijfsvoering Zoals in de kadernota beschreven, neemt de inzet van generatieve AI een vlucht. De eerste stappen worden hiervoor door het gebruik van SafeGPT gezet.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Syntrophos zoekt vooral in de samenwerking met de gemeenten toepassingen om ethische AI verder in te gaan zetten voor het zoveel mogelijk geautomatiseerd verwerken voor de bijhouding van de basisregistraties in het GEO-domein. Samen kunnen we blijven streven om efficiëntie in de ketenprocessen te behalen door middel van nieuwe technieken. Syntrophos heeft (ethische) AI door middel van een Pilot ingezet op signalering en Mutatie op BAG objecten, waarmee geautomatiseerd verschillen in luchtfoto’s gedetecteerd kunnen worden. Ook in 2025 voorziet Syntrophos de inzet van generatieve ai als hulpmiddel om efficiëntie slagen te maken in het GEO-domein maar ook in de dienstverlening vanuit bijvoorbeeld de helpdesk naar gebruikers bij de gemeenten. Dit kan dienen als pilot/ proeftuin voor de gemeenten om te experimenteren met de mogelijkheden om klantvragen af te vangen.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

1.2

versie 1.0

Programma ICT

Van centraal naar decentraal beheermodel De strategische keuze van de gemeenten in een flexibele en mobiele werkplek met al zijn gemeentelijk voordelen, leiden ertoe dat het huidige centrale virtuele beheermodel met relatief lage beheerkosten (bron: benchmark Berenschot 2024) verlaten wordt. In 2025 zal er een nieuwe technische software keuze gemaakt worden, waarbij we wederom streven naar het zo optimaal mogelijk beheren van deze nieuwe meer decentrale omgeving(en). Dit vergt een intensief inrichting- en leertraject voor het skilled helpdesk- en technisch beheer personeel in 2025 met een doorloop naar 2026. In 2026 zullen wij focussen op het optimaliseren van het support en technische beheer en de nieuwe mogelijkheden om het proactief en preventief beheer te vergroten, zodat de gemeenten blijvende continuïteit, veiligheid en kwaliteit van diensten ervaart. Implementatie nieuwe digitale werkomgeving In 2024 is vanuit de gemeenten een gedetailleerde uitwerking van de werkplekvisie afgerond, resulterend in richtlijnen voor de werkplek tot 2027. Op basis hiervan is een opdracht geformuleerd voor de ontwikkeling van hybride werkplekken en overleginrichtingen, met de focus op volledig veilig digitaal samenwerken vanuit kantoor of externe (thuis)locaties.

Resultaat hiervan is een doorvertaling van de technische effecten, het achterliggende technisch beheer concept en het beveiligingsconcept. Dit moet inzicht geven in de totale kosten. De implementatie, adoptie en het beheer van Microsoft 365 wordt in 2025 ingezet en vloeit door in 2026. De eventuele begrotingswijzigingen voortkomend uit project- en structurele kosten, zullen worden verwerkt via het begrotingswijzigingsproces. AI aware beheerorganisatie De technische vooruitgang van beheersoftware is enorm, en dankzij de ontwikkelingen op AI zal dit naar verwachting steeds meer richting proactief beheer gaan. Inzet van AI om stijgende gebruikersvragen op te vangen en met meer selfservice, ook buiten kantoortijden, mogelijk te maken, is een belangrijk ontwikkelspoor. Data-gedreven werken platform & team Data gedreven werken wordt steeds belangrijker in de werkprocessen van de gemeenten en in de bedrijfsvoering van Syntrophos. Het aantal databronnen groeit en er is steeds meer behoefte aan managementinformatie. Het verbeteren van de kwaliteit van data, data-eigenaarschap en rol gebaseerde autorisaties zijn allemaal randvoorwaarden om veilig en verantwoord meer met data te doen.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Syntrophos ondersteund en werkt hierin samen met de deelnemers vanuit systeembeheer, databasebeheer en vanuit de datadeskundigheid van het GEO-informatieteam. Dit resulteert onder andere in de belangrijke beslissingsondersteunende managementinformatie, die ontsloten wordt via gestandaardiseerde rapportage/dashboard omgeving. Ook Syntrophos zelf ontwikkelt voor de eigen bedrijfsvoering management dashboards en stuurt steeds meer op basis van data. In 2026 is de verwachting dat er meer duidelijkheid is qua digitaliseringsstrategie op de ICT en dienstverlening van Syntrophos m.b.t. dataplatforms en technieken zodat er op een veilige en slim ingerichte wijze, lees regionaal herbruikbaar dataplatform, data ontsloten kan worden voor de gemeenten zodat deze verder kunnen groeien in het informatie gestuurd werken. Afspraken over deze diensten zullen naar verwachting in 2025 in de samenwerkings-PDC opgenomen worden en in de P&C cyclus verwerkt worden. Realisatie alternatief voor datacenter Rockanje Vooruitlopend op eventuele planvorming voor het voormalige gemeentehuis in Rockanje, waar het tweede datacenter van Syntrophos is gevestigd, onderzoekt Syntrophos vroegtijdig de alternatieven en consequenties hiervan en zal in 2026 de gekozen richting worden gerealiseerd. Hierbij zal Syntrophos ook oog hebben voor de actuele GEO-politieke situatie.

Hybride Cloud- en integratiebeheer Syntrophos beheert momenteel een hybride omgeving waarbij systemen deels vanuit eigen datacenters ("lokaal of private-cloud") worden aangeboden en de meeste beschikbaar zijn vanuit de Cloud. Syntrophos is verantwoordelijk voor de integratie, configuratie, beveiliging en monitoring van deze systemen, softwaretoepassingen en hardwarecomponenten. De effectieve en veilige werking tussen alle technologische lagen (eigen datacenter, Cloud en werkplekken) inclusief gegevensuitwisseling, vereist technische beheerexpertise en gebruikersondersteuning. Dit is de kern van de dienstverlening van Syntrophos. Lifecycle management Het beleid voor continuïteit en beveiliging vereist dat Syntrophos altijd up-to-date en actueel is. Daarom is het essentieel om continu lifecycle management toe te passen op onze infrastructuur en applicaties. Dit helpt om de risico's op het gebied van prestaties, continuïteit en beveiliging te verkleinen. Voor het beheer van de levenscyclus van hardware en software worden meerjarige investeringsschema's opgesteld en opgenomen in de budgetten. Deze schema's worden in detail toegelicht, inclusief bewegingen en planning, in overleggen met de gemeentelijke IV-organisatie.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Adoptie Vernieuwing van applicaties en technologieën vinden in een steeds hoger tempo plaats. Met de opkomst van SaaS en Cloud apps is het beheersen van deze vernieuwingen aanzienlijk lastiger geworden. Dit vereist een nauwere samenwerking tussen leveranciers, Syntrophos, informatiespecialisten (functioneel beheer) en applicatie-eigenaren. Het succesvol adopteren van deze vernieuwingen, communicatieactiviteiten en lifecycle management is van cruciaal belang en heeft directe invloed op de werkzaamheden van de helpdesk, technische beheerders en functioneel beheerders. Syntrophos zorgt door middel van trainingen, nieuwe verantwoordelijkheden en functieaanpassingen ervoor dat ook op organisatorisch niveau wordt meebewogen met deze veranderingen. Overzicht baten en lasten programma ICT

Tabel 1.2. Baten en lasten programma ICT Bedragen in €

Begroting 2026

15.398.600

BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers

8.214.037 7.175.259 15.389.296

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen

3.850.000 300.000 850.000 3.900 2.017.700 77.000 8.300.000

9.304 9.304 15.398.600

RESULTAAT

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

1.3 Programma GEO Shared GEO-service Geografische informatie is een essentieel onderdeel van de bedrijfsvoering van de gemeenten. Syntrophos levert GEO-services van in-metingen in de buitenruimte, beheer op basisregistraties voor adressen en gebouwen (BAG) en Grootschalige Topografie (BGT) tot ontsluiting van deze data via diverse applicaties. Door de kwaliteit van data te vergroten en services te harmoniseren is schaalvoordeel en efficiëntie te behalen. Datakwaliteit draagt bijvoorbeeld bij aan het verbeteren van WOZ-aanslagen/opbrengsten. Het eerder inmeten en verwerken in de BAG- en BGT-registraties en niet uitgaan van de maximum wettelijke verwerkingstermijnen, zorgt ervoor dat de achterliggende beheersprocessen zoals beheer openbare ruimte en burgerzaken meer actuele data krijgen waardoor bijvoorbeeld een soepeler verhuisproces ontstaat. De ingewonnen mutaties kunnen door nieuwe technologie (AI) automatisch verwerkt worden. Daarbij zijn goed af te stemmen ketenprocessen tussen Syntrophos (bijhouding basisregistraties) en vakafdelingen van de gemeenten een noodzaak en zorgen voor een soepeler verloop van de bijhouding van de registraties waardoor tijdwinst geboekt wordt met een hogere kwaliteit. Door het inzetten van automatisering kan bespaard worden op het opwerken van data.

GEO-strategie deelnemers De deelnemers hebben hun heroriëntatie afgerond en vragen dezelfde GEOdienstverlening als voorheen. Syntrophos is blij met het vertrouwen en dit houdt in hoofdlijnen in dat er geen noemenswaardige veranderingen zijn in personeel, materieel en financieel. Basisregistraties en (interne) kwaliteit Syntrophos voert voor de deelnemende gemeenten de Basisregistraties Adressen en Gebouwen (BAG) en de Grootschalige Topografie (BGT) de bijhouding uit. De datakwaliteit in deze registraties is van essentieel belang in de verdere toepassingen in de achterliggende ketenprocessen en dienstverlening aan burgers en bedrijven. Continue kwaliteitsverbetering en procesoptimalisatie is structureel onderdeel van de beheersactiviteiten. Daarbij streven we met elkaar om zoveel mogelijke bedrijfsprocessen tussen de 2 gemeenten en Syntrophos gelijk te krijgen en te houden op het gebied van bijhouding van de basisregistraties. Daarbij speelt bewaking op deze processen middels dashboards een cruciale rol zodat het resultaat van een efficiëntere manier van verwerken van meldingen en mutaties ontstaat, en kan voldoen aan de eisen van de gemeenten om mutaties sneller dan de wettelijke termijn voorschrijven te registreren.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Dit komt ten goede aan de achterliggende processen zoals beheer buitenruimte en burgerzaken Landmeten Landmeetkundige ondersteuning is een onderdeel van de dienstverlening van Syntrophos. Door de vakafdelingen die in de buitenruimte actief zijn hier meer in mee te nemen kan slimmer gebruik worden gemaakt van deze dienstverlening, in plaats van dat gemeenten hier externe partijen voor inhuren. Ook de ontwikkelingen voor het inmeten van het landschap door drones en scan apparatuur blijven we volgen. Het creëren van grotere hoeveelheden data en inzet van slimme software kan kostenreductie opleveren omdat meerdere inrichtingsvraagstukken met dezelfde hoeveelheid data bekeken en opgelost kunnen worden. Eénmalige inwinning en meervoudig gebruik. Beeldmateriaal Het gezamenlijk inkopen van allerlei typen beeldmateriaal is ook een onderdeel van de GEO-dienstverlening. De twee gemeenten en Syntrophos gebruiken beeldmateriaal om hun werk te kunnen doen. Het gezamenlijk inkopen én het gezamenlijk in co creatie laten inwinnen van beeldmateriaal kan een kostenreductie opleveren.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Overzicht baten en lasten programma GEO

Tabel 1.3. Baten en lasten programma GEO Bedragen in € LASTEN 41 Salarissen etc. eigen personeel 42 Overige personeelslasten eigen personeel 43 Personeelskosten derden 44 Overige kosten 45 Rente en Bankkosten 46 Kapitaalslasten 47 Uitbesteding 49 Contractkosten 51 Doorbelaste bedrijfskosten aan investeringen Totaal Lasten BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen

Begroting 2026 1.554.307 72.804 30.221 1.100 147.932 21.827 1.192.667 3.020.858

1.612.383 1.408.475 3.020.858

0 3.020.858

RESULTAAT

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Financieel kader 2026-2029

2.1

Financieel kader 2026

Bij de uitwerking van de begroting 2026 is uitgegaan van de raming 2026 vanuit de 1 e tussenrapportage 2025. Vervolgens zijn de kaders afgesproken in de kadernota 2026 gevolgd. De vastgestelde financiële kaders zijn: 1.

Syntrophos werk op kostprijsbasis zonder risico-opslag;

Syntrophos bouwt geen Algemene Reserve op;

Syntrophos begroot zo realistisch mogelijk;

4. Syntrophos past indexeringen toe zoals CAO en GIBIT. Hoewel de kadernota slechts een indicatie kan geven van de geprognotiseerde omvang van deelnemersbijdragen, zijn in de kadernota onder voorbehoud van dezelfde hoeveelheid werk de navolgende indicaties voor 2026 afgegeven: •

Nissewaard

€ 9.878.080

•

Voorne aan Zee

€ 8.755.149

In onderstaande “bestuurlijke samenvatting begroting 2026” zijn de navolgende bijstellingen ten opzichte van de raming 2026 verwerkt: Bijstellingen: 1.

De personeelskosten zijn conform uitgangspunten beleid Nissewaard en door HR Nissewaard aangeleverde Personeelsbegroting 2026;

Het indexpercentage van 5,2% van de gemeentesecretarissen Rotterdam-Rijnmond is toegepast op de overige kosten en de contractkosten;

De kapitaallasten worden in 2026 structureel verlaagd door een afname van de afschrijvingslasten, als gevolg van de omzetting van materiële vaste activa naar clouddiensten. Deze transitie leidt tot lagere investeringen in fysieke assets en een verschuiving naar operationele lasten (SaaS), waardoor de afschrijvingsdruk op de begroting afneemt;

4. De uitbestedingen worden verlaagd om de bezuinigingsopdracht van Nissewaard tegemoet te komen.; 5. Structurele contractwijzigingen zoals opgenomen in de 1e tussenrapportage 2025 zijn verwerkt;

6. De verdeelsleutels voor gezamenlijke kosten zijn uit de 1e Tussenrapportage 2025 overgenomen, zie bijlage A.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Begroting 2026 Bedragen in €

Raming 2026

Begroting 2026

Bijstelling in % van Raming 2025

Bijstellingen in Euro

5.354.307 372.804 0 836.712 0 2.417.932 198.827 9.245.881 0 18.426.463

5.404.307 372.804 0 880.221 5.000 2.165.632 98.827 9.492.667 0 18.419.458

50.000 0 0 43.509 5.000 -252.300 -100.000 246.786 0 -7.005

BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers

9.693.498 8.723.664 18.417.162

9.826.420 8.583.734 18.410.154

132.922 -139.930 -7.008

9.304 9.304

0 0

0,00%

18.426.466

18.419.458

-7.008

-0,04%

-3

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen RESULTAAT

2.1.1

0,93% 0,00% 5,20% -10,43% -50,29% 2,67% -0,04%

1,37% -1,60% -0,04%

0,00%

Ravijnjaar 2026 bezuinigingsmaatregelen

Maatregelenpakket Omdat 51% van de begroting leverancierscontracten beslaat, zijn de leveranciers aangeschreven geen indexatie toe te passen voor 2025 en verder. Dit was zeer beperkt succesvol, aangezien de markt contracten graag voor langere termijn wilde vastleggen dan de gemeenten willen. Omdat voor genoemde actie niet de resultaten heeft opgeleverd, heeft Syntrophos een aanvullend maatregelenplan opgesteld en dit afgestemd met de deelnemers. De gemeentelijke IV-organisaties zullen nauw betrokken zijn bij het uitvoeren van de aanvullende maatregelen, daarom zijn er voorbereidende gesprekken gevoerd. Onderstaand de samenvatting: Shared Contracten rationaliseren en minimaliseren Syntrophos voorzag enkele mogelijkheden om scherper te rationaliseren op de shared contracten op ICT-applicaties. Er waren contracten die enige overlap bevatten in de functionaliteiten en daar is in vernieuwing van de digitale werkomgeving invulling aan gegeven.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Vraagsturing specifieke contracten & devices deelnemers Ruim 51% van de Syntrophos begroting bestaat uit contracten en weerspiegelt de vraag naar ICT. Door kritisch met de deelnemers naar de inzet van ICT te kijken, kunnen de kosten voor systemen, applicaties, licenties en devices mogelijk omlaag. De beïnvloedbaarheid ligt hoofdzakelijk bij de deelnemers. Ontwikkelopdrachten/projecten buiten scope kadernota Ontwikkelopdrachten ofwel projecten genoemd vallen buiten de scope van deze kadernota en worden financieel via goedgekeurde begrotingswijzigingen inzichtelijk gemaakt via de tussenrapportages en jaarrekening. Personele maatregel Syntrophos zorgt ervoor dat daar waar inhuur plaatsvindt op functies, deze niet verlengd worden. Als er een vacature ontstaat zal Syntrophos altijd kritisch beoordelen of deze ingevuld dient te worden in verband met continuïteit van de dienstverlening. Bij een aantal vacatures zal Syntrophos in overleg met de gemeenten kijken op welke wijze deze ingevuld gaan worden. Infrastructurele maatregelen Bij vervanging van hardwarecomponenten wordt onderzocht of kostenreductie kan worden bereikt door gebruik te maken van al bestaande contracten die cloud-opslag mogelijk maken. Dit kan leiden tot een vermindering van benodigde servers en systemen.

De effecten van de maatregel “geen indexatie” zijn dus al ingeboekt in de Begroting 2025 en in het verlengde daarvan in de meerjarenraming 2026-2028.

2.1.2 Voorzien, maar nog niet begroot - Effecten van strategische keuzes De begroting 2026 is gericht op de bestaande beheer situatie die grotendeels beïnvloed wordt door autonome groei (meer gebruik) en externe prijs- en loonstijgingen. Het beleid van Syntrophos is erop gericht het beheer zo doelmatig mogelijk te organiseren en een zo vlak mogelijke “beheerbegroting” te realiseren voor de deelnemers. Onderstaande strategische beleidskeuzes kunnen leiden tot een structureel hoger beheerkosten-niveau voor de deelnemers: •

Het nieuwe digitale werkplekconcept en bijbehorende infrastructurele consequenties. De investeringen van dit concept zijn gedeeltelijk opgenomen in de meerjarige investeringsbegroting en zijn dus al gedeeltelijk opgenomen in de kapitaallasten;

•

Investeren informatiebeveiliging & privacy versus risico-acceptatie als de investeringen uit blijven;

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

•

versie 1.0

Borgen van beheer van dataplatform voor het datagedreven werken bij de gemeenten.

De financiële effecten van bovenstaande keuzes zijn nog niet verwerkt in de begroting 2026. Ontwikkelopdrachten worden door de deelnemers gezien als incidentele lasten. Deze mogen met incidentele middelen gedekt worden en zijn geen onderdeel van deze primaire begroting. De beheersing van deze projecten vindt vooral plaats door te sturen op digitale beleidskeuzes en de bijbehorende kosten-batenanalyses (ROI). Veelal worden de kosten aan de zijde van Syntrophos geboekt, terwijl de voordelen aan de zijde van de gemeenten gerealiseerd worden. Structureel beheer nav incidentele projecten opnemen. In 2024 is voor 165 uur (180 erbij 15 eraf) aan structureel beheer bijbesteld. In 2024 en 2025 hebben wij dit niet vertaald naar beheer fte’s. Eind 2025 zullen we dit conform governance bespreken met de deelnemers en afspraken maken over het structureel beheer om de continuïteit van uw landschap te borgen.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Ramingen 2027-2029

2.2

Op basis van de volgende aannames zijn de ramingen voor 2027 t/m 2029 in kaart gebracht: •

De kapitaalslasten zijn ingeschat op basis van de meerjaren investeringsbegroting.

Meerjaren raming Bedragen in €

Begroting 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

5.404.307 372.804 0 880.221 5.000 2.165.632 98.827 9.492.667 0 18.419.458

5.404.307 372.804 0 880.221 5.000 1.573.257 98.827 9.492.667 0 17.827.083

5.404.307 372.804 0 880.221 5.000 1.736.002 98.827 9.492.667 0 17.989.828

5.404.307 372.804 0 880.221 5000 1.933.567 98.827 9.492.667 0 18.187.393

BIJDRAGEN Nissewaard: Voorne aan Zee Totaal deelnemers

9.826.420 8.583.734 18.410.154

9.496.876 8.320.903 17.817.779

9.583.619 8.396.905 17.980.524

9.688.921 8.489.168 18.178.089

9.304 9.304

18.419.458

17.827.083

17.989.828

18.187.393

Overige opbrengsten Overige niet deelnemers Totaal overige opbrengsten Totaal bijdragen RESULTAAT

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

2.3

versie 1.0

Risico’s

Kwantificeren risico’s Op verzoek van de Provincie Zuid-Holland in haar brief van 31-10-2022 over het financieel toezicht, zijn onderstaande risico’s gekwantificeerd, voor zover mogelijk. Prijsindex De risico’s op prijsindexatie in de begroting van Syntrophos spitsen zich toe op twee grote posten (81% van de begroting): 1.

Salariskosten: Afhankelijke van de gemeentelijke CAO-onderhandelingen zijn de begrotingsaannames (conform Nissewaard) voor de salariskosten toereikend, of niet;

Contractkosten: Ten aanzien van de leverancierscontracten is de vraag of het percentage van 5,2 % conform de brief van gemeentesecretarissen RotterdamRijnmond toereikend is. Het prijsbeleid van (BIG)Tech bedrijven kan anders uitpakken.

Energieprijzen In deze begroting is uitgegaan van stabilisatie in de energieprijzen. Krapte op de arbeidsmarkt Op de arbeidsmarkt voor ICT is sprake van een tekort aan gekwalificeerde medewerkers. In de begroting is rekening gehouden met de vervulling van vacatures, maar het risico bestaat dat dit met behulp van (duurdere) inhuur ingevuld moet worden om de bedrijfscontinuïteit te bewerkstelligen. Ziekteverzuim De beleidslijn van P&O Nissewaard is geen vervanging bij ziekte te begroten, gegeven de dienstverlening van Nissewaard op dit punt, volgt Syntrophos deze beleidslijn. De beleidslijn naar aanleiding van de bezuinigen is dat er geen vervanging plaatsvindt, tenzij de continuïteit van de dienstverlening in gedrang komt. In praktijk is veelal direct vervanging nodig bij ziekte, gegeven de operationele werkzaamheden van Syntrophos zoals bijvoorbeeld de Helpdesk. Informatiebeveiliging en privacy Het in paragraaf 2.1.2. genoemde onderdeel van de Security & Privacy roadmap heeft tot doel dat de belangrijkste informatiebeveiligings- en privacy maatregelen uitgewerkt en geïmplementeerd worden inclusief een structurele borging van die taken. In deze begroting is nog geen rekening gehouden met eventuele extra uitgaven als gevolg van beleidskeuzes.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Dit is nog los van eventuele financiële gevolgen als men het door de Rijksbrede Informatie Beveiligingsdienst (hoger) geadviseerde investeringsniveau wil aanhouden. Cloud computing Cloud computing is een doorlopende trend. Syntrophos (h)erkent de veranderingen in het werkveld maar ziet hierdoor niet alleen een vereenvoudiging of kostenvermindering. Integendeel, door de al ingezette verschuiving naar SaaS is er zelfs een financieel nadelige ontwikkeling. Jaarlijks stijgende exploitatiekosten zijn in diverse gevallen hoger dan de vaste lasten gedurende de afschrijving. Houden de deelnemers hier voldoende rekening mee, financieel gezien? Tariefsverhogingen, vendor lock- in en overlap van functionaliteiten in licentiemodellen maken het noodzakelijk om een weloverwogen en goed onderbouwde business case te maken voor de inzet van cloudoplossingen. De functionele en efficiëntievoordelen zullen naar verwachting de hogere ICT-kosten moeten compenseren om zo tot een lagere Total Cost of Ownership (TCO) te komen. In de contractuele kant dient er extra aandacht te zijn voor de risico’s. Zoals vendor-lock, data eigenaarschap, exit strategieën. De leveranciersmarkt dwingt soms overstappen naar de Cloud. Het loont ook kritische onderzoek te doen naar mogelijke (open source) alternatieven. Juiste beeldvorming over kosten & baten De vraagsturing en vraagbeheersing op IT ligt bij de gemeenten.

De (structurele) kosten vanuit de vraag landen in de begroting van Syntrophos. De baten vallen binnen de begroting van de gemeenten. IT gaat over waarde creatie en zo dient men altijd ook de waarde of baten kant naast de IT kosten in beschouwing te nemen. Dit vergt in het geval van Syntrophos kijken naar beide zijden van de “balans”, zijnde kijken naar de gemeentelijke begroting voor die baten en naar de Syntrophos begroting voor de kosten. De digitale ambitie van de gemeenten is leidend en bepalend voor het gewenste (kosten & baten) niveau. Deze heldere beeldvorming over IT-kosten en IT-baten vraagt aandacht en duidelijke communicatie, op alle management en bestuurlijke niveaus.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Formele onderdelen Begroting

3.1

Inleiding

Aansluitend op de bestuurlijke behandeling vindt in het kader van het repressieve toezicht door de Provincie Zuid-Holland een beoordeling plaats. Bij eerdere controlegronden heeft de toezichthouder gelet op de samenhang tussen de Begroting en de Jaarrekening, met specifieke aandacht voor: 1.

Structurele sluitendheid: Dekking van structurele lasten door structurele baten, conform het vereiste van een reële en onderbouwde meerjarenraming.

Integratie van paragrafen en balansgegevens: Verwerking van verplichte onderdelen zoals de paragrafen en balansgegevens in de begroting.

Om aan de huidige toezichtcriteria te voldoen zijn de aanvullende hoofdstukken 3 en 4 opgenomen. De provincie benadrukt dat repressief toezicht betekent dat de begroting direct uitgevoerd kan worden, mits voldaan is aan de criteria van structureel evenwicht en realistische ramingen. 3.2

Bedrijfsvoering

De belangrijkste elementen van de bedrijfsvoering zijn in hoofdstuk 2 beschreven. 3.3

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen geeft de verhouding weer tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de niet-afgedekte risico’s. Deze risico’s zullen, bij optreden en bij het ontoereikend zijn van de algemene reserve, gedekt worden door de deelnemers waardoor de behoefte aan Eigen Vermogen bij Syntrophos beperkt is.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

3.4

versie 1.0

Treasury

Gemiddelde schuldrest Begroting 2025 700 2.500 2.100

Begroting 2026 350 1.500 1.500

1.625

6.925

2.925 600 0 0 0 6.875

-3,00% 2,42% 3,60%

Begroting 2025 -21 61 76

Begroting 2026 -11 36 54

3,50% 3,50% 3,50% 3,50% 3,50% 0

57 0 0 0 0 172

102 21 0 0 0 203

Jaarrek. 2024

Leningen (bestaand) NSW 3012 NSW 3108 NSW Leningen (prognose)

700 3.000 2.400

2025 2026 2027 2028 2029 Totale gemiddelde schuldrest

6.100

Raming 2029

Raming 2028

Raming 2027 0 500 900

0 0 300

0 0 0

2.275 1.080 1.300 0 0 6.055

1.625 840 2.340 875 0 5.980

975 600 1.820 1.575 1.125 6.095

Rente in jaar Interest % Leningen (bestaand) NSW 3012 NSW 3108 NSW Leningen (prognose) 2025 2026 2027 2028 2029 Totale rente

Raming 2029

Raming 2028

Raming 2027 0 12 32

0 0 11

0 0 0

80 38 46 0 0 207

57 29 82 31 0 210

34 21 64 55 39 213

Voor 2026 en volgende jaren is de rekenrente 3,5%. 3.5

Kasgeldlimiet

Er worden geen overschrijdingen van de kasgeldlimiet voorzien in 2026:

3.5. Kasgeldlimiet opgave (bedragen in € 1000) Berekening Begrotingsomvang Grondslagpercentage

2026 18.419 8,50%

Toegestane kasgeldlimiet

(1)

1.566

Vlottende korte schuld

(2)

Vlottende middelen

(3)

10.421

Netto vlottende schuld (+)/ overschot (-) (4)=(2)-(3)

-10.421

Ruimte (+) / Overschrijding (-)

11.987

(1)-(4)

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

3.6

versie 1.0

Renterisiconorm

De gemiddelde afschrijvingstermijn is circa 5 jaar. Langlopende leningen worden afgesloten met een looptijd van 5 jaar. De jaarlijkse investeringen zijn gespecificeerd in Bijlage B. Het verloop van de leningenportefeuille is als volgt:

Verloop financiering 2026 - 2029 (in € 1000) Leningen (bestaand) NSW 3012 NSW 3108 NSW Leningen (prognose) 2025 2026 2027 2028 2029 Totale leningenportefeuille

Jaarrek. Begroting Begroting 2024 2025 2026 700 700 0 3.000 2.000 1.000 2.400 1.800 1.200

6.100

Raming 2027

Raming 2028

0 600

Raming 2029

0 650 480 1.560 1.400 2.250 6.340

3.250

2.600 1.200

1.950 960 2.600

1.300 720 2.080 1.750

7.750

6.000

6.110

5.850

De bijbehorende aflossingen zijn:

Aflossing 2026 - 2029 (in € 1000) Begroting Begroting 2025 2026 700 1.000 1.000 600 600

Leningen (bestaand) NSW 3012 NSW 3108 NSW Leningen (prognose) 2025 2026 2027 2028 2029 Totale leningenportefeuille

2.300

Raming 2027 1.000 600

Raming 2028

Raming 2029

600

650

650 240

650 240 520

2.250

2.490

2.010

650 240 520 350 0 1.760

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

De renterisiconorm is 20% van de omvang van de lasten. Hieronder de toetsing van de renterisiconorm voor 2026:

3.6. Toetsing renterisiconorm Jaar 2026

Per 31-12-2026

Renterisiconorm Omvang lasten Vastgesteld percentage bij ministeriële regeling Omvang Renterisiconorm

18.419.458 20% 3.683.892

Renterisco op vaste schuld Renteherzieningen Verplichte aflossingen Omvang renterisico op vaste schuld

0 2.250.000 2.250.000

Toetsing renterisiconorm Renterisiconorm Rente risico op vaste schuld Ruimte (+) / Overschrijding (-)

3.683.892 2.250.000 1.433.892

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

3.7

versie 1.0

Vennootschapsbelasting

De gemeenschappelijke regeling Syntrophos is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Dit is gebaseerd op het feit dat alle activiteiten uitsluitend worden uitgevoerd ten behoeve van de deelnemende partijen en geen diensten worden geleverd aan niet-deelnemers die afwijken van de reguliere werkzaamheden. Hierdoor is er geen sprake van een onderneming zoals bedoeld in de Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen.

3.8

Overhead

De overhead van Syntrophos bestaat uit de kostenplaatsen: •

Directie & Algemeen

•

Afdelingsleiding & Algemeen ICT

•

Afdelingsleiding & Algemeen GEO

Directie & Algemeen is op basis van het aantal FTE toegerekend aan de gezamenlijke kosten van de programma’s GEO en ICT. Afdelingsleiding & Algemeen ICT en GEO worden toegerekend aan de gezamenlijke kosten van ICT respectievelijk GEO.

3.9

EMU-saldo Jaar

Tabel 3.9. EMU-saldo 2026 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa (-/-) Mutatie voorzieningen (+/+) Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) (-/-) Boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa (-/-) Berekend EMU-saldo

2027

2028

2029

-1.200.000 30.000

-2.600.000 30.000

-1.750.000 30.000

-2.250.000 30.000

-1.170.000

-2.570.000

-1.720.000

-2.220.000

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Geprognosticeerde balans

4.1

Balans

Tabel 4.1. Prognose Balans ultimo

2026

2027

2028

2029

Vaste activa

27.589 5.051.443

0 6.078.186

6.092.184

6.408.617

Vlottende activa Totaal ACTIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden

10.420.968 15.500.000 210.796 400.421 7.000.000

8.921.814 15.000.000 210.797 370.421 6.500.000

8.907.816 14.500.000 210.798 340.421 6.000.000

8.591.383 14.500.000 210.798 310.421 6.000.000

Vlottende passiva Totaal Passiva

7.888.783 15.500.000

7.918.782 15.000.000

7.948.781 14.500.000

7.978.781 14.500.000

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

Het verloop van de vlottende passiva is als sluitpost genomen.

4.2

Financiële kentallen

Gerapporteerd wordt over de kentallen conform BBV (Bijlage E). Hierbij wordt opgemerkt dat Syntrophos een gemeenschappelijke regeling is, waarbij het risico bij de deelnemers ligt; Syntrophos een gering eigen vermogen heeft en daarom vrijwel uitsluitend met vreemd vermogen is gefinancierd. De uitkomsten van de kentallen geven bijzondere uitkomsten, die niet zonder meer vergeleken kunnen worden met bijvoorbeeld gemeenten. Op grond van de huidige gegevens, wordt een lichte daling in de netto schuldquote voorzien.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

5. BIJLAGEN bij de Begroting 2026 Syntrophos

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Bijlage A Verdeelsleutelsleutels voor gezamenlijke diensten De verdeelsleutels voor gezamenlijke kosten zijn overgenomen uit de 1 ste Tussenrapportage 2025. Basisgegevens. In artikel 6 van de bijdrageverordening Syntrophos is onder meer bepaald hoe de standaardverdeelsleutels voor de kosten van gezamenlijke diensten bepaald dienen te worden. Vanaf 2021 is de verdeelsleutel bepaald op basis van 50% van het aantal accounts in het verantwoordingsjaar en voor 50% op het aantal van het jaar daarvoor. De hiervoor benodigde basisgegevens zijn in onderstaande tabel opgenomen. Basisgegevens standaard verdeelsleutels voor kosten gezamenlijke ICT en GEO diensten Opp.land Inwoners Gecorr. # 1TR25 & B26 Active Accounts 2025 (inschatting) per 1-1- accounts in km2 2025 Deelnemer 2024 1-jan 1-apr 1-jul 1-okt gemid Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

•

121,83 73,58 195,41

74.342 87.626 161.968

796,3 811 811 1213,3 1.228 1.228 2.009,5 2.039 2.039

811 811 1.228 1.228 2.039 2.039

811,0 1.228,0 2.039,0

E-mail -accounts 2025 (inschatting) 1-jan 89 55 144

1-apr 1-jul 1-okt gemid 89 89 89 89,0 55 55 55 55,0 144 144 144 144,0

De gegevens over de oppervlakte land zijn ontleend aan het CBS. Ook de verhouding water/land is in enige mate dynamisch (bijvoorbeeld door de aanleg van een waterpartij), maar wijzigingen kunnen ook het gevolg zijn van nieuwe (technisch betere) inmetingen.

•

Het aantal inwoners is gebaseerd op CBS-gegevens.

•

De aantallen actieve accounts en e-mailaccounts zijn gebaseerd op tellingen die ontleend zijn aan het Power BI accounttellingendashboard.

•

Voor de prognose van de standen per 1 april /1 juli / 1 oktober is de stand per 1-12025 aangehouden.

•

Accounts van gelieerde partijen worden buiten deze telling gehouden. Deze worden volgens de afspraken separaat gefactureerd.

•

De gegevens over vorig jaar zijn ontleend aan de jaarstukken.

In 2025 willen de deelnemers onderzoeken of er verbetermogelijkheden in de verdeelsleutelsystematiek zijn.

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Verdeelsleutels gezamenlijke ICT kosten: Standaard verdeelsleutel ICT: De standaard verdeelsleutel ICT is gebaseerd op het gecorrigeerd aantal accounts. Hiertoe worden de actieve accounts (bruto) gecorrigeerd voor de e-mailaccounts. De sleutel is voor 50% gebaseerd op de uitkomst van dit jaar en voor de andere 50% van vorig jaar. Standaard verdeelsleutel kosten voor gezamenlijke ICT-diensten Accounts 2024 Netto # 1TR25 & B26 accounts Active # e-mail Totaal # 30% vorig jaar (gemid.) (30%) Accounts Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

796,3 1213,3 2009,5

811,0 1228,0 2039,0

89,0 55,0 144,0

26,7 16,5 43,2

837,7 1244,5 2082,2

Verdeel sleutel in #

in %

817,0 1228,9 2045,9

39,93% 60,07% 100%

Voorne aan Zee; 39,93% Nissewaard; 60,07%

Verdeelsleutel gezamenlijke GEO kosten: Standaard verdeelsleutel GEO: De standaard verdeelsleutel GEO is voor 50% gebaseerd op het landoppervlakte en voor 50% op het aantal inwoners per deelnemende gemeente.

Standaard verdeelsleutel kosten gezamenlijke GEO-diensten 1TR25 & B26 Voorne aan Zee Nissewaard Totaal

Inwoners (50%) # % 74.342 45,90% 87.626 54,10% 161.968 100,0%

Land opp. (50%) Km2 % 121,83 62,35% 73,58 37,65% 195,41 100,0%

GEO sleutel 54,12% 45,88% 100%

Nissewaard; 45,88%

Voorne aan Zee; 54,12%

1 mei 2025 Begroting

Begroting Syntrophos 2026

versie 1.0

Bijlage B Investeringskrediet 2026 – 2029 Investeringsnummer

Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Infrastructuur Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek

750501 750501 750501 750501 750501 750501

PGR

1.200.000

Investeringsnummer

Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek Werkplek

750501 750501 750501 750501 750501

PGR

I I I G G I G

TOTAAL 2027 Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek

750501 750501 750501 750501

PGR

I I I I I I

TOTAAL 2028 Omschrijving

Nader te bepalen investeringsbudget

750501

Bedrijfapplicaties Syntrophos Beveiliging Infrastructuur Infrastructuur Devices zoals laptops en iPhones Platform/beheer Werkplek

750501 750501 750501 750501 750501

34.620 0 384.500 1.181.000 369.880 0 450.000 180.000

Budget 38.110 0 0 519.600 1.192.290 0 0

1.750.000

Investeringsnummer

750501

Budget

2.600.000

Investeringsnummer

750501

65.560 45.000 0 608.000 55.000 351.440 20.000 55.000

G I I G I I I

TOTAAL 2026

750501

Budget

TOTAAL 2029

PGR

I I I G I I I

Budget 17.600 0 50.000 590.000 55.000 1.537.400 0 0

2.250.000

PGR staat voor Programma ICT (I) en GEO (G)

1 mei 2025 Begroting

Bijlage C Specificatie Ontwikkelopdrachten en contractmutaties vanuit TR1 2025 in 2026 Specificatie naar type lasten Ontwikkelopdrachten & contractmutaties, 1 ste Tussenrapportage 2025 2026 Deelnemer

BudgetnummerBW nr.

Syntrophos 514000 BWO2025006 Totaal lasten mutaties Syntrophos Gezamenlijk 630002 BWC2025005 Totaal lasten mutaties Gezamenlijk Nissewaard 610000 BWO2025004 610000 BWO2025005 610000 BWC2025003 610024 BWO2025007 610010 BWO2025007 610007 BWO2025010 610002 BWO2025001 810308 BWO2025004 810308 BWO2025004 810304 BWO2025007 810302 BWO2025010 610028 BWC2025002 610013 BWC2025007 610013 BWC2025007 Totaal lasten mutatie Nissewaard Voorne aan Zee610000 BWO2025002 610000 BWO2025003 610000 BWO2025003 610000 BWO2025008 610000 BWO2025009 610000 BWC2025004 610000 BWC2025008 810027 BWO2025002 810027 BWO2025008 610035 BWC2025001 810307 BWO2025003 810307 BWO2025003 Totaal lasten mutatie Voorne aan Zee Mutaties bijdragen

Omschrijving SFTP Connectie DiVault Beëindigen gebruik Vision Kavel 10 Engage Process Enterprise S contract NSW Verduurzaming gemeentelijk vastgoed NSW Overname Qfact uitbreiding contract SYNC 0328 Implementatie ERPx NSW Implementatie ERPx NSW Overstap naar Centric betalen NSW Verhuizing projectlocatie opvang Oekraïners NSW Engage Process Enterprise S NSW consulting Engage Process Enterprise S NSW training Implementatie ERPx NSW Overstap naar Centric betalen NSW Ontmanteling module Topdesk TIC KCC NSW Overname uitbreiding RIS modules NSW (Ingek. Stukken) Overname uitbreiding RIS modules NSW (Moties & Amend.) Enquêtetool t.b.v uitdiensttreders contract VAZ Nieuwe release O-prognose contract VAZ Stoppen oude O-prognose contract VAZ Onderzoeksfase Betrokkenheidsprofielen VAZ contractskosten O-prognose voor Woonbedrijf VAZ Glasverbinding Seggelant-Oost vrachtp-terrein Tariefaanpassing Iptor Hosting FMS VAZ Enquêtetool t.b.v uitdiensttreders implementatie VAZ Onderzoeksfase Betrokkenheidsprofielen VAZ implementatie Vernieuwing HRM contract VAZ Nieuwe release O-prognose fase 1 VAZ Nieuwe release O-prognose fase 2 VAZ

Contracten & licenties -11.000 -11.000 17.813 22.500 3.400 52.500 -31.000 7.950 4.150 700 1.800 1.950 81.763 1.235 31.134 -39.279 4.950 5.075 2.340 8.450 106.850 120.755 191.518

Bovengenoemde bedragen zijn meegenomen in de Raming 2026 vanuit de TR1 2025.

1 mei 2025 Begroting

Bijlage D Verloop verdeelsleutel en bijdragen deelnemers Hieronder is het verloop van de verdeelsleutels ICT en GEO per deelnemer inzichtelijk gemaakt:

Verdeelsleutel ICT % NSW VaZ

2026 60,07 39,93

2025 60,07 39,93

2024 59,58 40,42

2023 58,45 41,55

2022 57,75 42,25

Verdeelsleutel GEO % NSW VaZ

2026 45,88 54,12

2025 45,88 54,12

2024 43,14 56,86

2023 43,11 56,89

2022 42,51 57,49

In de begroting 2026 is uitgegaan van de verdeelsleutel zoals deze is bepaald in de TR1 2025. Het grootste deel van de lasten van Syntrophos zijn ICT lasten. Een verschuiving in de ICT verdeelsleutel heeft dus direct effect op de bijdrage van deelnemer Nissewaard. Hieronder het verloop van de bijdragen van de deelnemers van 2022 t/m 2026. De jaren 2022 t/m 2024 zijn in de jaarrekening vastgesteld. De bijdragen 2025 en 2026 zijn een indicatie. Bijdrage deelnemers Nissewaard Voorne aan Zee

€ € €

2026 9.826.420 € 8.583.734 € 18.410.154 €

2025 10.111.544 € 8.822.323 € 18.933.867 €

2024 9.758.107 € 8.498.942 € 18.257.049 €

2023 9.649.453 € 8.875.007 € 18.524.460 €

2022 9.070.194 9.758.865 18.829.059

1 mei 2025 Begroting

Bijlage E Financiële kengetallen 2026 t/m 2029 Rekenmodel financiële kengetallen Kengetal

begroting 2026 38,00% 38,00% 1,41% 100,00% -

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

raming 2027 31,33% 31,33% 1,41% 100,00% -

raming 2028 26,43% 26,43% 1,51% 100,00% -

raming 2029 26,43% 26,43% 1,51% 100,00% -

Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) Passiva Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar) Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar) Totaal A+B+C

BBV begroting

begroting raming raming raming 2026 2027 2028 2029 € 5.850.000 € 5.900.000 € 4.800.000 € 4.580.000 € 1.500.000 € 1.500.000 € 1.500.000 € 1.500.000 € 7.650.000 € 7.600.000 € 7.700.000 € 7.920.000 € 15.000.000 € 15.000.000 € 14.000.000 € 14.000.000

Activa Financiële vaste activa b Totaal leningen aan openb are lichamen, woningb ouwcorporaties, deelnemingen, ov. verb onden partijen c Totaal van overige langlopende leningen d Totaal van de uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd ≥1 jr e Totaal van de uitzettingen Nederlands schuldpapier rentetypische looptijd ≥1 jr f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr Totaal van alle liquide middelen Totaal van de overlopende activa Totaal voor netto schuldquote Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen (b en c)

€ € € € €

Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves

€ 15.000.000 € 15.000.000 € 14.000.000 € 14.000.000

Art. 17, ond. c

5.000.000 300.000 4.000.000 9.300.000 9.300.000

€ 6.000.000 € 300.000 € 4.000.000 € 10.300.000 € 10.300.000

Netto Schuldquote = [[(A+B+C) - (D [onderdelen d,e,f] +E+F+G)]] / H Netto Schuldquote (gecorrigeerd) = [[(A+B+C) - (D [onderdelen b,c,d,e,f] +E+F+G)]] / H

Solvabiliteitsratio Raming van het totale eigen vermogen Raming van het totaal van de passiva

begroting raming raming raming 2026 2027 2028 2029 € 210.796 € 210.796 € 210.796 € 210.796 € 15.000.000 € 15.000.000 € 14.000.000 € 14.000.000

Solvabiliteitsratio = A/B

1 mei 2025 Begroting

Bijlage F Brief van de gemeentesecretarissen RotterdamRijnmond indexatie GR-en

1 mei 2025 Begroting

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15628955/1