Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad

datum 26 september 2023

casenummer 23.B.00320

bijlagen 2

eenheid Financien

betreft

Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027

Samenvatting : Voor u ligt de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027. De programmabegroting 2024 betreft de tweede begroting van deze college- en gemeenteraadsperiode van de gemeente Nissewaard. Met deze begroting wordt bijgedragen aan de ambitie om die aantrekkelijke, vitale, toekomstbestendige woon- en werkgemeente in 2040 te zijn. Het begrotingssaldo bedraagt € 1,2 miljoen voordelig in 2024 aflopend tot - € 5,4 miljoen nadelig in 2026. De programmabegroting is daarmee voor de jaren 2024 en 2025 sluitend. Met het uitblijven van duidelijkheid vanuit het Rijk over hoe het 'financieel ravijn' in het begrotingsjaar 2026 en verder opgelost gaat worden, heeft Nissewaard er net als vele gemeenten in Nederland voor gekozen om niet alles op alles te zetten om 2026 financieel sluitend te maken. In het verlengde van het advies van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) heeft (ook) Nissewaard de tekorten zichtbaar in begroting verwerkt. Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: 1. Het in de Programmabegroting 2024 opgenomen beleid vast te stellen. 2. De Programmabegroting 2024 vast te stellen en daarmee de lasten en baten op programmaniveau te autoriseren. 3. De in de Programmabegroting 2024 opgenomen mutaties in de reserves te autoriseren. 4.

In te stemmen met de geplande investeringen 2024 en hiervoor een krediet van in totaal € 4.303.155 beschikbaar te stellen. 5. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2025 tot en met 2027.

datum

casenummer

pagina

26 september 2023

23.B.00320

2 van 5

1. Inleiding Aanleiding Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient de gemeente Nissewaard vóór 15 november 2023 de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 – 2027 bij de provincie Zuid-Holland in te dienen. Voorafgaand aan indiening bij de provincie dient het begrotingstraject bestuurlijk gezien zorgvuldig en tijdig doorlopen te zijn. Vandaar dat de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 – 2027 met dit raadsvoorstel nu worden voorgelegd aan de gemeenteraad. De begroting bestaat uit een beleidsmatig deel en een financieel deel. De meerjarenraming geeft een beeld van de verwachtingen van de financiële ontwikkelingen gedurende 2025 - 2027. Conform het BBV stelt de gemeenteraad de programmabegroting 2024 vast en neemt zij kennis van de meerjarenbegroting 2025 – 2027. De budgetten voor 2024 worden door de raad geautoriseerd op programmaniveau waarna het college tot uitvoering kan overgaan. De gemeenteraad behandelt de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 – 2027 op 8 november 2023 zodat deze vervolgens tijdig bij de provincie Zuid-Holland kunnen worden ingediend. Bestuurlijk belang Voor de inwoners en partners in de gemeente Nissewaard is het belangrijk dat de gemeenteraad de besluitvorming inzake de Programmabegroting 2024 tijdig doorloopt.

Het college kan dan tot uitvoering van het in de Programmabegroting 2024 opgenomen beleid en de hiermee gepaard gaande investeringen en middelen overgaan. Hierdoor kunnen inwoners o.a. tijdig de benodigde ondersteuning ontvangen; kunnen voorzieningen worden aangeboden; acties en activiteiten worden uitgevoerd en investeringen tijdig worden gedaan. Centrale vraag Kan de gemeenteraad instemmen met de Programmabegroting 2024? 2. Beoogd maatschappelijk resultaat De programmabegroting 2024 betreft de tweede begroting van deze college- en gemeenteraadsperiode van de gemeente Nissewaard. Met deze begroting wordt bijgedragen aan de ambitie om die aantrekkelijke, vitale, toekomstbestendige woon- en werkgemeente in 2040 te zijn. 3. Kader Gemeentewet Wet Financiën decentrale overheden (Fido) Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader (GTK) Gemeenten 4. Argumentatie Met de programmabegroting 2024 wordt bijgedragen aan de ambitie om die aantrekkelijke, vitale, toekomstbestendige woon- en werkgemeente in 2040 te zijn. Hierbij is van groot belang dat de programmabegroting financieel gezien structureel in evenwicht is. Uit de Programmabegroting 2024 van de gemeente Nissewaard blijkt dat deze structureel in evenwicht is voor de jaren 2024 en 2025.

Voor het jaar 2026 (en verder) geldt dat ervoor gekozen is om niet alles op alles te zetten om 2026 financieel sluitend te maken, maar in het verlengde van het advies van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) de tekorten zichtbaar in begroting te verwerken. 5. Maatschappelijk draagvlak Dit is niet onderzocht.

datum

casenummer

pagina

26 september 2023

23.B.00320

3 van 5

6. Financiële consequenties Onder verwijzing naar de financiële samenvatting en de financiële positie van de Programmabegroting 2024 en de meerjarenraming 2025 - 2027 wordt onderstaand beknopt ingegaan op het financieel perspectief 2025 - 2027 en de ontwikkelingen in het Sociaal Domein. Naar aanleiding van de Perspectiefnota 2024 en de meicirculaire 2023 resteerde voor 2024 nog een voordelig saldo van € 1,2 miljoen aflopend tot - € 4,2 miljoen in 2027. Met het afronden van de begroting 2024 – 2027 zijn daarnaast nog enkele analyseverschillen / nagekomen knelpunten naar boven gekomen welke per saldo een nadelig effect hebben. Het begrotingssaldo komt daarmee op € 1,2 miljoen voordelig in 2024 aflopend tot - € 5,4 miljoen nadelig in 2027. Bedragen x € 1.000 (“-” = nadelig) Begrotingssaldo Saldo Perspectiefnota 2024 (A)

2024 1.401

2025 3.044

2026 -1.858

2027 -1.586

Meicirculaire 2023 (B) Diverse mutaties Subtotaal (A+B) Analyseverschillen Saldo begroting

-218 1.183 -29 1.154

-982 2.062 -1.824 238

-2.064 -3.922 -1.190 -5.112

-2.642 -4.228 -1.203 -5.431

Stelpost Sociaal Domein Bijgaand de ontwikkelingen in het Sociaal Domein voor het financieel perspectief. In de Perspectiefnota 2024 is de stand van de stelpost Sociaal Domein aangegeven. In de onderstaande tabellen is terug te vinden welke mutaties zijn verwerkt in de begroting 2024 - 2027 en wat de stand is van de stelpost Sociaal Domein in de begroting. Bedragen x € 1.000 (“-” = nadelig) Saldo stelpost SD Saldo stelpost na PPN 2024 Effecten meicirculaire 2023 Stand stelpost sociaal domein na meicirc. 2023 Mutaties per thema in de begroting 2024-2027: Thuis in Nissewaard Maatwerk Jeugd Maatwerk Volwassenen Werk, Inkomen, Inburgering & Armoedebeleid Volksgezondheid Stelpost Sociaal Domein begroting 2024-2027

2024 1.364 -2.462 -1.098

2025 2.504 -2.162 342

2026 -3.230 -3.158 -6.388

2027 -2.876 -3.728 -6.604

0 338 -2 762 104 104

0 676 200 808 104 2.129

0 781 200 869 104 -4.435

-261 781 200 470 104 -5.310

Voor een nadere uiteenzetting van het financieel perspectief wordt verwezen naar het hoofdstuk Financieel perspectief 2024 – 2027 van de Programmabegroting 2024 - 2027. 7. Communicatie van het besluit  De publicatie van de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2024-2026 van de gemeente Nissewaard gaat gepaard met een persbericht.  Er volgt een publieke versie Begroting 2024 in één oogopslag die gepubliceerd wordt op de gemeentelijke pagina in Groot Nissewaard waarmee deze huis-aan-huis in Nissewaard verspreid wordt.  De programmabegroting komt op de website van de gemeente www.nissewaard/begroting.  De Programmabegroting 2024 en de meerjarenraming 2025 - 2027 worden vóór 15 november 2023 ingediend bij de provincie Zuid-Holland.

datum

casenummer

pagina

26 september 2023

23.B.00320

4 van 5

8. Realisatie van het besluit Nadat de gemeenteraad de besluiten omtrent de Programmabegroting 2024 en de meerjarenraming 2025 - 2027 heeft genomen, kan het college overgaan tot uitvoering van het in de Programmabegroting 2024 opgenomen beleid en de hiermee gepaard gaande investeringen en middelen. 9. Bijlagen  Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027  Raadsbesluit 10. Advies Commissie de secretaris,

de burgemeester,

datum

casenummer

pagina

26 september 2023

23.B.00320

5 van 5