Algemene begrotingswijziging d.d. 20 april 2022; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad Aan de Raad datum 13 april 2022

casenummer 22.R.00055

bijlagen 1

eenheid Financien

betreft

Raadsvoorstel algemene begrotingswijziging d.d. 20 april 2022.

A Samenvatting : De budgetoverheveling zorgt voor doorgang van specifieke projecten waar anders geen geld voor zou zijn. Gevraagd Raadsbesluit: De raad wordt voorgesteld te besluiten om: de betreffende budgetten beschikbaar te stellen in de begroting 2022 door middel van algemene begrotingswijziging 2022R5004. En hierdoor in te stemmen met een onttrekking van € 2.632.988 aan de algemene reserve.

1. Aanleiding Er is een financiële verwerking nodig in de begroting en deze financiële verwerking is een bevoegdheid van de raad. 2. Aanvullende informatie Jaarlijks wordt als onderdeel van het proces van de jaarrekening een overhevelingsvoorstel voorbereid. Het gaat hierbij om budgetten die in 2021 niet zijn uitgegeven en waarvan wordt voorgesteld om deze wederom beschikbaar te stellen in 2022. Dit zijn onderwerpen die feitelijk in het rekeningsresultaat tot uitdrukking komen, maar waarbij er steekhoudende argumenten zijn om deze bedragen over te hevelen naar 2022. Dit betreft bijvoorbeeld projectmatige werkzaamheden waarvoor eenmalig budget beschikbaar is gesteld, maar waarbij de uitvoering enigszins is vertraagd. Voorgesteld wordt om per saldo een bedrag van € 2.632.988 over te hevelen naar 2022. Bij de definitieve jaarafsluiting blijkt of deze overheveling het complete beeld heeft gegeven. Als blijkt dat dit niet het geval is worden deze resterende overhevelingsvoorstellen in de perspectiefnota meegenomen. In 2015 is na overleg met de accountant gebleken dat er formeel geen nieuw raadsbesluit nodig is voor reservemutaties en restanten van doeluitkeringen, mits er in het raadsbesluit niet expliciet besloten is de mutatie alleen in een bepaald jaar te verantwoorden. De betreffende raadsbesluiten blijken hieraan te voldoen.

Om deze reden ontbreekt de eerste categorie op het overzicht overheveling. De mutaties categorie 1 worden geregistreerd bij Financiën, waarna de benodigde budgetten en daarbij behorende reservemutaties direct worden opgeladen in Coda (het financiële 22ID00737513/04/202214:43:32

datum

casenummer

10 februari 2022

pagina

2 van 5

systeem). De budgetten zijn hierdoor sneller beschikbaar. Naast dat dit een voordeel is voor de budgethouders, komt dit ten goede aan de transparantie van de resterende posten. Gehanteerde criteria: Om te bepalen of budgetten in aanmerking komen voor eventuele overheveling wordt de onderstaande criteria gehanteerd: a) De voorgedragen overhevelingpost moet hoger zijn dan € 25.000 (op budgetnummer/kostensoort); b) Daarnaast dient het uitsluitend te gaan om activiteiten die zich slechts incidenteel voordoen. Jaarlijks terugkerende activiteiten komen met andere woorden niet voor overheveling in aanmerking; c) De enige uitzondering op b. betreft specifieke projecten die een van te voren vastgestelde gelimiteerde looptijd hebben. Categorie 1: T.l.v. reserves/specifieke middelen (doeluitkeringen) Budgetten in relatie tot reserves kunnen zonder meer worden overgeheveld naar het daaropvolgende boekjaar. Specifieke middelen komen eveneens voor overheveling in aanmerking vanwege het feit dat wanneer deze gelden niet voor het vereiste doel besteed worden, zij terugbetaald moeten worden aan de verstrekker. Dit specifieke karakter dient via een schriftelijke beschikking te kunnen worden aangetoond (bedraagt € 9.056.595). Categorie 2: Reeds bestuurlijk besloten Voor de overige budgetten geldt dat deze in het resultaat van de jaarrekening tot uitdrukking dienen te komen.

Ze worden dan ook toegevoegd aan de algemene reserve. Indien het gewenst/noodzakelijk is dat de betreffende werken alsnog uitgevoerd worden, zal een bestuurlijke en financiële afweging moeten plaatsvinden. De posten onder deze categorie kennen eerdere besluitvorming (bedraagt € 1.777.563) Categorie 3: Overige De posten onder deze categorie zijn nog niet eerder bestuurlijk besloten. De aangeleverde overhevelingvoorstellen zijn getoetst aan de bovenstaande criteria en vervolgens ook op deze wijze ingedeeld (bedraagt € 855.425). Begrotingswijziging Om de budgetten in 2022 weer beschikbaar te stellen dient er een begrotingswijziging te worden gemaakt. 3. Bijlagen  Model begrotingswijziging 2022R5004  Overzicht overheveling categorie 2 en 3  Overzicht overheveling categorie 1 4. Advies Commissie Tijdens de vergadering van de gezamenlijke commissie van 6 april 2022 adviseerden de aanwezige fracties positief. De fracties VVD en CU-SGP waren niet vertegenwoordigd.

datum

casenummer

pagina

10 februari 2022

3 van 5

B Samenvatting: Samenvatting: Voorgesteld wordt om € 35.695 beschikbaar te stellen voor de aanschaf van een nieuwe vorkheftruck. Gevraagd Raadsbesluit: Aan de raad wordt voorgesteld om door middel van algemene begrotingswijziging 2022R4004 te verwerken in de begroting. 1. Aanleiding Er is een financiële verwerking nodig in de begroting en deze financiële verwerking is een bevoegdheid van de raad. 2. Aanvullende informatie De huidige 3 vorkheftrucks afkomstig uit de vroegere decentrale vestigingen van Buitenruimte zijn aan het eind van hun levenscyclus waardoor vervanging noodzakelijk is. Nu alle activiteiten van het huidige Services & Wijkbeheer zijn geconcentreerd op de vestiging Noord kan volstaan worden met de aanschaf van één nieuwe vorkheftruck. Hiermee is een bedrag gemoeid ad € 35.695. 3. Bijlagen  Model begrotingswijziging 2022R4004. 4. Advies Commissie Tijdens de vergadering van de gezamenlijke commissie van 6 april 2022 adviseerden de aanwezige fracties positief. De fracties VVD en CU-SGP waren niet vertegenwoordigd.

C Samenvatting: Gevraagd Raadsbesluit: Aan de raad wordt voorgesteld om door middel van algemene begrotingswijziging 2022R2002, zowel de hogere baten als gevolg van het doorbelasten van formatie naar de BV VPW als de mutatie van de overheadkosten van de formatie uitbreiding, te verwerken in de begroting.

1. Aanleiding Er is een financiële verwerking nodig in de begroting en deze financiële verwerking is een bevoegdheid van de raad. 2. Aanvullende informatie In het reorganisatievoorstel van Voorne Putten Werkt is een formatie-uitbreiding opgenomen. Een deel van deze uitbreiding is het gevolg van het omzetten van inhuur bij de BV Voorne Putten Werkt voor een bedrag van € 149.927 structureel naar vaste formatie bij de gemeente Nissewaard in de afdeling VPW. Deze formatie wordt dan gefactureerd aan de BV VPW, zowel de lasten als de baten worden hiervoor in de begroting verwerkt. Daarnaast vindt een formatie-uitbreiding plaats van 1,98 fte. De kosten hiervoor inclusief de overheadkosten ad € 258.869 structureel worden gedekt ten laste van de stelpost Sociaal Domein. Hiervoor vindt een mutatie plaats van middelen in programma 5 “Leren, Participeren en Ondersteunen” naar programma 6 “Overzichten”. Het verloop van de stelpost Sociaal Domein ziet er daarmee als volgt uit. Stelpost sociaal domein (x € 1.000, “-” = nadelig)

2022

2023

2024

2025

2026

Stand na besluit Decembercirculaire 2021 (B&W 222-2022)

722

256

268

854

854

Organisatiewijziging VPW

-259

-259

-259

-259

-259

Stand na organisatiewijziging VPW

463

-3

9

595

595

datum

casenummer

pagina

10 februari 2022

4 van 5

3. Bijlagen  Model begrotingswijziging 2022R2002 4. Advies Commissie Tijdens de vergadering van de gezamenlijke commissie van 6 april 2022 adviseerden de aanwezige fracties positief. De fracties VVD en CU-SGP waren niet vertegenwoordigd.

D Samenvatting: Gevraagd Raadsbesluit: Aan de raad wordt voorgesteld om door middel van algemene begrotingswijziging 2022R6002 de mutatie van de overheadkosten van de formatie voor de centrumtaken te verwerken in de begroting. 5. Aanleiding Er is een financiële verwerking nodig in de begroting en deze financiële verwerking is een bevoegdheid van de raad. 6. Aanvullende informatie Gemeente Nissewaard is als centrumgemeente verantwoordelijk voor een goede beleidsvorming op en uitvoering van de centrumtaken in het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning. Zonder voldoende capaciteit is het niet mogelijk om aan deze wettelijke verplichting te voldoen. Het formatieoverzicht is om diverse redenen herzien, evenals de berekenwijze van de kosten. Dit leidt ook tot een financiële mutatie op de overheadkosten over de programma’s heen. De formatiekosten voor de centrumtaken zien er daarmee als volgt uit.

Structurele formatie centrumtaken (bestaande begroting + incl. 1,5 fte uitbreiding) Tijdelijke aanvullende formatie centrumtaken Tijdelijke formatie centrumtaken reeds besloten Totaal

2022 € 1.033.681

2023 € 1.033.681

2024 € 1.033.681

€ 405.258 € 182.669 € 1.621.608

€ 63.753

€ 63.753

€ 1.097.434

€ 1.097.434

Deze formatielasten passen binnen de bestaande begrotingsbudgetten. 7. Bijlagen  Model begrotingswijziging 2022R6002 8. Advies Commissie Tijdens de vergadering van de gezamenlijke commissie van 6 april 2022 adviseerden de aanwezige fracties positief. De fracties VVD en CU-SGP waren niet vertegenwoordigd.

E Samenvatting: De gemeente Nissewaard dient mede zorg te dragen voor het realiseren van opvangplekken voor Oekraïense vluchtelingen. Vanaf 8 maart jl. zijn op basis van regionale afspraken allereerst noodopvangplekken verzorgd en is de verkenning gestart naar (langdurige) opvangplekken. Het hiervoor benodigde budget, totdat er een bekostigingsregeling van de rijksoverheid is, wordt onttrokken aan de Algemene reserve. De vergoedingen van het Rijk worden toegevoegd aan de Algemene reserve.

datum

casenummer

10 februari 2022

pagina

5 van 5

Gevraagd Raadsbesluit: Aan de raad wordt voorgesteld om door middel van algemene begrotingswijziging 2022R3004 een budget van € 1,5 miljoen beschikbaar te stellen voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen en dit te verwerken in de begroting. 1. Aanleiding Er is een financiële verwerking nodig in de begroting en deze financiële verwerking is een bevoegdheid van de raad. 2. Aanvullende informatie De gemeente Nissewaard dient mede zorg te dragen voor het realiseren van (nood-)opvangplekken voor Oekraïense vluchtelingen. Vanaf 8 maart jl. zijn op basis van regionale afspraken allereerst noodopvangplekken verzorgd en is de verkenning gestart naar (langdurige) opvangplekken en de bijbehorende verbouwings- en inrichtingskosten. Met de gerealiseerde opvanglocaties wordt naast de kosten van de opvangplekken ook kosten gemaakt voor o.a. de praktische hulp, de eerste medische zorg en de begeleiding. Het hiervoor benodigde budget, totdat er een bekostigingsregeling van de rijksoverheid is, wordt onttrokken aan de Algemene reserve. De vergoedingen van het Rijk worden toegevoegd aan de Algemene reserve. Het kabinet werkt aan een bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne, die gemeenten in staat stelt de opvang te financieren en hier verantwoording over af te leggen. De inwerkingtreding van deze specifieke uitkering is beoogd medio april.

Om in de tussentijd uitgaven te kunnen die voor bekostiging wordt ingebracht. 3. Bijlagen - Model begrotingswijziging 2022R3004 4. Advies Commissie Tijdens de vergadering van de gezamenlijke commissie van 6 april 2022 adviseerden de aanwezige fracties positief. De fracties VVD en CU-SGP waren niet vertegenwoordigd.

de secretaris,

M.L.M. Weerts

de burgemeester,

F. van Oosten