48.Memo Vragen VVD rondom 2e turap 2025 Syntrophos

Memo aan

van

Raad

Wethouder Hottentot

datum

pagina

12 november 2025

1 van 2

Vragen VVD rondom 2e turap 2025 Syntrophos Aanleiding De fractie van de VVD heeft vragen gesteld over de totstandkoming en ontwikkeling van het ICTbudget en de bijdrage aan Syntrophos in 2025 en 2026. De vragen richten zich op: • de verschillen tussen de bedragen in de Syntrophos-begroting en de gemeentelijke begroting van Nissewaard; • de herkomst van het verschil van € 103.211 tussen het gemeentelijk geraamde budget en de bijdrage aan Syntrophos; • de bestemming van het voordeel van € 177.238 (blijft dit bij Syntrophos of vloeit dit terug naar de algemene middelen van Nissewaard?); • de realiteit van het begrotingssaldo 2026, gezien de daling ten opzichte van 2025; • het risico op eventuele extra bijdragen in 2026. Ontwikkeling bijdrage Syntrophos 2025 De primaire begroting 2025 van Syntrophos werd medio 2024 vastgesteld op € 9.603.938. Na verwerking van mutaties en overhevelingen in de loop van 2024 en 2025 liep dit bedrag stapsgewijs op: Fase Primitieve begroting 2025 2e Tussenrapportage 2024 (incl. overhevelingen) 1e Tussenrapportage 2025 Vastgestelde bijdrage 2025 (definitief)

Bedrag € 9.603.938 € 9.640.021 € 10.111.274 € 10.037.247

De stijging heeft te maken met de gebruikelijke bijstellingen gedurende het begrotingsjaar, onder meer door loon- en prijsontwikkelingen, doorlopende projecten en technische budgetaanpassingen binnen de DVO (Dienstverleningsovereenkomst) met Syntrophos.

Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl

datum

pagina

betreft

12 november 2025

2 van 2

Vraag VVD – 2e turap Syntrophos

Verschil met het gemeentelijk geraamde budget De gemeente Nissewaard heeft in haar eigen begroting voor 2025 een bedrag van € 10.214.485 geraamd voor ICT/DVO Syntrophos. Dit bedrag ligt € 103.211 hoger dan de bijdrage die uiteindelijk aan Syntrophos is toegekend. Dit verschil betreft ruimte binnen de gemeentelijke begroting, bedoeld om eventuele afwijkingen op te kunnen vangen (bijvoorbeeld incidentele projectkosten zoals ERPx). Met dit bedrag is geen aparte besteding gedaan. Het verschil tussen het gemeentelijk budget (€ 10.214.485) en de bijdrage aan Syntrophos (€ 10.037.247) leidt tot een voordeel van € 177.238. Conform de reguliere financiële systematiek vloeit dit voordeel terug naar de algemene middelen van de gemeente Nissewaard, en niet naar Syntrophos. Syntrophos bouwt hiermee dus geen extra vermogen op. Wel wordt daarbij opgemerkt dat de afrekening over 2025 nog kan afwijken. Een eventuele tegenvaller zou dan niet meer binnen dit budget kunnen worden opgevangen. Begroting 2026 en realiteit saldo Voor 2026 is in de gemeentelijke begroting een primair budget opgenomen van € 9.826.420. Na verwerking van taakstellingen (met name op contractmutaties) resteert een werkelijk begrotingssaldo van € 9.677.415. Het lagere niveau ten opzichte van 2025 (ca. € 360.000) is goed te verklaren: • In 2025 waren eenmalige kosten begroot voor het nieuwe financiële systeem (€ 415.000).

• Daarnaast vervallen de andere software kosten/licenties: € 110.000 in 2025 en € 210.000 in 2026 e.v. • Verder is in 2025 geen indexering toegepast op de budgetten van de gemeenschappelijke regelingen. Dit werkt structureel door in 2026 en kan, als prijzen verder stijgen, leiden tot druk op de budgetten. Het saldo 2026 is dus reëel op basis van de huidige uitgangspunten, maar niet zonder risico: wanneer contracten in 2026 worden geïndexeerd terwijl de gemeentelijke budgetten dat niet zijn, kan dit tot een aanvullend budgettair knelpunt leiden bij de eerste Tussenrapportage 2026. Samenvattend • De verschillen tussen de bedragen van Syntrophos en de gemeentelijke begroting worden verklaard door incidentele posten en begrotingsruimte binnen Nissewaard. • Het begrotingsvoordeel van € 177.238 vloeit terug naar de algemene middelen van de gemeente. • De lagere raming in 2026 is verklaarbaar, maar het ontbreken van indexatie vormt een structureel risico voor toekomstige jaren.