33.Brief aan de raad Septembercirculaire 2022
Tekst van het document
Aan gemeenteraad van Nissewaard
datum onsnovember kenmerk 4 2022
uw kenmerk
pagina
ons kenmerk
pagina
betreft
22U0012393
1 van 7
Septembercirculaire 2022
aantal bijlagen
afdeling
behandelaar
1
Financien
C.G. Wessel / F.A.P. Zuidgeest
Geachte dames en heren, Zoals eerder toegezegd ontvangt u hierbij een brief met de analyse van de septembercirculaire 2022 op hoofdlijnen. U kunt de inhoud van deze brief betrekken bij het onderwerp Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024 – 2026 zoals geagendeerd voor de raadsvergadering van 9 november 2022. Het uitgebreide advies zal geagendeerd worden voor de commissies van 22 t/m 24 november 2022 en de raadsvergadering van 7 december 2022. Net als bij de meicirculaire 2022 is de informatieverstrekking vanuit het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelatie niet geheel vlekkeloos verlopen. Zo is na de eerste publicatie op 21 september over de ontwikkelingen van het gemeentefonds op 23 september een gecorrigeerde versie verschenen waarop op 7 oktober 2022 een aanvullende correctie volgde. Desalniettemin treft u onderstaand de effecten van de septembercirculaire 2022 voor de gemeente Nissewaard zijn op hoofdlijnen. Hierbij is rekening gehouden met het eerder besluit over de energietoeslag en de reeds verwerkte mutaties in de Programmabegroting 2023 – 2026. Ten opzichte van de in de begroting opgenomen ramingen van de algemene uitkering laat de septembercirculaire een voordelig effect zien van € 3,1 miljoen in 2022 oplopend naar € 7,4 miljoen in 2026.
Septembercirculaire 2022 Stelpost korting 8 punten UF1 (vooruitlopend op decembercirculaire 2022)
2022 2023 2024 2025 2026 206.219.523 207.098.307 218.501.412 222.721.652 215.124.744
-1.114.763
-1.077.841
-1.082.357
1
-1.088.614
UF staat voor uitkeringsfactor. Dit is een verdeelsleutel om algemene mutaties te verrekenen in de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl Kenmerk digitale handtekening:
datum
ons kenmerk
4 november 2022
pagina
betreft
2 van 7
Septembercirculaire 2022
Subtotaal septembercirculaire 2022
206.219.523 205.983.544 217.423.571 221.639.295 214.036.130
Meicirculaire 2022 (PPN 2023) Mutaties Energietoeslag (raad 1210-2022): Eerste wijziging beleidsregels 'Eenmalige energietoeslag 2022' Eerste wijziging beleidsregels 'Eenmalige energietoeslag 2022' Mutaties bij opstelling begroting 2023 - 2026: Vervallen stelpost verwerkt bij opstelling begroting 2023 - 2026 Stelpost tabel Jeugdzorg aug 2022 (PAUW) Correctie stelpost IU Participatie Extra middelen Jeugdzorg Subtotaal meicirculaire 2022 + aanvullende besluiten
200.684.492 203.928.955 211.539.207 218.774.171 209.226.931
Resultaat septembercirculaire 2022
2.202.068 250.000
-128.915
-128.915
-128.915
-128.915
18.511
2.082.072 12.448 1.251.396
1.247.597 3.925 -1.011.924
604.048 2.913 -3.084.224
203.136.560 203.818.551 214.756.208 218.884.854 206.620.753 3.082.963
2.164.993
2.667.363
2.754.441
7.415.377
2024 3.683.804 -3.785 65.185
2025 3.953.609 -181.996 65.185
2026 8.614.243 -173.358 63.106
-1.077.841 2.667.363
-1.082.357 -1.088.614 2.754.441 7.415.377
Het resultaat van de septembercirculaire 2022 kan als volgt gespecificeerd worden.
Onbestemde middelen Bestemde taakmutaties Bestemde DU's / IU's Restant Sociaal domein Stelposten Totaal
2022 2.386.854 2.355.279 895.141 47.509 -2.601.820 3.082.963
2023 3.260.431 -6.661 65.154 -39.168 -1.114.763 2.164.993
Aan de hand van de bovenstaande mutaties heeft u een beeld van de effecten van septembercirculaire 2022. Hieronder ziet u het netto effect van de septembercirculaire 2022 op de begrotingssaldi voor de jaren 2022 t/m 2026. Het netto effect wordt berekend door het saldo onbestemde middelen te corrigeren met de opgenomen stelpost (-8 punten uitkeringsfactor), vervolgens te verminderen / vermeerderen met de dotatie aan of vrijval van de stelpost Loon- en prijsontwikkeling en de dotatie aan de stelpost van het Sociaal domein. Onderstaand worden deze verrekening stap voor stap uiteengezet. Allereerst een correctie van het saldo onbestemde middelen door de opgenomen negatieve stelpost vanwege de korting van 8 punten uitkeringsfactor. Deze korting werd op 7 oktober 2022 gepubliceerd en hangt samen met de te hoge WOZ-waarden waar het Rijk mee had gerekend in een Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl
datum
ons kenmerk
4 november 2022
pagina
betreft
3 van 7
Septembercirculaire 2022
eerdere versie van de septembercirculaire 2022. Hierdoor was de uitkeringsfactor (UF) 8 punten te hoog vastgesteld.
Onbestemde middelen Stelpost -8 punten UF Onbestemd (gecorrigeerd)
2022 2.386.854 2.386.854
2023 3.260.431 -1.114.763 2.145.668
2024 3.683.804 -1.077.841 2.605.963
2025 3.953.609 -1.082.357 2.871.252
2026 8.614.243 -1.088.614 7.525.629
Aan dit saldo onbestemde middelen kan nog een beperkte vrijval van de stelpost Loon- en prijsontwikkelingen worden toegevoegd van € 15.505 in 2023. Op basis van de opgenomen loon- en prijsontwikkeling in de septembercirculaire 2022 zou van de stelpost Loon- en prijsontwikkeling in de begroting van Nissewaard voor 2024 € 0,6, voor 2025 € 1,1 miljoen en voor 2026 en verder € 2,5 miljoen kunnen vrijvallen. Diverse ontwikkelingen maken echter dat het advies om deze gelden daar te laten staan. Zo blijft de inflatie nog ongekend hoog waarmee niet uitgesloten is dat op meerdere terreinen zich flinke prijsstijgingen gaan voordoen. Daarnaast lijkt de CAO voor gemeenten met ingang van 2023 hoger te gaan uitvallen dan waarmee in de Programmabegroting 2023- 2026 rekening is gehouden. Verder blijft ook de financiële beheersbaarheid van het Sociaal domein een punt van aandacht en zorg.
Onbestemde middelen Vrijval stelpost LPO ten gunste van de begrotingssaldo Effect septembercirculaire 2022 op Begrotingssaldo Dotatie aan stelpost Sociaal domein 37 procent Netto effect septembercirculaire 2022 op begrotingssaldo
2022 2.386.854
2023 2.145.668
2024 2.605.963
2025 2.871.252
2026 7.525.629
0
15.505
0
0
0
2.386.854
2.161.173
2.605.963
2.871.252
7.525.629
-883.136
-799.634
-964.206
-1.062.363
-2.784.483
1.503.718
1.361.539
1.641.757
1.808.889
4.741.146
Dit leidt tot de volgende actuele stand van het begrotingssaldo van Nissewaard. 2022
2023
2024
2025
2026
Begrotingssaldo Prognosebegroting 2023
1.390.451
232.320
5.297.492
6.645.988
-5.005.293
Netto effect septembercirculaire 2022 op begrotingssaldo Totaal begrotingssaldo
1.503.718 2.894.169
1.361.539 1.593.859
1.641.757 6.939.249
1.808.889 8.454.877
4.741.146 -264.147
Bij de meicirculaire 2022 is, gezien het substantiële onverklaarde aandeel, voorzichtigheidshalve het vrij besteedbare saldo op het begrotingssaldo geparkeerd. Echter, nu met de septembercirculaire 2022 er geen bijzondere mutaties t.a.v. de meicirculaire 2022 meer lijken te zijn, wordt geadviseerd dat conform de afgesproken spelregels 37 procent van deze middelen naar de stelpost van het Sociaal domein moeten boeken. Dit gebeurt ten laste van het begrotingssaldo. Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl
datum
ons kenmerk
4 november 2022
pagina
betreft
4 van 7
Septembercirculaire 2022
Berekening:
Subtotaal mutaties meicirculaire 2022 Vrijval LPO Waarvan 37 procent naar Sociaal domein Algemene uitkering - correctie advies meicirculaire 2022 Jeugd Algemene uitkering - correctie advies meicirculaire 2022 Inburgering Saldo Waarvan 37 procent naar Sociaal domein
2022
2023
2024
2025
2026
1.118.337 -1.272.304
4.877.573 -3.710.132
6.636.157 -3.710.132
7.760.088 -3.710.132
884.964
470.752
1.372.749
1.372.749
1.372.749
316.785
362.745 594.935
352.626 4.651.400
341.356 336.084 5.764.061 1.221.048
117.210
220.126
1.721.018
2.132.703
451.788
2023 1.593.859 -220.126 1.373.733
2024 6.939.249 -1.721.018 5.218.231
2025 8.454.877 -2.132.703 6.322.174
2026 -264.147 -451.788 -715.935
-2.308.000
Hiermee wijzigt het begrotingssaldo van Nissewaard.
Begrotingssaldo Nissewaard Dotatie stelpost Sociaal domein Actueel begrotingssaldo
2022 2.894.169 -117.210 2.776.959
Ook de stelpost Sociaal Domein wijzigt onder invloed van de septembercirculaire 2022. Dit hangt vooral samen met het afgesproken 37%-aandeel van de onbestemde middelen die aan deze stelpost worden toegevoegd. Daarnaast is medio september van dit jaar de nieuwe beschikking met betrekking tot de BUIG-gelden2 verschenen. Deze pakt helaas nadelig uit. In bijlage I bij deze brief wordt dit toegelicht. Het verloop van de stelpost Sociaal Domein en de reserve Sociaal Domein zien er als volgt uit. Stelpost SD (bedragen * € 1.000) Stand begroting Correctie aandeel SD meicirculaire ‘22 Septembercirculaire 2022 Saldo BUIG (onderdeel 2e turap 2022) 2e Tussenrapportage 2022 Stelpost SD na besluitvorming Reserve SD (bedragen * € 1.000)
2022 1.739
-2.112 PM -373 2022
2023 3.592 220 616 -2.898 PM 1.530 2023
2024 3.811 1.721 830 -2.552 PM 3.810 2024
2
2025 3.762 2.133 921 -2.548 PM 4.268 2025
BUIG staat voor Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten. Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de (bijstands)uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW (Inkomensvoorziening voor oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers), IOAZ (Wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen) en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl
2026 -2.313 452 2.650 -2.536 PM -1.748 2026
datum
ons kenmerk
4 november 2022
Saldo 1 januari Reeds besloten Correctie aandeel SD meicirculaire ‘22 Septembercirculaire 2022 2e Tussenrapportage 2022 Saldo 31 december
pagina
betreft
5 van 7
Septembercirculaire 2022
1.309 1.393 117 860 PM 3.679
3.679 743
4.372 -91
4.231
4.181
PM 4.372
PM 4.231
PM 4.181
PM 4.131
De bovenstaande cijfers en de huidige dynamiek van het gemeentefonds vragen enige behoedzaamheid. Zo is het de vraag wat er met de trap-op-trap-af-methodiek gaat gebeuren en wat daar de financiële effecten van zullen zijn. Met de opgaven voor Nissewaard zoals de herstructurering van wijken, de vervangingsopgave in de openbare ruimte en accommodaties, duurzaamheid, bereikbaarheid, de uitdagingen in het Sociaal domein en de komende CAO voor gemeenten is het advies om behoedzaam met deze middelen om te gaan.
Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Nissewaard, de secretaris, de burgemeester,
Marc Weerts
Foort van Oosten
Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl
datum
ons kenmerk
4 november 2022
pagina
betreft
6 van 7
Septembercirculaire 2022
Bijlage I Financiële effecten BUIG-budget Aan- en inleiding In de recente beschikking van het Rijk is het definitieve budget BUIG 2022 en het voorlopige budget BUIG voor 2023 bekend gemaakt. De bedragen op basis van de laaste beschikking zijn lager dan de geraamde inkomsten in de begroting. Dit heeft vanzelfsprekend invloed op de huidige (meerjaren) begroting. De afgelopen jaren waren de uitgaven BUIG lager dan de inkomsten BUIG. Dit komt mede doordat er flink is ingezet op ontwikkeling van onze inwoners met een uitkering, zodat zij een steuntje in de rug krijgen om stappen kunnen maken richting (on)betaald werk. Deze voordelen zijn ten goede gekomen van de stelpost sociaal domein, waardoor bijvoorbeeld deels tekorten vanuit jeugd en Wmo gedekt konden worden. Op basis van de huidige rijksinkomsten onstaat vanaf 2022 een kantelpunt waarbij de uitgaven BUIG hoger uitvallen dan de inkomsten BUIG. BUIG-budget: waarom belangrijk en welke financiele gevolgen voor de begroting Het is van belang dat we vanuit de Participatiewet ervoor zorgen dat onze inwoners ondersteund worden bij re-integratie en arbeidsontwikkeling en dat zij verzekerd zijn van een minimuminkomen als zij daar zelf niet (volledig) in kunnen voorzien. Zo zorgen we daarnaast voor een correcte en tijdige afhandeling van aanvragen rondom uitkeringen, en voeren dit laagdrempelig en efficiënt uit.
De dienstverlening voor onze inwoners staat dus voorop en deze komt in het geding als er tekorten ontstaan binnen de begroting. Om de vergelijking te maken met voorgaande jaren en inzichtelijk te maken welke gevolgen de aanpassing van het budget in 2022 heeft, is onderstaande tabel van de inkomsten en uitgaven BUIG opgesteld. Bedragen * 1.000 BUIG Budget Terugvorderingen Totaal inkomsten Uitkeringen Loonkostensubsidies Totaal uitgaven SALDO
Realisatie 2020 € 35.257 € 899 € 36.156 € 33.929 € 298 € 34.228
Realisatie 2021 € 35.201 € 833 € 36.033 € 34.166 € 538 € 34.704
Begroting 2022 € 34.568 € 800 € 35.368 € 33.088 € 500 € 33.588
Prognose 2022 € 32.453 € 845 € 33.298 € 32.715 € 835 € 33.550
€ 1.928
€ 1.320
€ 1.780
-€ 252
Naast het aanpassen van het budget in 2022 zijn er ook gevolgen voor de begroting 2023-2026. De inkomsten BUIG dalen, op basis van het voorlopig BUIG budget, structureel met ruim € 3 miljoen ten opzichte van de begroting. Door extra inzet van formatie zal ingezet worden op een extra daling van 1,5 % van het aantal uitkeringen in 2023. Op deze wijze wordt het nadeel op de baten voor een deel gecompenseerd door lagere lasten. Per saldo ontstaat een structureel nadeel van circa € 2,5 miljoen op BUIG ten opzichte van de begroting 2023-2026. Conclusie Het college wil hierbij de raad informeren dat in de tweede tussenrapportage zowel de baten als de lasten worden aangepast in de begroting. Om de lagere baten, als gevolg van de recente BUIG beschikking, deels te compenseren worden extra maatregelen genomen. Met extra formatie wordt ingezet op een extra daling van het aantal inwoners met een uitkering in 2023 ten opzichte van de Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl
datum
ons kenmerk
4 november 2022
pagina
betreft
7 van 7
Septembercirculaire 2022
begroting. Per saldo onstaat een nadeel van circa € 2 miljoen in 2022 en circa € 2,5 miljoen vanaf 2023. Het nadeel wordt ten laste gebracht van de stelpost sociaal domein. Met uitzondering van het ravijnjaar 2026, blijft de stelpost sociaal domein na de mutaties uit de 2e tussenrapportage (inclusief nadeel BUIG) en de mutaties uit de septembercirculaire positief.
Postadres Postbus 25, 3200 AA Spijkenisse Bezoekadres Raadhuislaan 106, 3201 EL Spijkenisse Telefoon 14 0181 E-mail gemeente@nissewaard.nl www nissewaard.nl