2e Tussenrapportage 2025; raadsvoorstel

Burgemeester en Wethouders

Aan de Raad Aan de Raad datum 3 december 2025

zaaknummer 4693622

bijlagen 1

eenheid Financien

betreft

2e Tussenrapportage 2025

Samenvatting: De gemeente Nissewaard maakt jaarlijks een begroting voor de komende vier jaar. Dit conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Zo kan de gemeente plannen welke werkzaamheden zij voor haar burgers gaat doen en wordt er geld beschikbaar gesteld voor de vele verschillende activiteiten die de gemeente Nissewaard wil doen. Om te kijken en te beoordelen hoe de voortgang is van al die geplande activiteiten en hoe het gaat met het geld dat daarbij hoort, stelt de gemeente een ‘tussenrapportage’ op. Deze 2e tussenrapportage 2025 is het laatste moment in het jaar, dat er wordt gekeken naar de voortgang van de activiteiten (en het beleid) en de financiële middelen die daarvoor beschikbaar zijn gesteld door de gemeenteraad van gemeente Nissewaard. Het belangrijkste doel is om extra budget beschikbaar te stellen daar waar nodig en budget weg te halen daar waar dit kan. Zo kan er zo veel mogelijk gedaan worden met de beperkte middelen die de gemeente Nissewaard heeft. Het financiële resultaat van de 2e tussenrapportage 2025 is € 4.398.644 (voordelig). Daarmee komt het begrotingssaldo 2025 uit op € 5.904.000 (voordelig). Gevraagd Raadsbesluit: 1. De 2e Tussenrapportage 2025 vast te stellen. 2. Het saldo van deze Tussenrapportage voor het jaar 2025 ad. € 4.398.644 (voordelig) te verrekenen met het aanwezige begrotingssaldo 2025. 3.

De meerjarige effecten uit de 2e Tussenrapportage 2025 te verrekenen met het begrotingssaldo 2026 – 2029. 2026 € 769.598 (nadelig), 2027 € 427.213 (nadelig), 2028 € 337.213 (nadelig), 2029 € 337.214 (nadelig). 4. In te stemmen met het opheffen van de volgende reserves: Energiecrisis € 848.000 Ontwikkeling klantcontactcentrum (KCC) € 0 De Boeg daklozenopvang € 188.000 En de betreffende saldi toe te voegen aan de Algemene reserve. 5. In te stemmen met het opheffen van de reserve Verduurzaming gemeentelijke gebouwen en het saldo ad € 1.347.248 toe te voegen aan de reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen. 6. In te stemmen met het bijstellen van de in bijlage 3 ‘Investeringen’ genoemde investeringskredieten. Dit leidt tot een gesaldeerde verhoging van kredieten van € 7.835.581 voor het meerjaren investeringsschema 2025 - 2028.

datum

3 december 2025

zaaknummer

4693622

pagina

2 van 6

7. In te stemmen met het overhevelen van de in bijlage 4 ‘Overheveling’ genoemde budgetten: Categorie 1: Overheveling van specifieke middelen € 15.781.757 Categorie 2: Overheveling via reserves € 6.027.282 Categorie 3: Overheveling overig ten laste van Alg. reserve € 4.562.262 Totaal : € 26.371.301 8. In te stemmen met de mutaties in de reserves zoals opgenomen in bijlage 5 ‘Mutaties reserves’. 9. De uit dit voorstel voortvloeiende financiële mutaties via begrotingswijzigingen 2025R5006 en 2026R5001 te verwerken. 1.Inleiding Aanleiding Het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) schrijft voor dat een gemeente een begroting moet opstellen. Om te beoordelen hoe de voortgang tijdens een jaar gaat wordt er tweemaal een rapportage opgesteld. De tussenrapportage is daarom een afwijkingenrapportage, wat betekent dat afwijkingen t.o.v. de begroting worden gemeld. Deze rapportage is volgens het BBV vormvrij. De gemeente Nissewaard heeft via het Besluit financiële verordening bepaald dat tweemaal per jaar een zogeheten tussenrapportage opgesteld moet worden. De 2e en laatste tussenrapportage wordt in het najaar opgesteld. Bestuurlijk belang De tussenrapportage is een manier waarop het college verantwoording af kan leggen aan de raad van de gemeente Nissewaard.

Tevens is het een rapportage waardoor er inhoudelijk gediscussieerd kan worden over beleid en financiën van de gemeente en geeft het een mogelijkheid om “bij te sturen”. Ook krijgt het college inzicht in de voortgang van het bereiken van haar doelstellingen en kan zij daarnaar handelen. Centrale vraag Kan de gemeenteraad instemmen met de 2e tussenrapportage 2025? 2.Beoogd maatschappelijk resultaat Met deze tussenrapportage wordt bijgedragen aan de ambitie om een aantrekkelijke, vitale, toekomstbestendige woon- en werkgemeente te zijn. Dit o.a. door het bijstellen van budgetten, het beschikbaar maken van middelen t.b.v. investeringen en beleidsmatige correcties te maken daar waar nodig. Zo worden de beperkte middelen van de gemeente Nissewaard optimaal ingezet. 3.Kader Het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) schrijft voor dat een gemeente een begroting moet opstellen. Om te beoordelen hoe de voortgang tijdens een jaar gaat wordt er tweemaal een rapportage opgesteld. De tussenrapportage is daarom een afwijkingenrapportage, wat betekent dat afwijkingen t.o.v. de begroting worden gemeld. Deze rapportage is volgens het BBV vormvrij. De gemeente Nissewaard heeft via het Besluit financiële verordening bepaald dat tweemaal per jaar een zogeheten tussenrapportage opgesteld moet worden. De 2e en laatste tussenrapportage wordt in het najaar opgesteld.

Vervolg planning Vervolgplanning van de 2e tussenrapportage 2025: Wie Wat College B&W Behandelen 2e Tussenrapportage 2025 Commissies Behandelen 2e Tussenrapportage 2025 Raad Behandelen 2e Tussenrapportage 2025

Datum 11 nov 2025 25 t/m 27 nov 2025 10 dec 2025

datum

3 december 2025

zaaknummer

pagina

4693622

3 van 6

4.Argumentatie Met deze tussenrapportage wordt bijgedragen aan de ambitie om een aantrekkelijke, vitale, toekomstbestendige woon- en werkgemeente te zijn. Dit o.a. door het bijstellen van budgetten, het beschikbaar maken van middelen t.b.v. investeringen en beleidsmatige correcties te maken daar waar nodig. Zo worden de beperkte middelen van de gemeente Nissewaard optimaal ingezet. 5.Maatschappelijk draagvlak Is niet onderzocht. 6.Financiële consequenties Onder verwijzing naar de 2e Tussenrapportage 2025, specifiek de hoofdstukken ‘Financiële samenvatting’ en ‘Financiën hoofdonderwerpen’ en de bijlage ‘Financiën – alle onderwerpen’, wordt ingegaan op de financiële consequenties. Resultaat: totaalbeeld Het financiële resultaat van de 2e tussenrapportage 2025 is € 4.398.644 (voordelig) in het lopende jaar. Het meerjarig resultaat is € -769.598 (2026), € -427.213 (2027), € -337.213 (2028) en € -337.214 (2029). Resultaat: de belangrijkste afwijkingen uit de 2e tussenrapportage 2025 In Euro, + = voordeel, - = nadeel

Nr.

Onderwerp

1 2 3

1 Bestuur & Dienstverlening Tweede Kamerverkiezing Gemeenteraad Leges

20 21

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen Exploitatie benzinestations Omgevingsvergunningen

24

Verkoop grond

33

2025

2026

2027

2028

2029

lasten lasten lasten baten

-108.922 -103.371 -216.722 395.341

0 -130.826 0 0

0 -130.826 0 0

0 -130.826 0 0

0 -130.826 0 0

baten lasten baten baten

-178.107 -404.933 903.929 198.737

-60.000 0 0 0

-60.000 0 0 0

-60.000 0 0 0

-60.000 0 0 0

-121.587 94.447 -977.737 884.325 329.432 0 1.386.285 -1.595.165 -333.313 333.313

-56.709 0 -1.337.105 713.929 52.424 0 627.461 0 0 0

-56.709 0 -1.080.614 713.929 -233.336 0 656.730 0 0 0

-56.709 0 -765.583 713.929 -258.986 0 367.349 0 0 0

-56.709 0 -380.756 713.929 -308.736 0 32.272 0 0 0

baten lasten lasten baten

2.216.368 -179.000 38.269 168.992

-300.000 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

lasten lasten lasten

450.000 228.849 177.000

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

5 Leren, Participeren & Ondersteunen SD- Onderwijs lasten SD- Thuis in Nissewaard lasten/baten SD- Maatwerk Jeugd lasten/baten SD- Maatwerk Volwassenen lasten/baten SD- Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie SD- Volksgezondheid lasten SD- Stelpost sociaal domein lasten SD- reserve sociaal domein lasten SD-Centrumtaken lasten SD-Centrumtaken reserve

35 36 37

6 Overzichten Dividend Reinis Eigenrisicodrager WW Ondergrondse infra

38 39 41

POK gelden Stelpost areaal Syntrophos DVO/ICT

datum

3 december 2025

44 45 48

zaaknummer

pagina

4693622

7 Programma overstijgende posten Energie lasten Kapitaallasten RO lasten reserve storting Vrijval kapitaallasten lasten reserve onttrekking Totaal andere onderwerpen (zie hoofdstuk 'Financiële onderwerpen' voor de volledige lijst met onderwerpen).

Totaal Tussenrapportage

4 van 6

110.775 1.698.953 -1.439.686 174.020

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-38.258

0

0

0

0

306.410

-278.772

-236.387

-146.387

-146.388

4.398.644

-769.598

-427.213

-337.213

-337.214

Resultaat: Het verloop van begroting meerjarig (x € 1.000, "-"= nadelig)

Saldo Algemene Dienst

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo AD begroting 20225 en begroting 2026-2029

599

6.384

3.563

44

-796

Septembercirculaire 2025 - onbestemd

906

-94

-736

-863

-1.010

2e Tussenrapportage 2025

4.399

-770

-427

-337

-337

Saldo Algemene Dienst

5.904

5.520

2.400

-1.156

-2.143

Begrotingssaldo 2025 naar algemene reserve

-5.904

0

0

0

0

0

5.520

2.400

-1.156

-2.143

Saldo Algemene Dienst

(x € 1.000, "-"= nadelig)

Stelpost sociaal domein

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo AD begroting 20225 en begroting 2026-2029

1.886

2.206

2.509

-2.126

-4.734

Septembercirculaire 2025 - onbestemd SD 2e Tussenrapportage 2025 Saldo stelpost 2025 naar reserve SD Saldo Sociaal Domein

-

766

-

-

-

-233

-627

-657

-367

-32

-1.653

-

-

-

-

-

2.345

1.852

-2.493

-4.766

(x € 1.000, "-"= nadelig)

Saldo Begroting

2025

Saldo Algemene Dienst

2026

2027

2028

2029

5.520

2.400

-1.156

-2.143

Saldo Sociaal Domein

-

2.345

1.852

-2.493

-4.766

Saldo Begroting

-

7.865

4.252

-3.648

-6.909

Investeringen We maken in deze rapportage een doorkijk van het totale investeringsprogramma 2025-2028. Alle kredieten zijn beoordeeld op tijd (planning) en geld. Er zullen in 2025 naar verwachting € 1,7 mln meer kredieten benodigd zijn. En van het totale investeringsprogramma 2025-2028 zal € 7,8 mln meer krediet nodig zijn. Het doorschuiven van kredieten of bijstellen van de ramingen, heeft effect op de kapitaallasten. Deze begrotingseffecten zijn meegenomen in begrotingswijziging bij deze rapportage.

datum

zaaknummer

3 december 2025

pagina

4693622

5 van 6

Tabel: totaaloverzicht voortgang kredieten 2025 t/m 2028 Jaar gereed Status

Waarden Aantal

In Euro, "-" = nadelig

Restant krediet Prognose (einde proj.)

Verschil

2025 Bijstellen plan

11

590.850

2.449.968

-1.859.118

Conform

18

5.447.344

191.472

Extra aandacht 22

5.638.816 9.647

-

-9.647

51

6.220.019

7.897.312

-1.677.293

2026 Bijstellen plan

28

25.363.678

26.989.627

-1.625.949

Conform

57

40.665.340

40.262.019

403.320

Extra aandacht 12

1.653.279

1.653.279

-

97

67.682.297

68.904.926

-1.222.629

2027 Bijstellen plan

8

2.895.837

9.211.496

-6.315.660

Conform

9

26.408.511

25.028.511

1.380.000

17

29.304.348

34.240.007

-4.935.660

2

676.870

676.870

-

Totaal 2028

2

676.870

676.870

-

Eindtotaal

167

103.883.534

111.719.115

-7.835.581

Totaal 2025

Totaal 2026

Totaal 2027 2028 Conform

Overheveling In de 2e Tussenrapportage 2025 zijn in bijlage 4 “Overheveling” voorstellen opgenomen om budgetten geheel of gedeeltelijk over te hevelen van 2025 naar 2025. De voorstellen zijn gerubriceerd in 3 categorieën. Categorie 1: Overheveling van specifieke middelen € 15.781.757 Categorie 2: Overheveling via reserves € 6.027.282 Categorie 3: Overheveling overig ten laste van Alg. reserve € 4.562.262 Totaal : € 26.371.301 Voor een nadere uiteenzetting van de afzonderlijke voorstellen wordt verwezen naar bijlage 4 “Overheveling”. 7.Communicatie van het besluit • De tussenrapportage komt op de website van de gemeente: https://www.nissewaard.nl/bestuur-en-organisatie/financien • De tussenrapportage wordt deel van de openbare besluitvormingsdocumenten van de gemeenteraad. • De provincie Zuid-Holland wordt geïnformeerd over ontwikkelingen die samenhangen met de 2e tussenrapportage 8.Realisatie van het besluit Nadat de gemeenteraad de besluiten omtrent de 2e tussenrapportage 2025 heeft genomen, kan het

datum

3 december 2025

zaaknummer

4693622

pagina

6 van 6

college overgaan tot uitvoering van het bijgestelde beleid van de meerjarenbegroting. Tevens kunnen met dit besluit gepaard gaande investeringen worden gedaan. 9.Bijlagen 2e Tussenrapportage 2025.

10.Advies Commissie In de vergadering van de commissie Bestuur van 25 november 2025 adviseerden de aanwezige fracties unaniem positief (de fracties van PVV Nissewaard en Lijst Spanjersberg waren niet aanwezig). In de vergadering van de commissie Leefomgeving van 26 november 2025 en de commissie Sociaal Domein van 27 november en 4 december 2025 is gezien de aard en omvang geen advisering gevraagd.

de secretaris,

M. Visscher

de burgemeester,

C.H.J. Lamers