2e Tussenrapportage 2025; raadsvoorstel
Tekst van het document
Burgemeester en Wethouders
Aan de Raad
datum 11 november 2025
zaaknummer 4693622
bijlagen
eenheid Financien
betreft
2e Tussenrapportage 2025
Samenvatting: De gemeente Nissewaard maakt jaarlijks een begroting voor de komende vier jaar. Dit conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Zo kan de gemeente plannen welke werkzaamheden zij voor haar burgers gaat doen en wordt er geld beschikbaar gesteld voor de vele verschillende activiteiten die de gemeente Nissewaard wil doen. Om te kijken en te beoordelen hoe de voortgang is van al die geplande activiteiten en hoe het gaat met het geld dat daarbij hoort, stelt de gemeente een ‘tussenrapportage’ op. Deze 2e tussenrapportage 2025 is het laatste moment in het jaar, dat er wordt gekeken naar de voortgang van de activiteiten (en het beleid) en de financiële middelen die daarvoor beschikbaar zijn gesteld door de gemeenteraad van gemeente Nissewaard. Het belangrijkste doel is om extra budget beschikbaar te stellen daar waar nodig en budget weg te halen daar waar dit kan. Zo kan er zo veel mogelijk gedaan worden met de beperkte middelen die de gemeente Nissewaard heeft. Het financiële resultaat van de 2e tussenrapportage 2025 is € 4.398.644 (voordelig). Daarmee komt het begrotingssaldo 2025 uit op € 5.904.000 (voordelig). Gevraagd Raadsbesluit: 1. De 2e Tussenrapportage 2025 vast te stellen. 2. Het saldo van deze Tussenrapportage voor het jaar 2025 ad. € 4.398.644 (voordelig) te verrekenen met het aanwezige begrotingssaldo 2025. 3.
De meerjarige effecten uit de 2e Tussenrapportage 2025 te verrekenen met het begrotingssaldo 2026 – 2029. 2026 € 769.598 (nadelig), 2027 € 427.213 (nadelig), 2028 € 337.213 (nadelig), 2029 € 337.214 (nadelig). 4. In te stemmen met het opheffen van de volgende reserves: Energiecrisis € 848.000 Ontwikkeling klantcontactcentrum (KCC) € 0 De Boeg daklozenopvang € 188.000 En de betreffende saldi toe te voegen aan de Algemene reserve. 5. In te stemmen met het opheffen van de reserve Verduurzaming gemeentelijke gebouwen en het saldo ad € 1.347.248 toe te voegen aan de reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen. 6. In te stemmen met het bijstellen van de in bijlage 3 ‘Investeringen’ genoemde investeringskredieten. Dit leidt tot een gesaldeerde verhoging van kredieten van € 7.835.581 voor het meerjaren investeringsschema 2025 - 2028.
datum
zaaknummer
pagina
11 november 2025
4693622
2 van 6
7. In te stemmen met het overhevelen van de in bijlage 4 ‘Overheveling’ genoemde budgetten: Categorie 1: Overheveling van specifieke middelen € 15.781.757 Categorie 2: Overheveling via reserves € 6.027.282 Categorie 3: Overheveling overig ten laste van Alg. reserve € 4.562.262 Totaal : € 26.371.301 8. In te stemmen met de mutaties in de reserves zoals opgenomen in bijlage 5 ‘Mutaties reserves’. 9. De uit dit voorstel voortvloeiende financiële mutaties via begrotingswijzigingen 2025R5006 en 2026R5001 te verwerken. 1.Inleiding Aanleiding Het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) schrijft voor dat een gemeente een begroting moet opstellen. Om te beoordelen hoe de voortgang tijdens een jaar gaat wordt er tweemaal een rapportage opgesteld. De tussenrapportage is daarom een afwijkingenrapportage, wat betekent dat afwijkingen t.o.v. de begroting worden gemeld. Deze rapportage is volgens het BBV vormvrij. De gemeente Nissewaard heeft via het Besluit financiële verordening bepaald dat tweemaal per jaar een zogeheten tussenrapportage opgesteld moet worden. De 2e en laatste tussenrapportage wordt in het najaar opgesteld. Bestuurlijk belang De tussenrapportage is een manier waarop het college verantwoording af kan leggen aan de raad van de gemeente Nissewaard.
Tevens is het een rapportage waardoor er inhoudelijk gediscussieerd kan worden over beleid en financiën van de gemeente en geeft het een mogelijkheid om “bij te sturen”. Ook krijgt het college inzicht in de voortgang van het bereiken van haar doelstellingen en kan zij daarnaar handelen. Centrale vraag Kan de gemeenteraad instemmen met de 2e tussenrapportage 2025? 2.Beoogd maatschappelijk resultaat Met deze tussenrapportage wordt bijgedragen aan de ambitie om een aantrekkelijke, vitale, toekomstbestendige woon- en werkgemeente te zijn. Dit o.a. door het bijstellen van budgetten, het beschikbaar maken van middelen t.b.v. investeringen en beleidsmatige correcties te maken daar waar nodig. Zo worden de beperkte middelen van de gemeente Nissewaard optimaal ingezet. 3.Kader Het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) schrijft voor dat een gemeente een begroting moet opstellen. Om te beoordelen hoe de voortgang tijdens een jaar gaat wordt er tweemaal een rapportage opgesteld. De tussenrapportage is daarom een afwijkingenrapportage, wat betekent dat afwijkingen t.o.v. de begroting worden gemeld. Deze rapportage is volgens het BBV vormvrij. De gemeente Nissewaard heeft via het Besluit financiële verordening bepaald dat tweemaal per jaar een zogeheten tussenrapportage opgesteld moet worden. De 2e en laatste tussenrapportage wordt in het najaar opgesteld.
Vervolg planning Vervolgplanning van de 2e tussenrapportage 2025: Wie Wat College B&W Behandelen 2e Tussenrapportage 2025 Commissies Behandelen 2e Tussenrapportage 2025 Raad Behandelen 2e Tussenrapportage 2025
Datum 11 nov 2025 25 t/m 27 nov 2025 10 dec 2025
datum
zaaknummer
pagina
11 november 2025
4693622
3 van 6
4.Argumentatie Met deze tussenrapportage wordt bijgedragen aan de ambitie om een aantrekkelijke, vitale, toekomstbestendige woon- en werkgemeente te zijn. Dit o.a. door het bijstellen van budgetten, het beschikbaar maken van middelen t.b.v. investeringen en beleidsmatige correcties te maken daar waar nodig. Zo worden de beperkte middelen van de gemeente Nissewaard optimaal ingezet. 5.Maatschappelijk draagvlak Is niet onderzocht. 6.Financiële consequenties Onder verwijzing naar de 2e Tussenrapportage 2025, specifiek de hoofdstukken ‘Financiële samenvatting’ en ‘Financiën hoofdonderwerpen’ en de bijlage ‘Financiën – alle onderwerpen’, wordt ingegaan op de financiële consequenties. Resultaat: totaalbeeld Het financiële resultaat van de 2e tussenrapportage 2025 is € 4.398.644 (voordelig) in het lopende jaar. Het meerjarig resultaat is € -769.598 (2026), € -427.213 (2027), € -337.213 (2028) en € -337.214 (2029). Resultaat: de belangrijkste afwijkingen uit de 2e tussenrapportage 2025 In Euro, + = voordeel, - = nadeel
Nr.
Onderwerp
1 2 3
1 Bestuur & Dienstverlening Tweede Kamerverkiezing Gemeenteraad Leges
20 21
3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen Exploitatie benzinestations Omgevingsvergunningen
24
Verkoop grond
33
2025
2026
2027
2028
2029
lasten lasten lasten baten
-108.922 -103.371 -216.722 395.341
0 -130.826 0 0
0 -130.826 0 0
0 -130.826 0 0
0 -130.826 0 0
baten lasten baten baten
-178.107 -404.933 903.929 198.737
-60.000 0 0 0
-60.000 0 0 0
-60.000 0 0 0
-60.000 0 0 0
-121.587 94.447 -977.737 884.325 329.432 0 1.386.285 -1.595.165 -333.313 333.313
-56.709 0 -1.337.105 713.929 52.424 0 627.461 0 0 0
-56.709 0 -1.080.614 713.929 -233.336 0 656.730 0 0 0
-56.709 0 -765.583 713.929 -258.986 0 367.349 0 0 0
-56.709 0 -380.756 713.929 -308.736 0 32.272 0 0 0
baten lasten lasten baten
2.216.368 -179.000 38.269 168.992
-300.000 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
lasten lasten lasten
450.000 228.849 177.000
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
5 Leren, Participeren & Ondersteunen SD- Onderwijs lasten SD- Thuis in Nissewaard lasten/baten SD- Maatwerk Jeugd lasten/baten SD- Maatwerk Volwassenen lasten/baten SD- Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie SD- Volksgezondheid lasten SD- Stelpost sociaal domein lasten SD- reserve sociaal domein lasten SD-Centrumtaken lasten SD-Centrumtaken reserve
35 36 37
6 Overzichten Dividend Reinis Eigenrisicodrager WW Ondergrondse infra
38 39 41
POK gelden Stelpost areaal Syntrophos DVO/ICT
datum
zaaknummer
pagina
11 november 2025
4693622
4 van 6
44 45
7 Programma overstijgende posten Energie Kapitaallasten RO
48
Vrijval kapitaallasten
lasten lasten reserve storting lasten reserve onttrekking
Totaal andere onderwerpen (zie hoofdstuk 'Financiële onderwerpen' voor de volledige lijst met onderwerpen).
Totaal Tussenrapportage
110.775 1.698.953 -1.439.686 174.020
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
-38.258
0
0
0
0
306.410
-278.772
-236.387
-146.387
-146.388
4.398.644
-769.598
-427.213
-337.213
-337.214
Resultaat: Het verloop van begroting meerjarig (x € 1.000, "-"= nadelig)
Saldo Algemene Dienst
2025
2026
2027
Saldo AD begroting 20225 en begroting 2026-2029
599
6.384
3.563
44
-796
Septembercirculaire 2025 - onbestemd
906
-94
-736
-863
-1.010
4.399
-770
-427
-337
-337
Saldo Algemene Dienst
5.904
5.520
2.400
-1.156
-2.143
Begrotingssaldo 2025 naar algemene reserve
-5.904
0
0
0
0
0
5.520
2.400
-1.156
-2.143
2e Tussenrapportage 2025
Saldo Algemene Dienst
2028
2029
(x € 1.000, "-"= nadelig)
Stelpost sociaal domein
2025
2026
2027
2028
2029
Saldo AD begroting 20225 en begroting 2026-2029
1.886
2.206
2.509
-2.126
-4.734
-
766
-
-
-
-233
-627
-657
-367
-32
-1.653
-
-
-
-
-
2.345
1.852
-2.493
-4.766
2025
2026
2027
2028
2029
5.520
2.400
-1.156
-2.143
Septembercirculaire 2025 - onbestemd SD 2e Tussenrapportage 2025 Saldo stelpost 2025 naar reserve SD Saldo Sociaal Domein
(x € 1.000, "-"= nadelig)
Saldo Begroting Saldo Algemene Dienst Saldo Sociaal Domein
-
2.345
1.852
-2.493
-4.766
Saldo Begroting
-
7.865
4.252
-3.648
-6.909
Investeringen We maken in deze rapportage een doorkijk van het totale investeringsprogramma 2025-2028. Alle kredieten zijn beoordeeld op tijd (planning) en geld. Er zullen in 2025 naar verwachting € 1,7 mln meer kredieten benodigd zijn. En van het totale investeringsprogramma 2025-2028 zal € 7,8 mln meer krediet nodig zijn. Het doorschuiven van kredieten of bijstellen van de ramingen, heeft effect op de kapitaallasten. Deze begrotingseffecten zijn meegenomen in begrotingswijziging bij deze rapportage.
Tabel: totaaloverzicht voortgang kredieten 2025 t/m 2028 In Euro, "-" = nadelig
datum
zaaknummer
pagina
11 november 2025
4693622
5 van 6
Jaar gereed Status Bijstellen 2025 plan Conform Extra aandacht Totaal 2025
Waarden Aantal
18
5 90.850 5.63 8.816
22
-9.647
11
51
Bijstellen 2026 plan Conform Extra aandacht Totaal 2026
Restant krediet
28 57 12
6.2 20.019 25.363 .678 40.665. 340 1.65 3.279
Bijstellen 2027 plan
8
67.6 82.297 2.895 .837
Conform
9
26.408.511
97
Totaal 2027 2028 Conform Totaal 2028 Eindtotaal
Prognose (einde proj.) 2.449.968 5.447.344 7.897.312 2 6.989.627 4 0.262.019 1.653.279
1.859.118 191.4 72 9.647 1.677.29 3 1.625.949 403.3 20
34.240.007
1.222.62 9 6.315.660 1.380.00 0 4.935.66 0
676.870
7.835.58 1
68.904.926 9. 211.496 2 5.028.511
2
29.3 04.348 6 76.870
2
676.870
676.870
167
103.8 83.534
11 1.719.115
17
Verschil
Overheveling In de 2e Tussenrapportage 2025 zijn in bijlage 4 “Overheveling” voorstellen opgenomen om budgetten geheel of gedeeltelijk over te hevelen van 2025 naar 2025. De voorstellen zijn gerubriceerd in 3 categorieën. Categorie 1: Overheveling van specifieke middelen € 15.781.757 Categorie 2: Overheveling via reserves € 6.027.282 Categorie 3: Overheveling overig ten laste van Alg. reserve € 4.562.262 Totaal : € 26.371.301 Voor een nadere uiteenzetting van de afzonderlijke voorstellen wordt verwezen naar bijlage 4 “Overheveling”. 7.Communicatie van het besluit • De tussenrapportage komt op de website van de gemeente: https://www.nissewaard.nl/bestuur-en-organisatie/financien • De tussenrapportage wordt deel van de openbare besluitvormingsdocumenten van de gemeenteraad. • De provincie Zuid-Holland wordt geïnformeerd over ontwikkelingen die samenhangen met de 2e tussenrapportage
datum
zaaknummer
pagina
11 november 2025
4693622
6 van 6
8.Realisatie van het besluit Nadat de gemeenteraad de besluiten omtrent de 2e tussenrapportage 2025 heeft genomen, kan het college overgaan tot uitvoering van het bijgestelde beleid van de meerjarenbegroting. Tevens kunnen met dit besluit gepaard gaande investeringen worden gedaan. 9.Bijlagen 2e Tussenrapportage 2025. • Raadsbesluit 10.Advies Commissie
de secretaris, {{esl:Signer1:capture:size(200,75)}}
{{esl:Signer1:SignerName:size(200,20)}}
de burgemeester, {{esl:Signer2:capture:size(200,75)}}
{{esl:Signer2:SignerName:size(200,20)}}