Document · PDF

2e Tussenrapportage 2025

Commissie Bestuur 25 november 2025, gemeente NissewaardBij agendapunt: 2de Tussenrapportage 2025 (de onderwerpen betreffende het beleidsveld van de commissie Bestuur)34.021 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

13 alinea's met “openstaande”: 226 227 249 261 267 273 490 4036 4060 4104 4105 4163 4213

2e Tussenrapportage 2025

COLOFON uitgave

het college van burgemeester en wethouders van Nissewaard

redactie

team Financiën

bezoekadres

telefoon

Raadhuislaan 106 3201 EL Spijkenisse Postbus 25 3200 AA Spijkenisse 14 0181

website e-mail uitgave datum

www.nissewaard.nl gemeente@nissewaard.nl december 2025

postadres

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 1

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ................................................................................................................................................ 2 Voorwoord en Leeswijzer ................................................................................................................................ 3 Financiële samenvatting.................................................................................................................................. 4 Financiën onderwerpen .................................................................................................................................. 9 Financieel programmaoverzicht .................................................................................................................... 22 Sociaal Domein .............................................................................................................................................. 24 Paragraaf Bedrijfsvoering .............................................................................................................................. 38 Paragraaf Financiering...................................................................................................................................

39 Bijlage 1 Administratieve correcties .............................................................................................................. 40 Bijlage 2 Stand Algemene Reserve ................................................................................................................ 49 Bijlage 3 Investeringen .................................................................................................................................. 50 Bijlage 4 Overheveling ................................................................................................................................... 61 Bijlage 5 Overzicht reservemutaties.............................................................................................................. 77 Bijlage 6 Bezuinigingen ................................................................................................................................. 83

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 2

Voorwoord en Leeswijzer In deze tussenrapportage komen achtereenvolgens aan de orde: • Financiën • Sociaal Domein • Paragrafen • Bijlagen In het kort wordt hierna aangegeven, wat u onder bovenstaande zaken kunt verwachten. Financiën • Financiële samenvatting De grootste en belangrijkste afwijkingen worden hier gepresenteerd. • Financiële onderwerpen Een cijfermatige presentatie van de resultaten per programma, opgesplitst in lasten, baten en reserves. Dit overzicht geeft een totaalbeeld van het financiële resultaat en de opbouw hiervan (baten, lasten en reserves) over de programma’s. • Programmaoverzicht Een cijfermatige presentatie van de resultaten per programma, opgesplitst in lasten, baten en reserves. Dit overzicht geeft een totaalbeeld van het financiële resultaat en de opbouw hiervan (baten, lasten en reserves) over de programma’s. Sociaal Domein In dit hoofdstuk wordt nader ingegaan op: • De afwijkingen binnen het sociaal domein, onderverdeeld naar de zes thema’s. • De gevolgen voor de stelpost en de reserve sociaal domein. • De centrumtaken en het verloop van de reserve centrummiddelen. Paragrafen • Bedrijfsvoering Hier wordt informatie gegeven over de analyse van de personele lasten (p-lasten).

• Financiering Het vermelden van de belangrijkste afwijkingen en/of ontwikkelingen, op het terrein van de financieringsfunctie van de organisatie, die gedurende het jaar hebben plaatsgevonden. Bijlagen De bijlagen betreffen: Bijlage 1: administratieve correcties Bijlage 2: stand algemene reserve Bijlage 3: investeringen Bijlage 4: overheveling Bijlage 5: overzicht reservemutaties Bijlage 6: bezuinigingen

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 3

Financiële samenvatting Het financiële resultaat van de 2e tussenrapportage 2025 is € 4.398.644 (voordelig) in het lopende jaar. Het meerjarig resultaat is € -769.598 (2026), € -427.213 (2027), € -337.213 (2028) en € -337.214 (2029). In deze samenvatting staan de belangrijkste posten die hebben geleid tot dit resultaat. Het geheel van onderwerpen staat in het hoofdstuk ‘Financiën – onderwerpen’. Hoofdstuk ‘Financiën – programmaoverzicht’ geeft het geheel van alle wijzigingen in de programma’s. Tevens wordt het verloop van het begrotingssaldo voor de komende jaren gegeven, een korte samenvatting van de personele lasten en een samenvatting betreffende de investeringen. Tot slot merken wij voor de volledigheid op dat de voorzieningen bij deze tussenrapportage niet geactualiseerd zijn. Dat vindt plaats bij het opstellen van de jaarrekening op basis van de informatie die pas dan beschikbaar komt Belangrijkste afwijkingen De onderstaande tabel geeft de onderwerpen die de grootste impact hebben op het financiële saldo van de 2e tussenrapportage. Dit is slechts een cijfermatige weergave. Voor de toelichtingen dient hoofdstuk ‘financiële onderwerpen’ te worden geraadpleegd. Ook zijn in dat hoofdstuk belangrijke onderwerpen te vinden die een impact van kleiner dan € 100.000 op het resultaat hebben. In onderstaande tabel is ook het sociaal domein opgenomen.

Het sociaal domein maakt geen onderdeel uit van het saldo van de 2e tussenrapportage. Mutaties binnen het sociaal domein hebben wel gevolgen voor de reserve sociaal domein en de stelpost sociaal domein en dus ook op het totaal van he begrotingssaldo. In Euro, + = voordeel, - = nadeel

Nr.

Onderwerp

1 2 3

1 Bestuur & Dienstverlening Tweede Kamerverkiezing Gemeenteraad Leges

20 21

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen Exploitatie benzinestations Omgevingsvergunningen

Verkoop grond

2025

2026

2027

2028

2029

lasten lasten lasten baten

-108.922 -103.371 -216.722 395.341

0 -130.826 0 0

baten lasten baten baten

-178.107 -404.933 903.929 198.737

-60.000 0 0 0

-121.587 94.447 -977.737 884.325 329.432 0 1.386.285 -1.595.165 -333.313

-56.709 0 -1.337.105 713.929 52.424 0 627.461 0 0

-56.709 0 -1.080.614 713.929 -233.336 0 656.730 0 0

-56.709 0 -765.583 713.929 -258.986 0 367.349 0 0

-56.709 0 -380.756 713.929 -308.736 0 32.272 0 0

5 Leren, Participeren & Ondersteunen SD- Onderwijs lasten SD- Thuis in Nissewaard lasten/baten SD- Maatwerk Jeugd lasten/baten SD- Maatwerk Volwassenen lasten/baten SD- Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie SD- Volksgezondheid lasten SD- Stelpost sociaal domein lasten SD- reserve sociaal domein lasten SD-Centrumtaken lasten

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 4

SD-Centrumtaken

35 36 37

6 Overzichten Dividend Reinis Eigenrisicodrager WW Ondergrondse infra

38 39 41

POK gelden Stelpost areaal Syntrophos DVO/ICT

44 45 48

reserve

333.313

baten lasten lasten baten

2.216.368 -179.000 38.269 168.992

-300.000 0 0 0

0 0 0 0

lasten lasten lasten

450.000 228.849 177.000

0 0 0

110.775 1.698.953 -1.439.686 174.020

0 0 0 0

-38.258

306.410

-278.772

-236.387

-146.387

-146.388

4.398.644

-769.598

-427.213

-337.213

-337.214

7 Programma overstijgende posten Energie lasten Kapitaallasten RO lasten reserve storting Vrijval kapitaallasten lasten reserve onttrekking Totaal andere onderwerpen (zie hoofdstuk 'Financiële onderwerpen' voor de volledige lijst met onderwerpen).

Totaal Tussenrapportage

Begrotingsverloop (x € 1.000, "-"= nadelig)

Saldo Algemene Dienst

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo AD begroting 20225 en begroting 2026-2029

599

6.384

3.563

-796

Septembercirculaire 2025 - onbestemd

906

-94

-736

-863

-1.010

2e Tussenrapportage 2025

4.399

-770

-427

-337

Saldo Algemene Dienst

5.904

5.520

2.400

-1.156

-2.143

Begrotingssaldo 2025 naar algemene reserve

-5.904

5.520

2.400

-1.156

-2.143

Saldo Algemene Dienst

(x € 1.000, "-"= nadelig)

Stelpost sociaal domein

2025

2026

2027

2028

2029

Saldo AD begroting 2025 en begroting 2026-2029

1.886

2.206

2.509

-2.126

-4.734

766

-233

-627

-657

-367

-32

-1.653

2.345

1.852

-2.493

-4.766

Septembercirculaire 2025 - onbestemd SD 2e Tussenrapportage 2025 Saldo stelpost 2025 naar reserve SD Saldo Sociaal Domein

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 5

(x € 1.000, "-"= nadelig)

Saldo Begroting

2025

Saldo Algemene Dienst

2026

2027

2028

2029

5.520

2.400

-1.156

-2.143

Saldo Sociaal Domein

2.345

1.852

-2.493

-4.766

Saldo Begroting

7.865

4.252

-3.648

-6.909

Herzien bestemmingsreserves Met deze tussenrapportage zijn de bestaande bestemmingsreserves tegen licht gehouden om te bepalen of ze allemaal nog in stand moeten blijven. Dit heeft geresulteerd in het voorstel om 3 bestemmingsreserves op te heffen en de betreffende saldi toe te voegen aan de Algemene reserve. Het gaat om de volgende reserves. Energiecrisis

€ 848.000

Ontwikkeling klantcontactcentrum (KCC)

€0

De Boeg daklozenopvang

€ 188.000

Energiecrisis (stand € 848.000) Er is op dit moment geen actueel beleid wat de instandhouding van deze reserve rechtvaardigt. Ontwikkeling klantcontactcentrum (KCC) (stand € 0) Deze reserve is leeg en vervult geen functie meer. De Boeg daklozenopvang (stand € 188.000) De kapitaallasten die uit deze reserve gedekt zouden moeten worden zijn al op een eerder moment gedekt binnen de begroting waarmee deze reserve kan vrijvallen. Daarnaast wordt voorgesteld om de reserve verduurzaming gemeentelijke gebouwen op te heffen en het saldo over te boeken naar de reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen. Verduurzaming gemeentelijke gebouwen

€1.347.248

Verduurzaming gemeentelijke gebouwen (stand € 1.347.248) De reserve verduurzaming gemeentelijk gebouwen is in het leven geroepen om bij verduurzaming van het vastgoed een eventuele onrendabele top te kunnen afdekken. Echter de praktijk is dat steeds vaker tijdens uitvoering van het planmatig onderhoud verduurzamingsmaatregelen direct worden meegenomen. Daarom wordt voorgesteld om de reserve verduurzaming gemeentelijke gebouwen toe te voegen aan de reserve Onderhoud gemeentelijke gebouwen.

Analyse p-lasten (paragraaf Bedrijfsvoering) Het is in de 2e tussenrapportage 2025 niet mogelijk om een prognose te maken voor het resultaat van de personeelslasten. De rapportages die hiervoor nodig zijn, zijn te laat om een goede en volledige analyse te maken.

Investeringen

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 6

We maken in deze rapportage een doorkijk van het totale investeringsprogramma 2025-2028. Alle kredieten zijn beoordeeld op tijd en geld. De onderstaande samenvattende tabel leest als volgt: van de 167 (restant) kredieten die in 2025 gereed zouden komen, is de inschatting dat: - 49 kredieten worden bijgesteld. Die hebben de status ‘bijstelling plan’. Vaak betreft de bijstelling het doorschuiven van de oplevering in de tijd (jaar gereed). In de bijlage is dat per krediet nader toegelicht. - 84 kredieten conform planning en binnen budget worden gerealiseerd. Die hebben de status ‘conform’. - 34 kredieten ook conform tijd en geld kunnen worden gerealiseerd, maar die behoeven extra aandacht (status ‘extra aandacht’). In de bijlage is dat per krediet nader toegelicht. Er zullen in 2025 naar verwachting € 1,7 mln meer kredieten benodigd zijn. En van het totale investeringsprogramma 2025-2028 zal € 7,8 mln meer krediet nodig zijn. Het doorschuiven van kredieten of bijstellen van de ramingen, heeft effect op de kapitaallasten. Deze begrotingseffecten zijn meegenomen in begrotingswijziging bij deze rapportage. Tabel: totaaloverzicht voortgang kredieten 2025 t/m 2028 In Euro, "-" = nadelig

Jaar gereed Status Waarden Aantal Restant krediet Prognose (einde proj.) Verschil 2025 Bijstellen plan 11 590.850 2.449.968 -1.859.118 Conform 18 5.638.816 5.447.344 191.472 Extra aandacht 22 -9.647 -9.647 Totaal 2025 51 6.220.019 7.897.312 -1.677.293 2026 Bijstellen plan 28 25.363.678 26.989.627 -1.625.949 Conform 57 40.665.340 40.262.019 403.320 Extra aandacht 12 1.653.279 1.653.279 Totaal 2026 2027 Bijstellen plan Conform

97 8 9

67.682.297 2.895.837 26.408.511

68.904.926 9.211.496 25.028.511

-1.222.629 -6.315.660 1.380.000

Totaal 2027 2028 Conform Totaal 2028 Eindtotaal

17 2 2 167

29.304.348 676.870 676.870 103.883.534

34.240.007 676.870 676.870 111.719.115

-4.935.660 -7.835.581

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 7

Openstaande bezuinigingen 2025 - 2029 In deze tussenrapportage zijn enkele invullingsvoorstellen opgenomen, zie bijlage Bezuinigingen. Daarmee zijn er voor 2025 geen openstaande bezuinigingen meer. Voor 2026 resteert nog een bezuinigingsbedrag van € 4,3 miljoen oplopend tot € 9 miljoen in 2029. Dit betreft voor € 3,2 miljoen in 2026 oplopend tot € 7,7 miljoen in 2029 taakstellingen op het terrein van de Jeugdzorg. Bedragen x € 1.000

Openstaande bezuinigingen Algemene Dienst PB 2026 - 2029 Correctie extra bezuiniging vakliteratuur – minder abonnementen Invullingsvoorstellen 2e Tussenrapportage 2025

2025

2026

2027

2028

2029

800

192

226

800

124

245

Openstaande bezuinigingen Sociaal Domein PB 2026 - 2029 (1)

697

5.413

6.802

8.943

9.003

Invullingsvoorstellen 2e Tussenrapportage 2025

697

1.272

250

204

205

Saldo openstaande bezuinigingen Soc. Domein

4.141

6.552

8.739

8.798

Saldo openstaande bezuinigingen AD + SD

4.265

6.797

8.984

9.043

Saldo openstaande bezuinigingen Alg. Dienst

(1) Dit betreft alleen de eigen gemeentelijke bezuinigingen. De bezuinigingen waarvoor het Rijk verantwoordelijk is voor de realisatie zijn buiten beschouwing gelaten.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 8

Financiën onderwerpen Een complete lijst van onderwerpen met budgetafwijkingen. Zie leeswijzer voor extra info. In Euro, + = voordeel, - = nadeel

Nr.

Onderwerp

1 2 3

1 Bestuur & Dienstverlening Tweede Kamerverkiezing Gemeenteraad Leges

VNG extra activiteiten

9 10

2 Schoon Heel & Veilig Cameratoezicht Doorbelasting energie onderwijs Jeugdboa's Minnelijke regeling energieleverancier Ondermijning Onderzoek Waterschap

Riolering

Ruimen graven

Schoolomgevingen

Snippergroen

Uitbreiding fte's vastgoed

Verkeersborden

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen Verkoop blote eigendommen

Duurzame mobiliteit

19 20 21

Erfpacht Exploitatie benzinestations Omgevingsvergunningen

Regeling Explosieven

Transformatorhuisjes

5 6 7 8

2025

2026

2027

2028

2029

lasten lasten lasten baten lasten

-108.922 -103.371 -216.722 395.341 -63.471

0 -130.826 0 0 -63.471

lasten baten lasten

0 68.248 0

PM 0 -90.000

PM 0 0

lasten lasten lasten reserve onttrekking lasten baten lasten reserve onttrekking lasten baten reserve onttrekking lasten baten

64.000 53.278 0

0 0 -300.000

0 0 0

0 -435.563 435.563 -64.630

300.000 36.580 -36.580 64.630

0 36.580 -36.580 0

64.630 82.452 -10.257

-64.630 0 0

0 0 0

-72.196 -6.502 42.217

0 0 0

-553.331

0 30.000 -30.000

553.331 0 0

0 0 0

-275.785 2.912.747 -2.636.962 -10.069 37.044 44.317 -178.107 -404.933 903.929 -10.496 10.496 50.829

0 0 0 0 0 -82.916 -60.000 0 0 -50.000 50.000 0

0 0 0 0 0 -82.916 -60.000 0 0 0 0 0

lasten reserve onttrekking lasten reserve storting

baten

lasten baten baten baten lasten baten lasten baten baten

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 9

24 25

Verkoop grond Woonbeleid

26 27 28 29

4 Ondernemen & Ontspannen Economie Kenteken camera's Molen Zuidland Stoep/CvdK

Wolvenstee

5 Leren, Participeren & Ondersteunen Onderwijshuisvesting

Opvang Oekrainers

SD- Onderwijs SD- Thuis in Nissewaard SD- Thuis in Nissewaard SD- Maatwerk Jeugd SD- Maatwerk Jeugd SD- Maatwerk Jeugd SD- Maatwerk Volwassenen SD- Maatwerk Volwassenen SD- Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie SD- Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie SD- Volksgezondheid SD- Stelpost sociaal domein SD- Reserve sociaal domein SD-Centrumtaken SD-Centrumtaken

34 35 36 37 38 39 40 41 42 43

6 Overzichten Advies accountant Dividend Reinis Eigenrisicodrager WW Ondergrondse infra POK gelden Stelpost areaal Streekarchief Syntrophos DVO/ICT Syntrophos neemt minder diensten af Wachtgelden

baten lasten

198.737 34.064

0 0

lasten lasten lasten lasten baten reserve onttrekking lasten lasten

69.296 30.393 -30.000 -541.053 462.966

0 0 0 0 0

78.087 -18.165 0

0 -42.385 PM

0 0 0

lasten baten reserve storting lasten baten lasten lasten baten lasten baten reserve lasten baten lasten

585.643 10.340 -595.983 -1.425.000 1.425.000 -121.587 8.758 85.689 -1.208.356 230.619 0 859.325 25.000 -1.441.505

0 0 0 0 0 -56.709 0 0 -1.389.437 0 52.332 688.929 25.000 -3.600.841

0 0 0 0 0 -56.709 0 0 -1.080.614 0 0 688.929 25.000 -3.860.951

0 0 0 0 0 -56.709 0 0 -765.583 0 0 688.929 25.000 -3.836.851

0 0 0 0 0 -56.709 0 0 -380.756 0 0 688.929 25.000 -3.824.101

baten

1.770.937

3.653.265

3.627.615

3.577.865

3.515.365

lasten lasten lasten lasten reserve

0 1.386.285 -1.595.165 -333.313 333.313

0 627.461 0 0 0

0 656.730 0 0 0

0 367.349 0 0 0

0 32.272 0 0 0

lasten baten lasten lasten baten lasten lasten lasten lasten

-40.000 2.216.368 -179.000 38.269 168.992 450.000 228.849 75.000 177.000

0 -300.000 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

baten lasten

-83.637 -36.203

0 0

7 Programma overstijgende posten

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 10

Energie

lasten

Kapitaallasten RO

Leegstand

Sterrenkwartier

Vrijval kapitaallasten

Vakliteratuur

Diverse

110.775

lasten reserve storting lasten baten lasten

1.698.953 -1.439.686 308.862 -322.733 2.550.000

0 0 0 0 -2.079

0 0 0 0 -1.622

0 0 0 0 -1.599

0 0 0 0 3.121

baten reserve storting reserve onttrekking lasten reserve onttrekking lasten

-1.775.000 -1.558.248

0 0

783.248 174.020

2.079 0

1.622 0

1.599 0

-3.121 0

-38.258 -28.304

0 0

67.946

4.398.644

-769.598

-427.213

-337.213

-337.214

Totaal Tussenrapportage

NB. Onderwerpen die meerdere programma’s behelzen, staan onderaan. De toelichtingen staan onder het kopje ‘7 Programma overstijgende posten’. Hieronder volgen de toelichtingen op de onderwerpen in de tabel. Het bedrag in de onderwerpregel is het gesaldeerd resultaateffect van de lasten, baten en reserveposten zoals opgesplitst gepresenteerd in de tabel. Bij elk onderwerp is ook de verantwoordelijke portefeuillehouder(s) gegeven.

Programma 1 - Bestuur en dienstverlening 1. Tweede Kamerverkiezingen (€ 108.922) Burgemeester Lamers Door de val van het kabinet zijn vervroegde verkiezingen voor de Tweede Kamer aangekondigd in 2025. Voor het begrotingsjaar 2025 was in de oorspronkelijke begroting geen post opgenomen voor de organisatie van verkiezingen, aangezien er geen landelijke verkiezingen gepland stonden. Met het organiseren van de Tweede Kamerverkiezingen ontstaan echter onvermijdelijk aanvullende kosten voor de gemeente, onder andere voor stembureauorganisatie, logistiek, communicatie, ICT-ondersteuning en personele inzet. Wij schatten in dat de kosten voor ons circa € 400.207 bedragen. Via de septembercirculaire 2025 is de gemeente gecompenseerd voor een bedrag van € 291.285. 2. Gemeenteraad (2025 € -103.371, 2026 ev. € -130.826) Burgemeester Lamers Salarislasten raadsleden: De afwijking is ontstaan door meerdere oorzaken. Enerzijds is de vergoeding voor raadsleden voor 2025 € 25.000 te laag begroot. Daarnaast is na het goedkeuren van de Begroting 2025 van Rijkswege uit besloten dat vanaf 1 januari 2025 raadsleden die nog niet de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt, per jaar een bedrag ter hoogte van het bedrag van de vergoeding van de werkzaamheden voor één maand ontvangen. Hiermee kan het raadslid voorzieningen treffen ter zake van arbeidsongeschiktheid, ouderdom en overlijden.

Dit bedrag komt, rekening houdend met het maximaal aantal raadsleden voor een gemeente van 60.001-100.000 inwoners, uit op € 70.000. Totaal € 95.000. Meerjarig is het budget ook aangepast op basis van de nieuwe cijfers.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 11

Vergoeding commissieleden: Zes van de twaalf fracties maken gebruik van de mogelijkheid om commissieleden in te zetten ter ondersteuning van de zittende raadsleden. Deze commissieleden krijgen een vergoeding per bijgewoonde vergadering. Het hiervoor beschikbare budget is structureel niet toereikend (€ 9.000) wat middels deze mutatie wordt gecorrigeerd. 3. Leges (€ 178.619) Burgemeester Lamers Het aantal naturalisatieverzoeken is hoger dan begroot. Dit heeft met name betrekking op het aantal enkelvoudige naturalisaties. Het gevolg is dat ook de kosten hoger uitvallen. Per saldo wordt een positief resultaat verwacht. Ook is het aantal verstrekkingen door de paspoortenpiek hoger dan begroot/verwacht. Dit heeft zowel betrekking op paspoorten onder als boven de 18 jaar. Het gevolg is dat ook de kosten hoger uitvallen. Per saldo wordt een positief resultaat verwacht. Tot slot is het aantal aanvragen uittreksel uit het BRP (Basisregistratie Personen) hoger dan verwacht, met als gevolg een hogere opbrengst. 4. VNG extra activiteiten (2025 ev. € -63.471) Burgemeester Lamers De lasten van de VNG zijn voor onze gemeente meer gestegen dan waar wij eerder rekening mee hielden. De VNG heeft meer activiteiten verricht voor de gemeenten.

De VNG investeert met name in het Transitieprogramma Common Ground (informatievoorziening) en nieuwe prosposities Lokale agenda bestaanszekerheid, Asiel en migratie en Versterken gezamenlijke wetgevingsfunctie.

Programma 2 - Schoon Heel & Veilig 5. Cameratoezicht (2027 ev. P.M.) Burgemeester Lamers Overschrijding in 2025 van € 40.624 als gevolg van extra inhuur mobiele camera’s en onderhoud aan een mobiele camera. Tevens zijn de kosten van het uitkijken hoger dan vorig jaar door toename van extra camera’s. Dekking vindt plaats door een onderschrijding op het budget integraal veiligheidsbeleid. Per saldo budgettair neutraal. Voor 2026 e.v: Door de verhoging van de kosten van de gemeente Rotterdam voor het cameratoezicht per 1 januari 2027, wordt gezocht naar een andere oplossing. Hiervoor wordt gefaseerd gestart met een aanbesteding voor het live uitkijken en opnemen van de beelden, waarbij gekeken wordt in hoeverre dit met eigen personeel bezet kan worden of extern bij een beveiligingsbedrijf. Daarna volgt de volgende opgave: vernieuwing van de verouderde infrastructuur. Het is niet uitgesloten dat dit voor extra kosten zorgt. Gedurende dit proces wordt nog gebruik gemaakt van de diensten van Rotterdam in 2026. Dit wordt dan in de tussenrapportage van 2026 verwerkt. Voor 2026 bedragen de meerkosten voor het uitkijken van de camera’s € 118.180. Deze meerkosten worden gedekt door het meer bezuinigde bedrag van de Veiligheidsregio. 6.

Doorbelasting energie onderwijs (€ 68.248) Wethouder Martijn Hamerslag De doorbelasting van de energiekosten richting de schoolbesturen is hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door de hogere energietarieven in 2024. Dit is over de jaren heen een doorbelasting die kostenneutraal. Het is een “schuif” tussen jaren betreft in afrekening.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 12

7. Jeugdboa’s (2026-2027 € -90.000) Burgemeester Lamers De inzet van jeugdboa’s is een waardevolle investering in een preventieve, persoonsgerichte en gebiedsgerichte aanpak van jeugdcriminaliteit. Het draagt bij aan een veiligere leefomgeving, betere kansen voor jongeren en effectiever lokaal bestuur. Om de inzet van deze jeugdboa’s te bekostigen is ook budget beschikbaar gekomen vanuit de Regiodeal Zuid-Hollandse groeikernen op het doel kansrijk en veilig opgroeien. Dat betekent dat van de totale kosten over 2026 en 2027 ( € 360.000) de helft gefinancierd kan worden vanuit dit budget. Resteert er nog € 180.000 waarvoor dekking moet worden gevonden. Voor de jaren na 2027 wordt verder gekeken of er nog een noodzaak bestaat tot extra inzet van jeugdboa’s. 8. Minnelijke regeling energieleverancier (€ 64.000) Wethouder Jan Willem Mijnans Er loopt al langere periode een discussie met onze voormalige energieleverancier over de inkoop van energie. Er is nu een minnelijke regeling getroffen. Na verrekening van de nog openstaande facturen leidt dit tot een positief saldo van € 64.000. 9. Ondermijning (€ 53.278) Burgemeester Lamers Inhuur voor ondermijning heeft dit jaar niet plaatsgevonden. Het project waarvoor dit budget was bedoeld is doorgeschoven naar 2026. 10.

Onderzoek waterschap (2026 € 0) Waterschap Hollandse Delta (WSHD) wil de wegen die zij in beheer hebben overdragen aan de verschillende gemeenten. Om een goede afweging te kunnen maken, of en zo ja onder welke voorwaarden de wegen overgedragen kunnen worden aan de gemeente is een vooronderzoek nodig. Bestuurlijk is ingestemd met het starten van dit vooronderzoek al moet de definitieve intentieverklaring nog wel door beide partijen ondertekend worden. WSHD geeft aan dat een onderzoek op basis van haar beheerdata goed afgerond kan worden. Daar heeft de gemeente haar bedenkingen bij en wil de (financiële) ruimte hebben om eventuele aanvullende onderzoeken te verrichten. Spelregel tussen WSHD en Nissewaard is dat wanneer beide partijen het nut inzien een verdeling van 50-50 voor het onderzoek wordt gehanteerd. Als alleen wij de noodzaak zien, draait de gemeente volledig op voor de onderzoekskosten voor dat onderdeel (100%). Er is een inschatting gemaakt welke eventuele aanvullende onderzoeken nodig zijn en de verwachting is dat deze onderzoeken € 300.000 zullen kosten. Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken aan de Algemene reserve, omdat deze werkzaamheden een toekomstig risico in kaart brengt c.q. voorkomt. 11. Riolering (€ 0) Wethouder Jan Willem Mijnans Het ongepland onderhoud van de kolken is enorm gestegen door leeftijd van het areaal.

Daarnaast is de bijdrage aan de exploitatiekosten gemalen van het waterschap flink verhoogd en is er extra onderhoud aan gemalen gepleegd. Door vertraging of uitstel van investeringen laten de kapitaallasten een voordeel zien. Het totale nadeel op de lasten van € 435.563 wordt onttrokken aan de voorziening riolering (baten van € 435.563). Meerjarig worden de baten en lasten van de rioolaansluitingen afgeraamd, omdat dit ook al in een ander budget is opgenomen.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 13

12. Ruimen graven (€ 0) Wethouder Jan Willem Mijnans Het ruimen van de graven in Zuidland stond gepland in 2026 voor € 64.630 en werd onttrokken aan de reserve GO Beheer. Het ruimen moet in 2025 plaatsvinden dus wordt het budget een jaar naar voren gehaald. 13. Schoolomgevingen (€ 0) Wethouder Jan Willem Mijnans Het project voor veilige schoolomgevingen is bijna afgerond. De subsidie van de MRDH (Metropoolregio Rotterdam Den Haag) voor 50% van de kosten moet nog worden verantwoord. 14. Snippergroen (€ 35.715) Wethouder Martijn Hamerslag Dit betreft de verkoop van diverse percelen snippergroen zoals Snoekenveen 1027 en Vissersdijk 10a. 15. Uitbreiding FTE Vastgoed (2026 + 2027 € 0) Binnen het cluster Vastgoed is structureel te weinig personele capaciteit en er is (mede als gevolg hiervan) sprake van verzuim. Hierdoor kan het cluster zijn verplichtingen niet altijd goed nakomen en loopt de dienstverlening soms mank. Het team telt slechts 2,67 fte (full time employees, voltijdsbanen) voor gebouwbeheer, terwijl we in Nissewaard 230 gebouwen beheren. Dat is 65% minder dan andere gemeenten gemiddeld hiervoor inzetten. Om het fundament van het cluster vastgoed te verstevigen, willen we extra personeel aannemen. Hiermee kunnen we: • Betere dienstverlening bieden, met tevreden bestuur en huurders als gevolg.

• Proactief werken aan strategische vraagstukken (zoals verduurzaming), wat op de lange termijn geld bespaart maar ook de strategische samenhang in de maatschappelijk vastgoedportefeuille; • Minder afhankelijk zijn van inhuur (goedkoper op termijn); • Achterstanden wegwerken en weer regie krijgen; • De werkdruk verlagen, waardoor er minder verzuim is en de productiviteit hoger is. Daarnaast wordt door de inzet van vaste medewerkers, in plaats inhuurmedewerkers, de continuïteit geborgd én kan er beter gestuurd worden. In totaal zetten we 3,5fte inhuur om naar 4,72fte vaste formatie. De dekking komt vanuit de onderhoudsreserve. Naar verwachting zal deze investering zich terug verdienen, doordat we: a. Slimme strategische keuzes maken (minder gebouwen en betere benutting van gebouwen); b. Betere sturing, beter onderhoud en proactief zaken aan de voorkant afvangen, in plaats van achteraf (letterlijk en figuurlijk) repareren. c. Het terughalen van taken die nu extern belegd zijn en die door de te werven gebouwbeheerders en portefeuillemanager kunnen worden uitgevoerd. d. Projecten worden goedkoper, doordat we geen dure inhuur meer hebben (ambtelijke tarieven liggen lager). e. De dure inhuur vindt plaats uit kredieten voor de projecten. Minder dure inhuur leidt tot lagere kapitaalslasten. 16.

Verkeersborden (€ 0) Wethouder Jan Willem Mijnans Er hebben minder vervangingen en schades plaatsgevonden van verkeersborden dan afgelopen jaren. De vrijval van dit budget wordt toegevoegd aan de reserve Beheer.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 14

Programma 3 - Duurzaam ontwikkelen & Wonen 17. Verkoop blote eigendommen (€ 0) Het blote eigendom van Hofweg 9 en 24 zijn verkocht. De verkoopopbrengst bedraagt € 2.912.747. De boekwaarde die moet worden afgeboekt bedraagt € 275.785. Het positieve resultaat ad € 2.636.962 wordt volgens vastgesteld beleid gestort in de Algemene reserve. 18. Duurzame mobiliteit (€ 26.975) Wethouder Chris Hottentot De concessievergoeding die de gemeente ontvangt voor de laadpalen in Nissewaard is voor 2025 hoger dan geraamd in de begroting, mede door een ontvangen afrekening uit 2022. 19. Erfpacht (2025 € 44.317, 2026 ev. € -82.916) Wethouder Martijn Hamerslag Door de verkoop van blote eigendommen aan de Hofweg en de Bliekstraat is de vrijval van afgekochte erfpacht hoger dan geraamd (€ 109.000). Daarnaast vallen door de verkoop van blote eigendommen de structurele erfpachtinkomsten weg (€ 65.000 in 2025 en € 83.000 in 2026 ev.). 20. Exploitatie benzinestations (2025 € -178.107, 2026 ev. € -82.916) Wethouder Martijn Hamerslag Met het benzinestation Heemraadlaan is in het verleden een huurcontract gesloten met een variabele huur. Het benzinestation betaalt huur op basis van de verkochte liters benzine. Elk jaar wordt er doormiddel van een voorschot huur in rekening gebracht en wordt er uiteindelijk afgerekend op basis van werkelijk verkochte aantal liters.

Het benzinestation heeft recent pas de accountsverklaring ingeleverd voor de definitieve afrekening van 2023 en 2024. Voor 2023 moet een terugbetaling plaatsvinden van € 59.201 en voor 2024 € 58.906. Aangezien ook het jaar 2022 al een terugbetaling liet zien, wordt ervan uitgegaan dat er structureel minder liters benzine worden verkocht door o.a. meer elektrische auto’s. 21. Omgevingsvergunning (€ 498.996) Wethouder Chris Hottentot Om flexibiliteit te behouden bij eventueel dalende opbrengsten wordt er gebruik gemaakt van inhuur. De gemaakte kosten staan tegenover hogere inkomsten bij de leges. Op basis van de prognose van de projectenlijst van team projecten is de verwachting positief wat leid tot een bijgestelde prognose. 22. Regeling explosieven (2025-2026 € 0) Burgemeester Lamers Het perceel aan de Kerkweg 78 in Zuidland wordt gesplitst voor de realisatie van een particuliere nieuwbouwwoning. Tijdens het verkoopproces en de vergunningaanvraag is een getuigenverklaring naar boven gekomen waaruit blijkt dat op het betreffende perceel een explosief zou liggen uit de Tweede Wereldoorlog (1941). Via het gemeentefonds kan een bijdrage worden ontvangen voor de daadwerkelijk gemaakte kosten rond het opsporen en ruimen van ontplofbare oorlogsresten uit de Tweede Wereldoorlog.

Kosten die in dat verband gemaakt worden komen in aanmerking voor een bijdrage van maximaal 68% van de kosten. De overige 32% komen ten laste van de ontwikkelende partij. In 2026 zal een gemeentebreed onderzoek worden uitgevoerd naar mogelijke locaties van ontplofbare oorlogsresten. De totale kosten worden geraamd op € 50.000, waarvan maximaal 68% (€ 34.000) in aanmerking komen voor een bijdrage via het gemeentefonds.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 15

23. Transformatorhuisjes (€ 50.829) Wethouder Martijn Hamerslag Stedin heeft op diverse plaatsen transformatorstations geplaatst waarbij ze een eenmalige vergoeding verschuldigd zijn aan de gemeente. 24. Verkoop grond (€ 198.737) Wethouder Martijn Hamerslag Dit betreft de verkoop van een kavel aan de Molendijk in Zuidland. De grond heeft een boekwaarde van € 35.395 en een verkoopopbrengst van € 198.737. 25. Woonbeleid (lasten € 34.064) Wethouder Jan Willem Mijnans Vanuit het budget samenwerking VP is een bedrag toegevoegd aan het budget Woonbeleid voor het samenwerkingsverband Wonen. Binnen het budget Woonbeleid was hier echter al dekking voor.

Programma 4 - Ondernemen & Ontspannen 26. Economie (€ 69.296) Wethouder Martijn Hamerslag De budgetten met betrekking tot Economie zijn dit jaar niet helemaal besteed. 27. Kenteken camera’s (€ 30.393) Wethouder Martijn Hamerslag De camera’s voor het kenteken parkeren worden dit jaar geplaatst. Hierdoor kan het gereserveerde budget voor onderhoud en exploitatie voor een deel vrijvallen. 28. Molen Zuidland (€ -30.000) Wethouder Jeroen Postma Op het budget Cultureel Erfgoed is een knelpunt opgenomen voor 2025 ter grootte van € 30.000. De stichting welke de molens in Abbenbroek en Zuidland heeft grootschalige restauraties uitgevoerd. Bij de molen in Zuidland is vervuilde grond aangetroffen. Deze grond is door de gemeente aan de stichting verkocht en om deze reden is de gemeente genegen indien mogelijk bij te dragen aan de onvoorziene kosten. Ook is de stichting aan de slag gegaan met de toegankelijkheid van de molen. Dit heeft bij elkaar geresulteerd in een tekort van € 60.000, € 30.000 vervuilde grond en € 30.000 toegankelijkheid. In het coalitieakkoord is opgenomen dat de gemeente genegen is om organisaties te ondersteunen die iets aan integrale toegankelijkheid doen. Bekeken moet worden hoe de gemeente deze ondersteuning kan bieden, om die reden is dit bedrag als knelpunt opgenomen. 29.

De Stoep/Centrum voor de Kunsten (€ 0) Wethouder Jeroen Postma De lasten en baten van theater de Stoep en het Centrum voor de kunsten zijn bijgesteld naar de werkelijkheid. Theater de Stoep heeft minder verhuurinkomsten vanwege de verbouwing. Tevens zijn er door de uitbreiding onverwachte extra kosten opgetreden, zoals schilderwerk, waarmee in de begroting geen rekening was gehouden. Ook moest de verwarmingsketel onverwacht vervangen worden. Daarnaast kamt het theater met een langdurige zieke waarvoor moet worden ingehuurd. Door uitstel van investeringen heeft het theater een voordeel op de kapitaallasten. In totaliteit laat de prognose voor het eind van het jaar een kleine overschrijding zien, waarvoor een bedrag van € 78.087 uit de reserve De Stoep moet worden onttrokken.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 16

30. Wolvenstee (2025 € 18.165, 2026 € 42.385 + € PM) Wethouder Martijn Hamerslag Wateroverlast Wolvenstee. Er is een offerte opgevraagd bij Witteveen+Bos voor het uitvoeren van een verdiepend onderzoek naar de oorzaak van het grondwaterprobleem bij de boerderij de Wolvenstee. De kosten hiervoor bedragen € 60.550 en komen voor € 18.165 ten laste van 2025 en € 42.385 ten laste van 2026. Daarnaast zal een juridisch traject moeten worden opgestart om duidelijkheid te verkrijgen over de verantwoordelijkheden: bij wie ligt de zorgplicht en wie dient de eventuele maatregelen te treffen en te financieren? De kosten voor een grindkoffer, een schade-expert en eventueel schadeherstel zijn nog niet bekend (€ PM). Hierover zal nader worden geadviseerd in de Perspectiefnota 2027. Programma 5 - Leren, Participeren & Ondersteunen 31. Onderwijshuisvesting (€ 0) Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof Het voordeel op de Onderwijshuisvesting betreft voornamelijk de vrijval van kapitaallasten € 569.247. De investeringen van de Penta mavo, MY college en een aantal maatregelen in het kader van het IHP 2023 – 2027 leiden in 2025 nog niet tot kapitaallasten. Daarnaast nog enkele kleine voordelen in het kader van stelpost Integraal huisvestingsplan, Groene schoolpleinen en Rebound. Voorgesteld wordt om deze voordelen toe te voegen aan de reserve Onderwijshuisvesting. 32.

Opvang Oekraïners (€0) Burgemeester Lamers Ten behoeve van de opvang Oekraïners zijn op dit moment drie locaties in gebruik. Namelijk de aan Molendijk in Zuidland, aan de Wieldijk in Heenvliet en in de Bliekstraat 4 in Spijkenisse. De vergoeding voor het beschikbaar stellen van opvangplekken is € 44 per opvangplek/per dag. De verwachting is echter dat de kosten dit jaar boven de reguliere vergoeding gaan uitkomen. Dit komt met name doordat de vergoeding per opvangplek per dag is gedaald van € 61 naar € 44. Daarnaast zijn de opvangkosten voor de Bliekstraat 4 hoger dan aan de eerdere locatie aan de Bliekstraat 5. De regeling geeft echter de mogelijkheid dat indien de totale werkelijke kosten de normbedragen overschrijden de gemeente de totale werkelijke kosten per opvangplek per dag aanvullend kan declareren 33. SD (€ 0) Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof en Wethouder Jeroen Postma Per saldo zijn de mutaties in het sociaal domein verrekend met stelpost sociaal domein. De stelpost sociaal domein vormt gezamenlijk met het begrotingssaldo het saldo van de totale begroting. Voorgesteld wordt om het positieve saldo van de stelpost sociaal domein 2025 te storten in de reserve sociaal domein. Zie voor het verloop van de stelpost sociaal domein de tabel die is opgenomen in de financiële samenvatting en het hoofdstuk Sociaal domein.

De mutaties in het sociaal domein tellen op tot een voordeel van € 208.880 in 2025 en een structureel nadeel van € 627.461 in 2026, € 656.730 in 2027, € 367.349 in 2028 en € 32.272 in 2029. Voor een verdere specificatie en toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk sociaal domein. Bedragen * € 1.000 Mutaties per thema

2025

2026

2027

2028

2029

Onderwijs Thuis in Nissewaard Jeugd Maatwerk Volwassenen Werk en inkomen Volksgezondheid

-122 94 -978 884 329 -

-57 -1.337 714 52 -

-57 -1.081 714 -233 -

-57 -766 714 -259 -

-57 -381 714 -309 -

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 17

mutaties 2e turap mutatie stelpost SD mutatie reserve SD

209 1.386 -1.595

-627 627

-657 657

-367 367

-32 32

Centrumtaken Sociaal Domein (€ 0) Wethouder Jeroen Postma Beschermd Wonen/Maatschappelijke Opvang: Aan de hand van de te verwachten realisatie 2025 wordt op het budget Beschermd Wonen per saldo een incidenteel nadeel van € 231.113 verwacht. Dit is gelegen in een hogere realisatie op gecontracteerde inkoop, safehouse plaatsingen en overbruggingszorg Beschermd Wonen. Aan de hand van de te verwachten realisatie 2025 wordt op het budget Maatschappelijke Opvang een incidenteel nadeel van €102.200 verwacht. Dit is gelegen in een hogere realisatie op subsidies. Het totaalbedrag ad € 333.313 wordt incidenteel onttrokken aan de reserve centrummiddelen. Zie het hoofdstuk Sociaal Domein voor een nadere toelichting.

Programma 6 - Overzichten 34. Advies accountant (€ -40.000) Wethouder Martijn Hamerslag Met name door de controle van extra SiSa-regelingen wordt voor 2025 een nadeel verwacht op het honorarium van de accountant. Daarnaast is er een hogere afrekening over 2024 geweest. 35. Dividend Reinis (2025 € 2.216.368, 2026 -€ 300.000) Wethouder Martijn Hamerslag In verband met de toetreding van Voorne aan Zee in Reinis N.V. heeft Reinis ons (aanvullend) eenmalig dividend uitgekeerd ten laste van hun reserves. Momenteel wordt de verkoop van de helft van onze aandelen in Reinis N.V. voorbereid. Het financieel effect dat met deze aandelenverkoop samenhangt wordt meegenomen in het raadsvoorstel met betrekking tot de verkoop van de betreffende aandelen aan Voorne aan Zee. Het voordeel kan als volgt worden gespecificeerd: Begroot dividend 2025 Progose ultimo 2025 : Jaarresultaat 2024 Uitkering interim dividend (juni 2025) Uitkering interim dividend (december 2025)

€ € € €

983.632

824.000 1.376.000 1.000.000 € 3.200.000

Voordeel 2025 verwerkt in 2e turap

€ 2.216.368

Door de extra dividenduitkering van € 1.000.000 in 2025 komt de, in de begroting 2026 geraamde dividendopbrengst van € 300.000, eenmalig te vervallen.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 18

36. Eigenrisicodrager WW (€ -179.000) Burgemeester Lamers De gemeente Nissewaard is eigenrisicodrager voor de Werkloosheidswet. Dit jaar hebben wij met meer werklozen te maken, binnen het werknemersbestand van de gemeentelijke organisatie, dan in voorgaande jaren, met als gevolg een overschrijding van het budget. 37. Ondergrondse infra (€ 207.261) Wethouder Jan Willem Mijnans De inkomsten voor de leges m.b.t de ondergrondse infra laat plus zien van € 169.000. Daarnaast zijn de verwachte lasten ook lager dan begroot. 38. POK-gelden (€ 450.000) Burgemeester Lamers Naar aanleiding van de kindertoeslagenaffaire ontvangt onze gemeente onder meer de zgn. POK-gelden (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) t.b.v. “robuuste rechtsbescherming”. Omdat de éénmalige investeringen in het upgraden van bestaande software en bijbehorende implementatiekosten en het trainen van personeel op het gebied van rechtsbescherming zijn gedaan, kan het overige deel vrijvallen. 39. Stelpost areaal (€ 228.849) Wethouder Martijn Hamerslag De stelpost Areaalmutaties wordt gevormd door additionele OZB-baten (onroerendezaakbelasting) op basis van het (per saldo) toegenomen aantal woningen en niet-woningen. Deze stelpost is bedoeld ter dekking van de extra kosten die deze (areaal)toename met zich meebrengt. Met de afloop van 2025 in beeld wordt er geen beroep meer verwacht op deze stelpost.

Het restant kan voor dit jaar dan ook vrijvallen. 40. Streekarchief (€ 75.000) Burgemeester Lamers In het budget deelnemersbijdrage Streekarchief is in 2025 rekening gehouden met extra kosten voor de nieuwe huisvesting. De verwachting is dat dit pas in 2027 tot extra kosten leidt. Wel worden nog facturen verwacht voor de inhuur projectleiding voor de realisatie nieuwe huisvesting. 41. Syntrophos DVO/ICT (€177.000) Wethouder Chris Hottentot De verwachting is dat op het totale ICT budget nog een overschot van € 177.000 te zien is. Conform de besluitvorming bij de 2e tussenrapportage 2025 Syntrophos kan dit vrijvallen. Met deze afboeking is er wel een risico dat een nadeel in de derde turap Syntrophos niet opgevangen kan worden. (DVO: dienstverleningsovereenkomst). 42. Syntrophos neemt minder diensten af (€ -83.636) Wethouder Chris Hottentot Er worden minder diensten afgenomen door Syntrophos waardoor wij een lagere vergoeding in rekening kunnen brengen. Ten opzichte van het eerder afgesloten DVO ondersteunende diensten aan Syntrophos zijn de diensten financiële administratie, financieel advies en communicatie komen te vervallen. 43. Wachtgelden (€ -36.203) Burgemeester Lamers De overschrijding wordt veroorzaakt door de kosten van wachtgelden aan ex-bestuurders.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 19

7 – Programma overstijgende posten 44. Energie (€ 110.775) Wethouder Martijn Hamerslag De verwachting is dat de energiekosten lager uitvallen dan in voorgaande jaren, mede veroorzaakt door dalende tendens van de tarieven. Met de PPN2027 zal een nadere analyse worden uitgevoerd of deze tendens zich voortzet om vervolgens het structurele effect te bepalen op de energiebudgetten. 45. Kapitaallasten Ruimtelijke Ontwikkeling (€ 259.266) Wethouder Martijn Hamerslag en Wethouder Jan Willem Mijnans Door wijziging, uitstel of vertraging van vervangingsinvesteringen in de buitenruimte valt er € 1.389.738 vrij aan kapitaallasten. Volgens vastgesteld beleid wordt deze vrijval gestort in de reserve Beheer. Doordat er minder ondergrondse containers zijn vervangen dan geraamd, vallen er kapitaallasten vrij binnen afval. Deze vrijval ad € 49.948 wordt gestort in de reserve Afvalstoffenheffing. Doordat investeringen nog niet gereed zijn of er nog geen aanvang heeft plaatsgevonden vallen er tevens kapitaallasten vrij van het metro-busstation, de Veerweg en de standplaatsen. 46. Leegstand (€ -13.871) Wethouder Martijn Hamerslag Deze mutatie bestaat uit een aantal onderdelen • De verwachte huuropbrengst wordt dit jaar niet volledig gerealiseerd, doordat met de verbouwing medio 2025 is opgeleverd.

De verhuur gaat dan ook niet eerder plaatsvinden dan 2026 en is het voorstel om de vrijvallende kapitaallasten in te zetten als dekking. • Het voorstel is om de financiële leegstand boekjaar 2025 ten laste te brengen van de stelpost leegstand, inclusief dekking vanuit vrijvallende kapitaallasten. De huidige leegstand wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de objecten Boekenberg (kantoorruimte), Werkgebouw B, Koningin Julianaplein 1, Rivierabad en het voormalige gemeentewerf in Zuidland. • Vanuit stuurgroep onderwijs is besloten dat object Koningin Julianaplein 1 niet meer noodzakelijk is voor onderwijs. Nieuwe businesscase vastgoed wordt nader uitgevoerd. Inkomsten ad. € 5.000 verwacht vanaf Q3. • Onderzocht wordt of het Koningin Julianaplein interessant is voor een marktinitiatief. Zo niet, dan wordt een businesscase vastgoed nader uitgevoerd met geraamde inkomsten ad. € 5.000 per kwartaal. • De locatie heeft betrekking op het voormalige gemeentewerf in Zuidland. Betreft hier incourant vastgoed met verhard buitenterrein. Het gebouw zelf is niet zonder ingrijpende bouwkundige aanpassingen te verhuren. Momenteel wordt gekeken naar het anders inzetten van het buitenterrein, dat nu voor een deel in de begrote huuropbrengst zit. Het voorstel is om de ontbrekende huuropbrengsten ten laste te brengen van de stelpost leegstand.

• Met de renovatie en verduurzaming van het Rivierabad is besloten om de huurverhoging als dekking te hanteren voor de kapitaallasten, echter heeft het project vertraging opgelopen door netcongestie. Na uitvoering maatregelen wordt de Allonge opgesteld, waarna per 01-01-2026 huurverhoging volgt. Het voorstel is om de vrijvallende kapitaallasten als dekking te hanteren • Met de verbouwing van het project werkgebouw B van het stadhuis is het doel om drie zorgpartijen te huisvesten, echter door een aantal noodzakelijke ingrepen kan één partij zich pas op een later moment huisvesten, met als gevolg dat er dan ook minder huuropbrengsten worden verwacht.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 20

•

Na de verbouwing van het project werkgebouw B van het stadhuis zijn twee van de drie zorgpartijen inmiddels ingetrokken. Vanuit de aangekochte winkelruimte in de Stadhuispassage wordt de toegang geoptimaliseerd, waardoor één partij zich pas op een later moment huisvesten. Gevolg is dat er dan ook minder huuropbrengsten worden verwacht.

47. Sterrenkwartier (€0) Wethouder Jan Willem Mijnans Op 10 oktober 2017 is met de Maasdelta Groep een mantelovereenkomst aangegaan. Hierin zijn overkoepelende afspraken vastgelegd voor een totale herstructurering van Sterrenkwartier Hoog. De herstructurering bestaat uit vier fasen en beslaat in totaal een periode van circa tien jaar. In de Mantelovereenkomst is vastgelegd dat de Maasdelta Groep voor de vier fasen plankosten aan de gemeente vergoedt. Over de aanleg van het openbaar gebied is afgesproken dat de Maasdelta Groep 2/3 en de gemeente 1/3 van de aanlegkosten voor haar rekening neemt. Voor de gemeentelijke kosten is een reserve Herstructurering Sterrenkwartier gevormd. De afgelopen jaren heeft de gemeente haar aandeel in de kosten via de exploitatie en ten laste van de reserve laten lopen. Omdat dit kosten voor de aanleg van het openbaar gebied betreffen, moeten deze kosten worden geactiveerd en over meerder jaren afgeschreven. In de jaarrekening 2024 heeft dit al tot een correctie geleid. De raming die in 2025 in de begroting staat moet nog worden afgeraamd en de kredieten moeten worden opgeladen )zie ook overzicht kredieten). De kapitaallasten die uit deze kredieten volgen, worden onttrokken aan de reserve Herstructurering Sterrenkwartier. Door het kapitaliseren van de kosten, moet er ook rente worden toegerekend aan de investeringen.

Hiermee is in de reserve geen rekening gehouden. Daarnaast is er een doorrekening gemaakt van fase 4, waarbij de uitgaven hoger zijn dan het nog beschikbare budget. De reserve Herstructurering moet vanwege de rente en de hogere kosten van fase 4 worden aangevuld met € 1,5 miljoen vanuit de Algemene reserve. 48. Vrijval kapitaallasten (€ 135.762) Wethouder Martijn Hamerslag en Wethouder Jeroen Postma Van een aantal investeringen was de verwachting dat deze in 2025 tot kapitaallasten zouden leiden. Bij een aantal investeringen is sprake van enige vertraging en dit leidt dat deze niet per 1-1-2025 zijn geactiveerd en derhalve zullen er in 2025 geen kapitaallasten aan toegerekend worden. Dit betekent dat er per saldo € 135.762 aan lasten kunnen vrijvallen. Dit is na verrekening met de vrijval die teruggestort moet worden in de betreffende bestemmingsreserves zoals, de reserve onderhoud gebouwen € 38.258. 49. Vakliteratuur (€ - 28.304) Burgemeester Lamers De bezuiniging op de abonnementen vakliteratuur is doorgevoerd maar heeft in 2025 nog niet tot volledig resultaat geleid. De verwachting is dat de besparing in 2026 wel grotendeels kan worden ingeboekt. Ter dekking van het tekort wordt een voordeel bij Organisatie en Onderzoek ad. € 9.917 ingezet. Er is in 2025 begrotingstechnisch meer besparing ingeboekt op de bezuiniging vakliteratuur dan noodzakelijk was.

Voorgesteld wordt om dit voordeel alsnog terug te boeken op het oorspronkelijke budget en hiermee de overschrijding te verlagen. 50. Diversen (2025 € 67.946, 2026 ev. €0) De verzameling van afwijkingen die niet apart worden gepresenteerd, zoals hierboven. Dit om de omvang en leesbaarheid te verbeteren. Afwijkingen onder € 25.000 worden niet gerapporteerd, maar worden wel cijfermatig hier meegenomen.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 21

Financieel programmaoverzicht In Euro, "-" = nadelig

Programma

2025

2026

2027

2028

2029

-273.730

-299.979

-199.979

baten

400.341

6.350

reserve storting

-100.000

lasten

reserve onttrekking 1 Bestuur & Dienstverlening

26.611

-193.629

3.066.887

-2.352.418

317.229

226.235

212.052

baten

1.170.084

-58.251

1.749

-7.274

reserve storting reserve onttrekking

-4.384.491

-43.736

-750

1.068.529

3.232.300

559.704

6.373

921.010

777.895

834.946

190.621

210.401

lasten

17.065.227

-17.847.242

-137.955

-136.932

-131.212

baten

-9.715.501

14.398.472

-134.536

reserve storting reserve onttrekking

-5.694.528 -876.256

3.160.901

1.622

1.599

-3.121

778.942

-287.869

-270.869

-269.869

-268.869

lasten

954.080

-2.052.264

-73.033

-73.039

762

baten reserve onttrekking

-203.551

1.356.557

73.808

-576.016

654.103

174.513

-41.604

775

769

762

764.277

-9.776.741

-4.562.442

-4.174.447

-3.689.898

baten

3.850.304

3.528.380

3.750.182

3.700.432

3.637.932

reserve storting reserve onttrekking

-4.443.120

-1.912.779

5.646.573

185.721

136.857

22.776

stelpost

1.886.285

627.461

656.730

367.349

32.272

144.967

25.673

30.191

3.082

-280.205

-942.538

-53.798

-53.977

-47.826

baten

3.786.576

-269.019

-46.643

-44.675

-42.657

reserve storting reserve onttrekking

-1.608.012

720.078

894.824

5.145

3.356

1.522

2.618.437

-316.733

-95.296

-88.961

lasten

2 Schoon Heel & Veilig

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen

4 Ondernemen & Ontspannen lasten

5 Leren, Participeren & Ondersteunen lasten

6 Overzichten

100.000

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 22

lasten baten

-296.072

-733.331

30.237

PGM99

-265.835

-733.331

Eindtotaal

4.398.644

-769.598

-427.213

-337.213

-337.214

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 23

Sociaal Domein In dit hoofdstuk wordt het sociaal domein toegelicht. Onder “A” worden de afwijkingen binnen het sociaal domein gespecificeerd en toegelicht en wordt zowel de stelpost sociaal domein als de reserve sociaal domein gepresenteerd na besluitvorming van deze tweede tussenrapportage. Onder “B” wordt nader ingegaan op de centrumtaken sociaal domein en wordt de reserve centrummiddelen gepresenteerd na besluitvorming van deze tweede tussenrapportage. A. Afwijkingen binnen het sociaal domein 1. Thema Onderwijs Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof Thema Onderwijs Onderwerp Leerlingenvervoer Leerplicht Wet Kinderopvang Totaal Onderwijs

Lasten/baten Lasten Lasten Lasten

2025 -197.671 -13.433 89.517 -121.587

2026 -142.871 -13.256 99.418 -56.709

2027 -142.871 -13.256 99.418 -56.709

2028 -142.871 -13.256 99.418 -56.709

2029 -142.871 -13.256 99.418 -56.709

Leerlingenvervoer (in 2025 -€ 197.671 en vanaf 2026 -€ 142.871) Het budget Leerlingenvervoer kent een structureel nadeel op de lasten. In 2025 is dit nadeel € 197.671 en vanaf 2026 € 142.871. Het nadeel heeft t.o.v. het jaar 2024 de volgende oorzaken: - Het aantal gebruikers is met 2% gestegen. - Het aantal ritten is met 8% toegenomen. - Het aantal gereden kilometers is met 10% toegenomen. Leerplicht (in 2025 -€ 13.433 en vanaf 2026 -€ 13.256) Het budget Leerplicht kent een structureel nadeel op de lasten. In 2025 is het nadeel € 13.433 en vanaf 2026 € 13.256. Dit is gelegen in een stijging van de kosten waaronder de vakopleiding. Wet kinderopvang (in 2025 € 89.517 en vanaf 2026 € 99.418) Het budget Wet Kinderopvang kent een structureel voordeel op de lasten van € 89.517 in 2025 en € 99.418 vanaf 2026. Dit is erin gelegen dat het effect van de verscherpte regels sociaal medische indicaties (SMI) zich voortzet. 2. Thema Thuis in Nissewaard Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof en Jeroen Postma Thema Thuis in Nissewaard Onderwerp Subsidies 2025 Mantelzorg Totaal Thuis in Nissewaard

Lasten/baten lasten baten lasten

2025 65.289 8.758 20.400 94.447

2026 -

2027 -

2028 -

2029 -

Subsidies 2025 (in 2025 € 65.289) Op het subsidiebudget 2025 in het thema Thuis in Nissewaard wordt een onderbesteding verwacht van € 65.000. Dit komt omdat in 2025 een deel van de subsidies geboekt is op de middelen van de brede SPUK. Daarnaast is in 2025 een voorzet gemaakt op de bezuinigingstaakstelling van de subsidies vanaf 2026 om zo tot een reële afbouw van de subsidies te komen voor 2026.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 24

Terugvordering subsidies (in 2025 € 8.758) Een aantal subsidies 2024 is lager vastgesteld dan verleend. Dit resulteert in een terugvordering in het boekjaar 2025 ad € 8.758. Dit is een incidenteel voordeel. Mantelzorg (in 2025 € 20.400) Voor activiteiten voor mantelzorgers in in 2025 een budget van € 20.400 gereserveerd. Echter deze kosten worden in 2025 gedekt vanuit de middelen voor de brede SPUK. Het budget kan derhalve vrijvallen. 3. Thema maatwerk Jeugd Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof Thema Maatwerk Jeugd Onderwerp Specialistische Jeugdhulp: Jaarstukken GRJR 2024 Specialistische Jeugdhulp: Begrotingswijziging GRJR 2025 Specialistische Jeugdhulp: Tweede Bestuursrapportage GRJR 2025 Vervoer Jeugdwet PGB Jeugdhulp Behandeling Dyslexie Zorgcontinuïteit Kinderdagcentrum Lokale preventie jeugd Woonplaatsbeginsel Jeugdhulp Woonplaatsbeginsel Jeugdhulp Terugvordering subsidies Maatwerkvoorzieningen Jeugdhulp Jeugdgezondheidszorg Diversen Jeugdhulp (per saldo) Totaal Maatwerk Jeugd

Lasten/ baten Lasten

2025

2026

2027

2028

2029

120.766

Lasten

-39.455

Lasten

-1.650.357

-1.187.199

-930.708

-615.677

-230.850

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Lasten Reserve Lasten

-111.519 -81.500 24.905 372.890 245.245 144.783 -211.543 85.836 121.112

-104.680 -71.361 26.135

-1.080.614

-765.583

-380.756

-52.332 52.332 1.100 -977.737

-1.337.105

Specialistische Jeugdhulp: Jaarstukken GRJR 2024 (in 2025 € 120.766) De definitieve Jaarstukken GRJR 2024 laten voor Nissewaard een incidenteel voordeel op de lasten zien van € 120.766. De opgenomen nog te betalen post GRJR in de jaarstukken Nissewaard 2024, o.b.v. de destijds meest recente jaarrekeningcijfers, bedroeg € 150.996. In navolging van een bijstelling van de uitvoeringskosten GRJR was de GRJR-eindafrekening 2024 € 120.766 lager. Dit geeft in het boekjaar 2025 een incidenteel voordeel van € 120.766. Specialistische Jeugdhulp: Definitieve Begrotingswijziging GRJR 2025 (in 2025 -€ 39.455) De definitieve Begrotingswijziging GRJR 2025 leidt, t.o.v. de ontwerp Begrotingswijziging GRJR 2025 (verwerkt in de Perspectiefnota Nissewaard 2026), tot een nadeel op de lasten van per saldo € 39.455. Bijgaand wordt dit toegelicht: - Op 11 april 2025 heeft het AB GRJR het volgende vastgesteld: o Ontwerp begrotingswijziging GRJR 2025 (Subsidieverleningen en uitvoeringskosten GRJR) o Bijlage Begrotingsadvies 2025 (Zorgkosten gemeenten van regionale en landelijke jeugdhulpcontracten inclusief voorschottermijnen gemeenten aan de GRJR). Deze zijn verwerkt in de Perspectiefnota Nissewaard 2026.

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 25

Op 12 september 2025 heeft het AB GRJR de definitieve Begrotingswijziging GRJR 2025 vastgesteld. Hierbij heeft de GRJR geen geactualiseerde zorgkosten gemeenten geleverd. Het AB GRJR heeft aldus geen geactualiseerde zorgkosten gemeenten vastgesteld. De zorgkosten gemeenten zijn aldus ongewijzigd t.o.v. het vastgestelde begrotingsadvies 2025 in het AB GRJR van 11 april 2025. De definitieve begrotingswijziging GRJR 2025 is t.o.v. de ontwerp begrotingswijziging 2025 op GRJR-niveau met maximaal € 4 miljoen verhoogd i.h.k.v. Veilig Thuis RR. Dit maakt dat er voor Nissewaard een nadeel is. Dit nadeel is per saldo beperkt omdat dit gecorrigeerd is voor de incidentele rentebaten.

Zie de tabel hieronder voor de lasten van de specialistische jeugdhulp en welk aanvullend nadeel in de Tweede Turap Nissewaard 2025 is verwerkt t.o.v. de perspectiefnota 2026. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen de deelnemersbijdrage aan de GRJR (Subsidieverleningen GRJR en uitvoeringskosten GRJR) en het gemeentelijke voorschot aan de GRJR (Zorgkosten gemeenten van regionale en landelijke jeugdhulpcontracten). Tabel: Lasten specialistische jeugdhulp Nissewaard Begroting 2025 Perspectiefnota Nissewaard 2026: Ontwerpbegroting GRJR 2025 (deelnemersbijdrage)* Zorgkosten Nissewaard (voorschot)** Totaal GRJR + Zorgkosten*** Definitieve Begrotingswijziging GRJR 2025: Begrotingswijziging GRJR 2025* Begrotingswijziging GRJR 2025 gecorrigeerd t.a.v. rentebaten/lasten (deelnemersbijdrage) Zorgkosten (voorschot)** Totaal GRJR + Zorgkosten Totaal GRJR + Zorgkosten gecorrigeerd t.a.v. rentebaten/lasten****

7.099.503 26.281.161 33.380.664

7.390.151 7.138.958 26.281.161 33.671.313 33.420.119

Nadeel t.o.v. PPN 2026 gecorrigeerd t.a.v. rentebaten/lasten 39.455 * Betreft de GRJR-besluiten zijnde de Subsidieverleningen GRJR en Uitvoeringskosten GRJR ** Betreft de gemeentelijke besluiten zijnde de Zorgkosten gemeenten van de regionale en landelijke jeugdhulpcontracten. *** Betreft totale inleg bestaande uit deelnemersbijdrage + voorschot **** Gecorrigeerd t.a.v. rentebaten/lasten houdt in: Rentebaten ontstaan doordat de GRJR namens de gemeenten zorgdeclaraties van regionale en landelijke contractpartijen betaalt. De voorschotten die de GRJR ontvangt, moeten worden beheerd door de rijksoverheid via het schatkistbankieren en daarover ontvangt de GRJR rente. Voor 2025, 2026 en 2027 is de verwachting dat er incidentele rentebaten zullen zijn maar dat deze zullen aflopen door versnelling van het declaratieproces. Specialistische Jeugdhulp: Tweede Bestuursrapportage GRJR 2025 (in 2025 -€ 1.650.356 aflopend naar -€ 230.850 in 2029) De Tweede Bestuursrapportage GRJR 2025 (Tweede Burap GRJR) betreft de 7 maandenrapportage over 2025. De Tweede Burap GRJR leidt, t.o.v. de definitieve Begrotingswijziging GRJR 2025, tot een nadeel van per saldo € 1.650.356 in 2025. Dit is inclusief de door de GRJR opgenomen risicoproductie en de resterende GRJR-stelpost ad € 182.072. Bijgaand een nadere toelichting:

2e tussenrapportage 2025 gemeente Nissewaard 26

Bij de Tweede Burap GRJR is een actualisatie van de zorgkosten gemeenten (regionale en landelijke jeugdhulpcontracten) opgenomen. De zorgkosten laten per saldo een structureel nadeel zien. Voor de gemeente Nissewaard heeft dit grotendeels betrekking op de Gesloten/residentiele jeugdhulp/ Jeugdhulp Plus en de Landelijke inkoop (LTA). Hierbij is eveneens van toepassing dat de tarieven voor JeugdhulpPlus eind 2024 zijn verhoogd. Deze verhoging is door de GRJR in de Tweede Burap GRJR verwerkt. Uit de Tweede Burap GRJR blijkt voor Nissewaard een nadeel op de Crisishulp (GRJR-subsidie).

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16230371/1