12.Syntropos; Kadernota 2023

KADERNOTA 2023

Versie: 3.0. Status: Definitief – bestuur 21032022 Datum: 22-3-2022

Kadernota 2023

versie 3.0.

Inhoud Voorwoord ................................................................................................................................................3 Inleiding .............................................................................................................................................4 Strategische kader .............................................................................................................................6 Beleidskader ................................................................................................................................... 10 Financieel kader ............................................................................................................................. 13 Indicatieve Financiële Prognose ..................................................................................................... 20 Toekomstige ontwikkelingen .......................................................................................................... 21 BIJLAGE 1 – Gibit indexatie in aansluiting op CBS .................................................................................. 23 BIJLAGE 2 – Nieuwsbericht Rijksoverheid over wijziging Wet Gemeenschappelijke Regelingen ...........

24 BIJLAGE 3 – P-Plan 2023 Syntrophos ..................................................................................................... 26 BIJLAGE 4 – Verloopstaat begroting 2021 ............................................................................................. 27

2

Kadernota 2023

versie 3.0.

Voorwoord Syntrophos levert de gemeenten Brielle, Hellevoetsluis, Nissewaard en Westvoorne stabiele veilige ICT, GEO en datadiensten. Het Shared Service Centrum van de gemeenten is in volwassenheid enorm gegroeid. Sinds 2018 is er gewerkt aan de uitrol van het organisatieplan 2018. Er staat een stevige beheerorganisatie die dagelijks zorgdraagt voor de vitaliteit van de gemeentelijke dienstverlening. De gebruikers waarderen de dienstverlening en producten met een 7. Als directie en bestuur zijn wij trots op de ongekende inzet en betrokkenheid van alle medewerkers die dit realiseren. Syntrophos bouwt door aan de continuïteit en hoge kwaliteit van de ICT, GEO en dataproducten. We ondersteunen daarmee de gemeenten in de realisatie van hun maatschappelijke opgave en digitale transformatie. Wij houden oog voor de veranderingen die bijvoorbeeld voort komen vanuit de vorming van Voorne aan Zee. Continue veranderen is hierbij een gegeven. We zien in de dagelijkse praktijk dat de scheidslijn tussen ICT-vernieuwing en organisatieverandering steeds kleiner wordt1. En het aantal veranderingen groeit en ze volgen elkaar sneller op. Syntrophos investeert daarom de komende tijd in de samenwerking en slim en efficiënt ons werk organiseren.

Sturing op een gezamenlijke doelstelling van gemeenten en Syntrophos, de business in de lead, korte lijnen, het ontwikkeltempo omhoog en elkaar in elkaars kracht zetten, is ons devies. Want, samen bereiken we meer! Namens het bestuur Syntrophos, voorzitter

secretaris

Wouter Struijk, wethouder gemeente Nissewaard

Allard Mittertreiner, directeur Syntrophos

1 “Een ICT-project is tegenwoordig vooral een organisatieveranderingstraject.” zoals hoogleraar

Information & Management, Rik Maes aangeeft in het I-bestuur magazine van 10 november 2021

3

Kadernota 2023

versie 3.0.

Inleiding Kadernota Deze “Kadernota” is nieuw in de reeks van P&C producten van Syntrophos en vervangt de eerder gebruikelijke notitie “Kaders en Uitgangspunten”. Deze notitie werd in voorgaande jaren in het bestuur van Syntrophos (slechts) ter kennisname behandeld. Met het verbeterplan 2021 P&C Cyclus Syntrophos is door het bestuur ingestemd met dat de “algemene financiële en beleidskaders” conform art. 34b van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen (Wgr)2 voortaan na vaststelling in het bestuur aan de Raden van de deelnemers wordt aangeboden. In paragraaf 4 van de van de Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie Syntrophos (GR Syntrophos), zijn in artikel 21 tot en met 27 financiële bepalingen opgenomen. Met name artikel 43 heeft betrekking op de Kadernota. Het “vaststellen” sluit daarnaast ook aan bij artikel 4 van de Financiële verordening Syntrophos 2019 4

Zienswijzen In artikel 35 van de Wgr 5 is de wettelijke zienswijze- procedure en -termijn bepaald. Er is geen wettelijk zienswijzeprocedure bepaald voor de wettelijk verplichte “Kadernota”, alleen voor de ontwerpbegroting en begrotingswijzigingen (bij Syntrophos de Tussenrapportages) is dat wettelijk bepaald. Alhoewel niet wettelijk verplicht, is in art. 26 van de Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie Syntrophos bepaald dat een zienswijze op de voorlopige jaarrekening ook mogelijk is. De kadernota wordt in dit verband niet in de GR genoemd.

P&C Cyclus De eerdere notitie “Kaders en Uitgangspunten” en de voorliggende “Kadernota”, hebben inhoudelijk dezelfde functie. De kadernota 2023 – 2026 geeft kaders mee waarbinnen de begroting 2023 en de meerjarenramingen 2024 – 2026 opgesteld zullen worden. De Kadernota wordt daarom ook wel gezien als de eerste processtap in een P&C cyclus.

2 Artikel 34b Het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten. 3 Artikel 24. Kadernota: Het bestuur zendt voor 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders van de begroting door tussenkomst van de Colleges aan de Raden. 4 Artikel 4. Kaders programmabegroting 1-Het bestuur stelt jaarlijks richtlijnen vast tot voorbereiding van de begroting voor het komende jaar en de meerjarenraming voor de drie daaropvolgende jaren. 2-Als basis voor de opbouw van de begroting voor het komende jaar dient de begroting voor het lopende jaar in combinatie met het vastgestelde nieuwe beleid. 5 Artikel 35 3-De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij. het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie hun zienswijze over de ontwerp begroting naar voren brengen 5-Het eerste, derde en vierde lid zijn van toepassing op besluiten tot wijziging van de begroting. In de gemeenschappelijke regeling kan worden bepaald ten aanzien van welke categorieën begrotingswijzigingen hiervan kan worden afgeweken.

4

Kadernota 2023

versie 3.0.

Kadernota in het P&C proces Kadernota

Begroting

Begrotings wijzigingen (via Tussenrapportages)

Jaarstukken

Met deze kadernota verstrekt het bestuur van Syntrophos inzicht in de algemene financiële en beleidsmatige kaders voor de komende begroting aan de Raden van de Syntrophos deelnemers. De Raden van de deelnemende gemeenten in het SSC krijgen hiermee de gelegenheid om hun gevoelens te uiten over deze kaders. Het bestuur van Syntrophos neemt deze gevoelens in overweging bij het (laten) opstellen van de begroting. Voordat het bestuur de begroting 2023 definitief vaststelt, biedt zij deze voor zienswijzen bij haar deelnemers aan (als ontwerpbegroting). Raden/ Bestuur

Kadernota

OntwerpBegroting

Raden

Begroting

De advisering door de ambtelijke organisaties van de deelnemers, verloopt via de bestuursleden van Syntrophos, zodat er een eenduidige aansturing van Syntrophos is. Wel vindt er tussen de ambtelijke organisaties van de deelnemers en Syntrophos inhoudelijk vooroverleg plaats om de eenduidigheid in de advisering te bevorderen.

Opbouw kadernota In deze kadernota ligt de nadruk op de kaders die effect hebben op de hoogte van de deelnemersbijdragen. Het schetst de uitgangspunten van het samenwerkingsverband als geheel, niet over die van de individuele gemeenten6. Er is onderscheid tussen: • Hoofdstuk 3 - het beleidskader met eventuele effecten op de bijdragen in 2023 evj. • Hoofdstuk 4 - het financiële kader. • Hoofdstuk 5 - geeft een indicatie van de effecten uit hoofdstuk 2 en 3 weer op de bijdragen. • Hoofdstuk 6 - Syntrophos voorziet daarnaast nog een aantal noemenswaardige ontwikkelingen voor 2023 en verder, waarvan het effect op de begroting evenwel nog niet bekend is.

3. Beleidskader

4. Financieel kader

6. Toekomstige Ontwikkelingen

5. Financieel effect

6 Conform definitie bestuursacademie: “De kadernota voor gemeenschappelijke regeling gaat uitsluitend over de financiële

en beleidsmatige uitgangspunten van het samenwerkingsverband als geheel, niet over de uitgangspunten van de individuele gemeenten. Het bestuur van de GR informeert de gemeenteraden over deze uitgangspunten middels de kadernota.”

5

Kadernota 2023

versie 3.0.

Strategische kader Samen met de deelnemers Als Shared Service Center zorgt Syntrophos ervoor dat de medewerkers van de deelnemende gemeenten op een effectieve en veilige manier hun werkzaamheden kunnen verrichten. We staan voor gewoon goede producten en diensten, die meegroeien met de gemeenten en flexibel inzetbaar zijn (visie). De financiële begroting en beleid was vanaf 2018 gericht op de “basis op orde” brengen. Om betrouwbaar en robuust te blijven vraagt dit altijd bijstelling en onderhoud. Maar de aandacht verschuift meer naar; - het slim en efficiënt leveren van nieuwe (informatie) voorzieningen - optimaal uit nutten van de innovatiekracht van de gemeenten en het Shared Service Center; - de effectiviteit van de samenwerking; Het dienstenaanbod van Syntrophos moet passend blijven bij de veranderende vraag van de deelnemers en de snel veranderende markt waarin we werkzaam zijn. Hiervoor is het noodzakelijk dat ook de bedrijfsvoering van Syntrophos moderniseert. In het strategisch toekomstperspectief “samen bereiken we meer” beschrijft Syntrophos haar ontwikkelperspectief. De toen beschikbare I-visies van de deelnemers en trends uit ons werkveld zijn hierbij als uitgangspunt gebruikt. Het document beschrijft de uitdagingen waar we voor staan en hoe Syntrophos zich als partner van de gemeenten hierbij wil ontwikkelen. We zetten ze hierna kort uiteen.

Aangezien de visies nog niet definitief zijn en ook de gemeente Voorne aan Zee in ontwikkeling is moet Syntrophos op dit punt “aannames doen”, maar stilstand is achteruitgang. Mogelijke uitvoering op deze ontwikkeling vindt dan ook alleen plaats passend binnen de kaders zoals die nu voor het SSC gelden en dus bijdrage aan dienstverlening van de gemeenten aan burgers en bedrijven.

6

Kadernota 2023

versie 3.0.

Flexibiliteit, continuïteit en schaalbaarheid Een belangrijke verandering in het deelnemersveld van Syntrophos is de tot standkoming van Voorne aan Zee. Bij het schrijven van deze kadernota zijn de hieruit volgende veranderingen nog niet bekend en zullen wij als organisatie te zijner tijd flexibel mee om gaan; passend bij onze organisatie kernwaarde “flexibel & Wendbaar”, zie pagina 6.

Autonome groei – in lijn met de digitale gemeente Het aantal gebruikte softwareoplossingen en apparaten groeit. Dit heeft direct effect op het beheer van ICT en data. Ook de continuïteitvereisten nemen toe. Door beleid, sturing en standaardisatie kunnen de kosten beheerst worden. Door de groei in gebruikte systemen en de onderlinge samenhang, is actualiteit van alle systemen steeds belangrijker.

Cloud is de trend In het organisatieplan 2018 (stellingen) wordt de ver-SaaS-ing van het applicatielandschap al benoemd. Dankzij de hybride infrastructuur kan de gebruiker naadloos schakelen tussen Cloud en lokale applicaties vanuit één gebruikersprofiel en autorisatie. De huidige omgeving is flexibel en schaalbaar en biedt voldoende mogelijkheden om de ontwikkelingen rond Cloud en ver-SaaS-ing, naast al achterblijvende lokaal geïnstalleerde oplossingen het hoofd te bieden. De groei van Cloud en SaaS-oplossingen verandert het werk. Zowel aan gemeenten als aan Syntrophos zijden gaan er taken verdwijnen en er komen nieuwe taken bij. Het op orde houden (veilig en actueel) van de keten van informatiestromen vragen steeds meer aandacht. Daarnaast vraagt Cloud en SaaS een andere werkwijze als het gaat om de adoptie bij wijzigen. Maximaal profiteren van de Cloud-systemen vraagt hoge kwaliteit en actualiteit van functioneel applicatiebeheer en zorgvuldigheid van autorisatie, data en veiligheid. Ook hierbij is samenwerking tussen de deelnemers en Syntrophos is hierin essentieel. Syntrophos ziet mogelijkheden om met de deelnemers het functioneel beheer efficiënter en goedkoper te organiseren. Vanuit financieel opzicht gaat budgetten verschuiven. Investeringen worden lager en de exploitatielasten stijgen: “van contracten naar abonnementen”.

Er moet extra aandacht zijn voor de verdienmodellen bij onze leveranciers. Cloud is echter geen doel op zich. En Cloud is ook niet altijd “goedkoper”. Hoe we vanuit gezamenlijke verantwoordelijkheden omgaan met “Cloud-oplossingen” wordt uitgewerkt in een gezamenlijke visie en strategie.

Data en gegevenslogistiek SOR GEO-informatie is in toekomstige opgaven rand voorwaardelijk en belangrijker. GEO-informatie is hét instrument waarmee we deze opgaven slim en efficiënt het hoofd kunnen bieden. Belangrijke pijlers in de Nederlandse GEO-informatie infrastructuur zijn de basisregistraties. Om in de toekomst alle opgaven aan te kunnen, is het noodzakelijk dat de komende jaren een betere datakwaliteit en

7

Kadernota 2023

versie 3.0.

samenhang tussen de verschillende basisregistraties ontstaat. Syntrophos voert al de basisregistraties adressen en gebouwen (BAG) en grootschalige topografie (BGT) uit. Het samenvoegen hiervan resulteert in een nieuwe (nog vast te stellen wettelijk) samenhangende objectenregistratie (SOR).

Data- en datakwaliteit Gebruik van data uit de bedrijfsvoering geeft steeds meer handvatten voor innovaties in de bedrijfsprocessen en het realiseren van efficiëntieslagen in de dienstverlening. Hoe beter de input en output (dataconsistentie), hoe kleiner de exceptie, hoe beter het gebruik in de uiteindelijke eindproducten. Syntrophos stelt hoogwaardige kwaliteit van data en geografische producten beschikbaar. Deze kunnen via verschillende vak-applicaties multidisciplinair gebruikt worden in de bedrijfsprocessen van de deelnemende gemeenten (zaaksystemen, burgerzaken, beheer en buitenruimte). Data-gegevens-logistiek Syntrophos beheert, regisseert en beveiligt de verbindingen in het applicatielandschap van haar deelnemers. Met de komst van meer Cloud en SaaS-oplossingen zit er veel beweging in dit domein. Syntrophos is sterke pleitbezorger om de koppelingen vanuit een centrale positie, vanuit het shared principe te beheren. Hiermee wordt het identity- en accesmanagment centraal belegd en wordt het continuïteitsrisico’s als gevolg van een versnippert voorkomen. De komende jaren hebben de deelnemers te maken met een sterk veranderend landschap in een hybride situatie. Dit vraagt nauwe samenwerking tussen functionele en technisch medewerkers en vakafdelingen. Datarevolutie met menselijke maat De datarevolutie is volop aan de gang. De top 5 grootste bedrijven zijn datacentrisch.

Deze revolutie geeft ook gemeenten enorme kansen maar ook nieuwe maatschappelijke uitdagingen. Nieuwe vraagstukken als kwaliteit van de data (discriminatie), ethisch data gebruik en privacy zijn gebieden waar we voor een enorme revolutie staan. Wij zien van en met elkaar leren en “gewoon doen” als speerpunten. Hierbij is het belangrijk dat de gemeenten over hun eigen data kunnen beschikken, onafhankelijk waar die data is opgeslagen.

Kennis delen & opleidingen Adoptie van veranderingen De veranderingen gaan sneller en steeds meer informatie technisch van aard. Ze grijpen steeds meer in het bedrijfsproces en menselijk handelen van de ambtenaar. En soms zelfs in die van de burgers en bedrijven. Hoewel de digi-vaardigheid van de nieuwe ambtenaar groot is (vanaf de wieg met APPS opgegroeid), ziet Syntrophos nog een grote groep die “minder” vlot meegaat in deze vernieuwingen. Het vraagt om een goed adoptieprogramma op het uitleveren van nieuwe en veranderende diensten. E-trainingen, instructiemateriaal en webinars dragen bij aan de tevreden gebruiker. Daarnaast is er steeds meer samenwerking nodig tussen ICT en Business om de impact van veranderingen goed voor te bereiden.

8

Kadernota 2023

versie 3.0.

Talent-academie In alle disciplines binnen Syntrophos is er vergrijzing en een krapper wordende arbeidsmarkt. Dit maakt het steeds moeilijk om goed personeel te werven. Syntrophos wil investeren in een talent– academie, waarbij het aantrekken/opleiden van nieuw, onervaren talent verzorgt wordt en de beschikbaarheid van goed opgeleid personeel geborgd blijft. Daarnaast is nodig dat zowel dit nieuwe talent en bestaand personeel behouden blijft. Hiervoor zijn een goede werksfeer, interne mobiliteitskansen, continue opleidingen en een concurrerend marktconform salaris noodzakelijke middelen. Netwerk en kennisoverdracht Syntrophos voert projecten bij meerdere gemeenten uit en heeft een breed netwerk van leveranciers en collega Shared Service Centers. Opgedane kennis uit projecten en uit ons netwerk geven wij om niet door aan onze klanten en deelnemers.

Ketensamenwerking op projecten De technologisch, maatschappelijke en politieke veranderingen volgen er kaar steeds sneller op. Bijna alle veranderingen bevatten in meer of mindere mate een ICT of informatiewijzigingen. Ze vragen een gestructureerde, projectmatige aanpak. Het organisatieplan 2018 liet expliciet de aanpak en formatie van een projectenorganisatie (projectmanagement, projectmatig werken en de projectmanager) buiten beschouwing. Investering in de samenwerking en het slim en efficiënt organiseren van projecten werk is noodzakelijk om het tempo bij te houden. Om financieel voorspelbaarder te worden vraagt dit om verdere professionalisering en versterking door een goed afgestemde ketensamenwerking. Ook het inrichten van een goede projectenadministratie en gerelateerde processen als onderdeel van de bedrijfsvoering van Syntrophos is een logische stap.

Contractmanagement In de afgelopen jaren is er sprake van een forse toename van het volume aan meerjarige contracten met onze leveranciers. In de Begroting 2022 is rekening gehouden met een totaal van 45% van de totale kosten. (ter vergelijk eerstvolgende grote kostenpost zijn de P-lasten, 27% van de totale kosten). Het is dus essentieel om de contracten-post goed te managen. De contractregistratie in de TOPDESK-module in combinatie met het financiële systeem CODA vormen de basis van het contractmanagement. In het P-plan 2023 is rekening gehouden met een budget neutrale uitbreiding van 1.0 FTE contractmanager. De verwachting is dat deze functie zichzelf terug verdient door inkoopvoordelen en door aanscherping van de vraag naar nut en noodzaak van contracten, m.n. bij verlengingen.

9

Kadernota 2023

versie 3.0.

Beleidskader Gemeenschappelijke regeling Zoals in de inleiding verwoord is de Wet Gemeenschappelijke Regelingen per 14-12-2021 gewijzigd (zie bijlage 2 - Nieuwsbericht rijksoverheid). De wetswijziging heeft direct gevolg voor de bepalingen zoals deze zijn opgenomen in de Gemeenschappelijke Regeling Syntrophos (GR). In de GR zijn bijvoorbeeld zienswijzetermijnen opgenomen die strijdig zijn met de Wgr. In de GR vinden ook verwijzingen plaats door Syntrophos vastgestelde verordeningen, die nu ook strijdige bepalingen bevatten.

Gemeentewet Wgr

BBV

Gemeenschappelijke Regeling

Financiele verordening

Bijdrage verordening

Daarnaast zijn bepaalde artikelen in de GR en/of de verordeningen achterhaald door de toetreding van de gemeente Hellevoetsluis of Nota Reservees & Voorzieningen Nota Afschrivingen is de herziening onderhevig als gevolg van de fusie van drie deelnemende gemeenten tot Voorne aan Zee. De actualisering van de GR, de bijdrageverordening en de financiële verordening wordt in 2022 voorbereid en uitgewerkt. Bij deze herziening onderzoeken Figuur 1 Stroomschema gemeenschappelijke regeling wij in hoeverre andere elementen van het bestuurlijk-juridische kader (zoals de nota Reserves & Voorzieningen) betrokken moeten worden.

DVO

SLA

SLR

VNG en Overheidsstandaarden Syntrophos gebruikt bij het opbouwen en onderhouden van de ICT, GEO en data Diensten diverse landelijke overheidsprogramma’s en standaarden. We sluiten aan bij de collectieve inkoopvoorzieningen die Vereniging van Nederlandse Gemeenten aanbiedt. Zo is Syntrophos aangesloten bij de landelijke aanbestedingsprogramma’s: GT Connect, GT Print en GT Mobiel (vernieuwd)7. Hiermee wordt ingezet op kostenbeheersing op grote projecten. Architectuur Ook sluit Syntrophos in haar uitvoering aan bij standaardoplossingen die VNG Realisatie aanbiedt. De architectuur principes die Syntrophos hanteert zijn samengesteld op basis van de nationale architectuurmodellen van NORA/GEMMA8 en Inkoop via GIBIT. Ook de toekomstige ontwikkelingen rond het GGI (Gemeentelijke Gemeenschappelijke Infrastructuur) en Common Ground worden door Syntrophos gevolgd. Vernieuwingen worden altijd hieraan getoetst.

7 Gemeenten hebben sinds 2015 onder het label GT (gemeentelijke telecommunicatie) verscheidene landelijke aanbestedingen gedaan op het gebied van telecommunicatie en ICT. 8 Nederlandse overheid referentie architectuur/ Gemeentelijke model architectuur

10

Kadernota 2023

versie 3.0.

GIBIT GIBIT staat voor Gemeentelijke Inkoopvoorwaarden Bij IT. De voorwaarden zijn in 2021 herzien. De eerdere versie dateerde van 2016. De GIBIT is de standaard van de VNG en zijn de basisvoorwaarden voor alle gemeenten in Nederland. Syntrophos hanteert standaard de GIBIT voorwaarden. Dat is ook opgenomen in de KvK stukken en wordt standaard bij iedere bestelling vermeld. Alleen de directeur van Syntrophos heeft de bevoegdheid afwijkende voorwaarden te accepteren. De verdere uitbouw van de GIBIT is onderdeel van de veranderende bedrijfsvoering binnen Syntrophos. Zo wordt een koppeling naar het financiële systeem CODA mede onderzocht.

Informatieveiligheid De Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO) is het wettelijk normenkader voor informatieveiligheid. Door dit normenkader werken Syntrophos en de deelnemers met dezelfde ambities en veiligheidsstandaarden. Dit is belangrijk omdat het hier een gedeelde verantwoordelijkheid is van gemeenten en Syntrophos. Jaarlijks wordt een BIO-Audit uitgevoerd. Dit resulteert in een Thirth-Party-mededeling over de informatiebeveiliging van Syntrophos. Deze is onderdeel van de jaarstukken van Syntrophos. Van awareness bij gebruikers tot technologische investeringen in beveiliging en privacy. Waar patching eens per kwartaal plaatsvond is dit nu bijna wekelijks. Het beveiligingsrisico en de structurele beheer last neemt toe en vraagt om aanvulling van de investeringen in security. De alsmaar toenemende druk op security-beheer schakelt Syntrophos vooruit. In het personeelsplan is daarom rekening gehouden met de minimale uitbreiding van 1,0 FTE voor dit specialisme. Er loopt nog een onafhankelijk onderzoek die deze wijziging gestand doet, echter ziet Syntrophos deze professionaliseringslag als hoogst noodzakelijk om de risico’s goed af te dekken.

Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van het verslagjaar 2022 gaan colleges van burgemeester en wethouders van gemeenten en colleges van gedeputeerde staten van provincies en (dagelijkse) besturen van gemeenschappelijke regelingen zelf een rechtmatigheidsverantwoording opstellen, die opgenomen zal worden in de jaarrekening. Hiermee leggen decentrale overheden zelfstandig verantwoording af over de naleving van geldende wet- en regelgeving bij de totstandkoming van de baten en lasten en balansmutaties in de jaarrekening. Om de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording in verslagjaar 2022 mogelijk te maken zijn wetsaanpassingen noodzakelijk in de Financiële Verhoudingswet, de Gemeentewet en de Provinciewet, maar ook om lagere regelgeving, zoals het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO). Binnen Syntrophos is een intern project opgestart om de implicaties binnen de administratieve organisatie en interne controle maatregelen in kaart te brengen en in te voeren. Aanpassing van de financiële lijkt zeer waarschijnlijk en mogelijkerwijs vloeit hier zelfs een controle verordening (nieuw) uit voort.

11

Kadernota 2023

versie 3.0.

Fijne werkplek, tevreden gebruikers Een tevreden gebruiker is de basis voor onze dienstverlening. Anywhere, anytime & any device en veilig werken is als gevolg van de Corona-epidemie de nieuwe standaard. Het vraagt om aanpassing van de werkplek-visie en goede afspraken om de kosten beheersbaar te houden. Standaardisatie blijft belangrijk zonder in flexibiliteit in te leveren. Een werkplekvisie is hierbij onontbeerlijk. Deze is nog in ontwikkeling bij de deelnemers. Naast “spullen” is vernieuwing op de kantoorautomatisering noodzakelijk. Microsoft 365 als oplossing verhoogt de nieuwe technische mogelijkheden tot mobiel samenwerken. Het vergroot de productiviteit en flexibiliteit van de medewerkers. Samen met de gemeenten wordt bepaald hoe dit product wordt uitgerold. De benodigde middelen om deze werkplekvisie tot uitvoering te brengen zijn slechts deels in de bestaande begrotingen voorzien. Eventuele aanvullende budgetten worden via begrotingswijzigingen ingebracht. Om de tevredenheid onder klanten en gebruikers te blijven toetsen, voert Syntrophos in 2023 een vernieuwd onderzoek uit.

12

Kadernota 2023

versie 3.0.

Financieel kader Service zonder winstoogmerk Het Shared Service Center werkt zonder winstopslag. De bijdragen van de (niet-) deelnemers zijn gelijk aan de kosten die Syntrophos maakt. Syntrophos heeft geen reserves om verschillen tussen de begroting en de jaarrekening op te vangen. Opbrengsten van niet deelnemers worden gebruikt om de kosten te verlagen voor de deelnemers Op basis van de jaarstukken 2020 is het volgende kostenverdeel- en doorbelastingschema opgebouwd:

No Surprises Syntrophos heeft als financieel beleidsuitgangspunt onverwachte/onaangekondigde verhogingen van de deelnemersbijdragen zoveel als mogelijk te beperken. Dus “No surprises”. Syntrophos heeft geen financiële buffer om afwijkingen tussen de begroting en de jaarrekening op te vangen. De jaarrekening functioneert dus als een “slotfactuur” deelnemersbijdragen. Bijstellingen van de begroting worden periodiek aangeboden middels begrotingswijzigingen in de “Tussenrapportages” om het verschil tussen de gewijzigde begroting en de jaar(af-)rekening zo klein mogelijk te houden. De begroting is gebaseerd op beheer werkzaamheden en niet op ontwikkelingsactiviteiten. Een deel van de begrotingswijzigingen bestaat uit “Extra Opdrachten”. De opdrachten zijn extra, omdat de werkzaamheden standaard niet in de begroting zijn opgenomen. Extra opdrachten worden door de “demand managers” van de deelnemende gemeenten in de loop van het (begrotings-)jaar aan Syntrophos verstrekt. Bij de wederzijdse ondertekening van de opdrachten is een begrotingswijziging van de verhoging van deelnemersbijdrage bijgevoegd, zodat de financiële afdelingen van de deelnemers – middels hun demand manager – direct geïnformeerd kunnen worden,

13

Kadernota 2023

versie 3.0.

zodat ook de “Tussenrapportage” geen verrassing hoeft te zijn. Het streven is de begrotingswijzigingen alleen uit “extra opdrachten” te laten bestaan. Door de bovenstaande werkwijze is in de afgelopen jaren het beeld van een omgekeerde hockeystick ontstaan.

Figuur 2 Ontwikkeling deelnemersbijdrage

De primaire begroting is de afgelopen jaren ieder steeds naar boven bijgesteld m.n. als gevolg van extra ontwikkelopdrachten van de deelnemers. De tendens is 20-25% per jaar. De eerstvolgende begroting en de daaropvolgende meerjarenramingen, houden geen rekening met deze tendens, waardoor het model “omgekeerde hockeystick” of “afgevlakt plateau” ontstaat. Toch kunnen er ook onverwachte kosten ontstaan in de bedrijfsvoering (beheerskosten) van Syntrophos. Zoals extra kosten als gevolg van ziekteverzuim, knelpunten in de formatie (vacatures) en zoals recentelijk als omschakelkosten als gevolg van Corona. Het streven is daarom de te verwachten bedrijfsvoeringskosten vooraf zo juist mogelijk in te schatten in de primaire begroting en zo min mogelijk gebruik te maken van de bijstellingsmogelijkheid via de Tussenrapportages voor deze kostencategorie, zie bijlage 4 voor het verloop van de begroting 2021.

Figuur 3 bijstellingsprocedure begroting

14

Kadernota 2023

versie 3.0.

Startpunt Het startpunt wordt gevormd door de jaarschijven 2023, 2024 en 2025 van de gewijzigde begroting 2022 evj. Deze zijn steeds bijgewerkt middels begrotingswijzigingen opgenomen in de Tussenrapportages. Na de 3de Tussenrapportage 2021 ontstond het volgende kostenbeeld:

Meerjarige Kosten na de 3de Tussenrapportage 2021 Kostengroep Contracten & licenties Huur & Dienstverlening Kapitaalslasten Overige lasten Personeelslasten Totaal kosten

Begroting 2022 7.499.856 693.223 3.564.723 609.265 4.479.046 16.846.113

Begroting 2023 7.221.127 693.223 3.649.003 573.881 4.474.986 16.612.220

Begroting 2024 7.279.307 693.223 3.262.236 568.211 4.450.730 16.253.707

Begroting 2025 7.279.312 693.223 3.223.764 568.211 4.447.595 16.212.105

Vertaald naar deelnemersbijdragen:

Meerjarige Bijdragen na de 3de Tussenrapportage 2021 Deelnemer en overig Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne Niet deelnemer Totaal bijdragen

Begroting 2022 2.000.948 3.565.551 8.982.767 2.108.954 187.891 16.846.111

Begroting 2023 2.021.738 3.611.553 8.665.598 2.125.553 187.777 16.612.219

Begroting 2024 1.968.117 3.534.116 8.472.154 2.091.519 187.801 16.253.707

Begroting 2025 1.967.997 3.493.171 8.471.755 2.091.381 187.801 16.212.105

Voordat de Begroting 2023 opgesteld zal worden, zullen begrotingswijzigingen uit de 1ste Tussenrapportage 2022 die een effect hebben op 2023 nog verwerkt worden. In basis zal 2026 gelijk gehouden worden met 2025, wel zal rekening worden gehouden met nu al bekende ontwikkeling van de kapitaalslasten 2026 voortvloeiend uit de investeringsbegroting.

Fusiegemeente Voorne aan Zee Op 1-1-2023 fuseren de gemeenten Brielle, Hellevoetsluis en Westvoorne tot Voorne aan Zee. Hiermee verandert de bestuurssamenstelling van het Shared Service Center en leidt het tot verrekenmodellen op basis van 2 deelnemers. De begroting zal worden opgesteld op basis van de optelsom van de gegevens over de drie voor-fusie deelnemers. (Brielle + Hellevoetsluis + Westvoorne = Voorne aan Zee), waardoor het financiële effect in totaal nihil is.

15

Kadernota 2023

versie 3.0.

Meerjarig blijft het onderscheid ook nog nodig omdat de Voorne aan Zee-deelnemers ook nog meerjarige gescheiden begrotingen hebben. De begroting van Syntrophos is immers een verplichte uitgave voor de deelnemers. In 2022 onderzoekt Syntrophos in hoeverre een aanpassing van de kostentoerekeningssystematiek gewenst is. Dit levert mogelijk een effect op de begroting in 2023 en verder. Door middel van de procedure voor begrotingswijzingen wordt dit – indien van toepassing- aan de deelnemende raden voorgelegd. Op een wijziging van de verdeelsleutel is namelijk geen zienswijzeprocedure voorzien en voor begrotingswijzigingen wel.

Specifieke en gezamenlijke kosten Syntrophos levert gezamenlijke en deelnemer specifieke diensten op het gebied van ICT, GEO-data en Telefonie. De richtlijn voor de financiële administratie is kosten specifiek te boeken tenzij het een gezamenlijke dienst betreft.

Bedrijfsvoeringskosten De kosten met betrekking tot de bedrijfsvoering Syntrophos worden apart geregistreerd en vervolgens integraal doorbelast aan de gezamenlijke diensten, met uitzondering van projecten waarop tijd wordt geschreven. Daar geldt een uurtarief voor van € 100,- ter dekking van de bedrijf(voering)skosten. Bij langdurige en omvangrijke inzet van eigen (beheers-)medewerkers, wordt extra capaciteit ingehuurd. De kosten daarvan komen ten laste van de bedrijfs- afdelingskosten, waar de dekking van € 100,- per uur door eigen medewerkers tegenover staat. De ervaring tot nu toe leert dat de dekking niet toereikend is. De belangrijkste oorzaak is de tijd die in de voorfase van projecten (extra opdrachten) gestoken moet worden. Deze “intake” kost aanzienlijk meer tijd dan eerder ingeschat bij de berekening van het € 100,- tarief. In 2023 willen wij dit tarief indexeren, ten opzichte van het prijspeil 2021 waarbij € 100,- tarief = 100%.

Ontwikkelingen in de kostenverdeelsleutels De algemene kostenverdeelsleutels9 voor gezamenlijke diensten zijn gebaseerd op drie grootheden per deelnemer: het aantal accounts, het aantal inwoners en de oppervlakte land. De vorming van gemeente Voorne aan Zee kan effect hebben op het aantal account en het aantal e-mailaccounts (gerelateerd aan aantallen raadsleden). De oplevering van nieuwbouw kan fluctuaties geven in de aantallen inwoners. Wijzigingen in oppervlakte land komt praktisch alleen maar voor als land wordt omgezet in water of andersom.

9 In art, 6 van de Bijdrage verordening is het e.e.a. bepaald

.

16

Kadernota 2023

versie 3.0.

De inwonersaantallen per 1-1-2022 zijn volgens externe bronnen als volgt: Gemeente Brielle Hellevoetsluis Nissewaard Westvoorne

Inwoneraantal (1-1-2022) 17.722 (+283 t.o.v. een jaar eerder) 40.604 (+300) 86.354 (+914) 14.967 (+67)

Voor de begroting 2023 worden de demand managers gevraagd prognoses voor deze grootheden aan te leveren. De verdeelsleutels voor 2023 worden ook gebruikt voor de ramingen 2024 - 2026 van de deelnemersbijdragen in gezamenlijke diensten op het gebied van ICT en Data, tenzij grote wijzigingen te voorzien zijn. Het aantal accounts wordt maandelijks uit de gegevens van Syntrophos gelezen en beschikbaar gesteld. De demand managers hebben hierin een controlerende functie.

Extra opdrachten Nieuwe ontwikkelingen of werkzaamheden die op verzoek van een of meer deelnemers worden uitgevoerd en waarvoor extra middelen worden ontvangen, worden niet opgenomen in de begroting. Hiervoor worden telkens specifieke afspraken met de betreffende gemeenten gemaakt. De extra opdrachten worden telkens verwerkt in de tussenrapportages/begrotingswijzigingen.

Indexatie De jaarschijf 2023 wordt geïndexeerd. Hierbij houden we rekening met reed toegepaste indexeringen. De ramingen 2024 - 2026 zullen op het prijspeil 2023 gebaseerd zijn. Naast het SSC Syntrophos zijn er 4 grote gemeenschappelijke regelingen actief in de regio RotterdamRijnmond Goeree-Overflakkee. De indexatie die de werkgroep financiën van de kring van gemeentesecretarissen hiervoor voorbereidt wijkt door de kostenstructuur fors af (80% salarissen) van die van Syntrophos. Daarom is er een reële branche index prognose nodig. Deze prognose is niet direct voor handen. De begroting 2022 van Syntrophos heeft de volgende kostenstructuur: Contracten onderhoud en licenties Geleverde diensten door deelnemers en huren Kapitaallasten Overige Lasten Personeelslasten

45% 4% 20% 4% 27%

17

Kadernota 2023

versie 3.0.

Syntrophos hanteert de Gemeentelijke Inkoopvoorwaarden bij ICT (GIBIT) van de VNG. Waarin een stijging is gelimiteerd tot een maximaal percentage, vastgesteld door het Centraal bureau voor de Statistiek (CBS)10. Zie bijlage 1 voor de indexcijfers over de afgelopen jaren en de hieruit berekende jaarlijkse prijsontwikkeling. In figuur 4 worden de werkelijke registraties van indexaties die aan Syntrophos zijn doorberekend in november/ december 2021 getoond. De meeste indexaties van 2021 naar 2022 (circa 70%) lagen dus in de range van 2 - 3%. De indexatie voor Figuur 4 Spreiding registraties toegekende indexaties in nov en dec 2021 2022 naar 2023 berekent Syntrophos op hetzelfde niveau (2%) op basis van de in de contractmodule/financiële administratie aanwezige contractgegevens. Contracten & Licenties, Overige Lasten en Kapitaalslasten Vooral de kostengroepen contracten onderhoud & licenties (45%) en overige lasten (4%) (voornamelijk uitbestede werkzaamheden) hebben standaard te maken met de GIBIT-voorwaarden. Ook de inkopen met een meerjarig gebruik (investeringen) vallen onder de GIBIT. De kapitaalslasten (20%) zijn rechtstreeks gekoppeld aan de investeringen en worden op deze wijze geïndexeerd. Derhalve is circa 70% van de kosten van Syntrophos GIBIT georiënteerd. Vooralsnog wordt uitgegaan van een schatting van 2%.

Personeelslasten Syntrophos laat zich bijstaan door de afdeling P&O van de deelnemer Nissewaard, die een indexatie voorstelt. De geadviseerde personeelslasten worden overgenomen. De personeelslasten van zittend personeel zal gebaseerd zijn op de feitelijke afspraken, de personeelslasten van vacatures worden gebaseerd op de middenschaal. Geleverde diensten door deelnemers en huren De geprognotiseerde kosten worden opgevraagd bij Westvoorne en Nissewaard en zullen worden overgenomen (voorlopig 2,3% op grond van berichten van de gemeente Nissewaard over de facilitaire dienstverlening). Brieven toezicht Provincie Zuid-Holland & Gemeentesecretarissen Rotterdam Rijnmond Voorgenoemde aanpak is, mede ingegeven door de aanwijzing van het financieel toezicht vanuit de Provincie in haar brief over het toezicht naar aanleiding van de begroting 2022. Het uitsluitend aanhouden van het gemeentesecretarissen percentage is een gepasseerd station gegeven de opmerking van de provincie over het toepassen van een branche-eigen-index.

10 Artikel 9.8 van de GIBIT.

18

Kadernota 2023

versie 3.0.

Wel zal een toets plaats vinden op basis van dit gemeentesecretarissen percentage in de (ontwerp-) begroting 2023 evj. Het percentage is vastgesteld op 4,8%.

Investeringen De investeringen en de hieruit voortvloeiende kapitaalslasten, zullen gebaseerd zijn op de separate Investeringsbegroting bij de begroting 2023. Van investering naar contracten De algemene tendens is dat steeds meer leveranciers hun oplossingen aanbieden vanuit de Cloud, vanuit beveiligingsoogpunt leidt dit tot de inzet van nieuwe tools om te kunnen monitoren. Waar voorheen de capaciteit van de verbindingen in het bedrijfsnetwerk belangrijk was, verschuift dat in het Cloud-scenario naar de bandbreedte van de internetverbinding. Als gevolg van de beweging naar de Cloud, treedt een verschuiving op van investeringen (kapitaalslasten) naar jaarlijkse contractkosten. Samenhangend hiermee verlaagt Syntrophos de investeringsbegroting structureel met € 1.000.000,-, waardoor de daling van de kapitaallasten naar verwachting gelijk zal zijn aan de stijging van de contractkosten, zodat deze tendens per saldo naar verwachting kostenneutraal zal verlopen.

Personeelsbezetting /flexibele schil/ inhuur Na afronding van de laatste begrotingswijzigingen in 2021, is bepaald hoeveel FTE er in 2021 voor beheer is bijgekomen. Over 2022 is dit bepaald op 1,6 FTE structureel als gevolg van goedgekeurde extra opdrachten en de hieruit voortvloeiende extra structurele beheerswerkzaamheden. De inhuur van personeel verloopt via de dienstverleningsovereenkomst met Nissewaard voor P&O diensten. Er wordt op dit moment aan gewerkt om dit te vereenvoudigen, waardoor de control beter op orde komt. Inhuur wordt alleen begroot voor vacatures (verschil tussen de feitelijke bezetting en de formatie) tegen de middenschaal voor de desbetreffende functie. ls bijlage is het Personeelsplan 2022 opgenomen. Dit P-plan is de basis voor de salariskostenbegroting 2023. Ten opzichte van de laatst vastgestelde formatie (49,4 FTE) is er sprake van een toename van 3,6 FTE tot 53 FTE: • 1,6 FTE als gevolg van extra beheerswerkzaamheden voortvloeiende uit extra opdrachten. • 1 FTE contractmanager, budget neutraal • 1 FTE ICT beveiligingsfunctionaris

Ziekteverzuim De beleidslijn van P&O Nissewaard is geen vervanging bij ziekte te begroten, gegeven de dienstverlening van Nissewaard op dit punt, volgt Syntrophos deze beleidslijn. In praktijk is veelal direct vervanging nodig bij ziekte, gegeven de operationele werkzaamheden van Syntrophos zoals bijvoorbeeld de Helpdesk. Een inhuur bij ziekte leidt dan tot een overschrijding van de begroting. Dit risico zal vermeld worden in de risicoparagraaf.

19

Kadernota 2023

versie 3.0.

Indicatieve Financiële Prognose De eerdere hoofdstukken 2 en 3 worden omgezet in een prognose. Dit betreft een indicatie en is, naar de aard van deze Kadernota geen begroting. Tabel: Financiële prognose 2023 - 2026 2023

2024

2025

2026

Deelnemersbijdragen Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee Nissewaard Niet deelnemer Totaal bijdragen na de 3de Tussenrapportage 2021 Inschatting wijzigingen Kadernota Informatieveiligheid 1,0 FTE Verschuiving investeringen naar contracten Contractmanager 1,0 FTE Totaal prijspeil 2022 Indexatie 4,8% Totaal prijspeil 2023 Totale wijziging Totale wijziging als % totale deelnemersbijdragen Brielle Hellevoetsluis Westvoorne Voorne aan Zee Nissewaard Niet deelnemer Totale prognose bijdragen

2.021.738 1.968.117 1.967.997 1.967.997 3.611.553 3.534.116 3.493.171 3.493.171 2.125.553 2.091.519 2.091.381 2.091.381 7.758.844 7.593.752 7.552.549 7.552.549 8.665.598 8.472.154 8.471.755 8.471.755 187.777 187.801 187.801 187.801 16.612.219 16.253.707 16.212.105 16.212.105 100.000 100.000 100.000 100.000 neutraal neutraal neutraal neutraal neutraal neutraal neutraal neutraal 16.712.219 16.353.707 16.312.105 16.312.105 802.187 784.978 782.981 782.981 17.514.406 17.138.685 17.095.086 17.095.086 902.187 5,4%

884.978 5,4%

882.981 5,4%

882.981 5,4%

2.131.536 2.075.277 2.075.183 2.075.183 3.807.691 3.726.541 3.683.424 3.683.424 2.240.989 2.205.398 2.205.287 2.205.287 8.180.216 8.007.215 7.963.893 7.963.893 9.136.215 8.933.444 8.933.163 8.933.163 197.975 198.026 198.029 198.029 17.514.406 17.138.685 17.095.086 17.095.086

Het startpunt is de stand van zaken na de 3de Tussenrapportage 2021. In het middenstuk is een globale vertaling gemaakt van de in deze nota genoemde financiële verwachtingen. De indexatie is gebaseerd op de brief van de gemeentesecretarissen Rotterdam-Rijnmond en Goeree-Overflakkee. Een feitelijke toetsing vindt plaats door middel van de begroting 2023. De totale aanpassing van inschattingen + indexatie is vertaald in een stijgingspercentage ten opzichte van de bijdragen per deelnemer uit de 3de Tussenrapportage.

20

Kadernota 2023

versie 3.0.

Toekomstige ontwikkelingen In dit hoofdstuk vindt een opsomming plaats van ontwikkelingen die nog niet in de begroting 2023 opgenomen zullen worden.

Voorne aan Zee Op verschillende onderwerpen die in de fusie naar gemeente Voorne aan Zee nog beslecht moeten worden, zal er een effect zijn op de dienstverlening van de Syntrophos. Bijvoorbeeld wordt er een keuze verwacht op de basisregistratie van de adressen en gebouwen en grootschalige topografie. Deels wordt dit nu vanuit het shared gedachtengoed uitgevoerd.

Nieuwe deelnemers Om het shared gedachtengoed te bestendigen vindt er oriëntatie plaats naar complementaire deelnemers die vanaf 2023 e.v. het Shared Service Center kunnen versterken. Door aansluiting van nieuwe deelnemers kan het gemiddeld kostenniveau verlaagd worden en de professionalisering nog verder toenemen.

Bevoorschotting, Werkkapitaal, Financiering De bevoorschotting van de deelnemersbijdrage voor beheerwerkzaamheden (eerste twee kwartalen ieder 30% en de laatste twee ieder 20%) dient om Syntrophos van voldoende werkkapitaal te voorzien. Acute tekorten worden door middel van kasgeldleningen gelenigd, overschotten boven de € 250K vallen onder het schatkistbankieren. De tijdelijke tekorten worden opgevangen door middel van kasgeldleningen, maar ook hiervoor gelden (kasgeld-)limieten, die bewaakt worden door de afdeling toezicht van de Provincie. Investeringen worden gedekt door leningen met een aflossingstermijn van 5 jaar. Investeringen hebben meestal een afschrijvingstermijn van 5 jaar, waardoor de afschrijvingen en de aflossingen vrijwel tegen elkaar wegvallen. Het systeem van bevoorschotting wordt in 2022 geëvalueerd omdat de tendens van steeds meer contract uitgaven in plaats van eenmalige uitgaven ertoe leidt dat er pieken (voornamelijk in december en januari) in de contractuitgaven ontstaan die steeds minder aansluiten op het 30/30/20/20 patroon. Syntrophos zal het bestuur in dit kader adviseren.

21

Kadernota 2023

versie 3.0.

Opbouw reserve & risicomanagement Syntrophos heeft een zeer beperkte algemene reserve. Door het verrekenmodel met de deelnemers op basis van de jaarrekening (achteraf worden alle feitelijke kosten in rekening gebracht) maakt Syntrophos feitelijk gebruik van het weerstandsvermogen van de deelnemers om financiële risico’s af te dekken en is er geen reden om een eigen vermogen aan te houden binnen Syntrophos. Veel GR-en hebben een verrekenmodel op basis van de (laatst gewijzigde) begroting met hun deelnemers. Daarmee ontstaat meer zekerheid over de deelnemersbijdrage, maar tegelijkertijd ook meer risico binnen Syntrophos, immers de jaarrekening zal altijd afwijken van de gewijzigde begroting. Bij een verrekenmodel op basis van de begroting, hoort dus ook een reserve binnen de GR, die toereikend moet zijn om risico’s op te vangen. Het verrekenmodel op basis van de begroting brengt mogelijk (nog) meer discussie met zich mee of iets onder beheer valt of niet. Tegelijkertijd ontstaat er meer operationele scherpte binnen Syntrophos om binnen de financiële kaders te blijven. In 2022 wil Syntrophos de afweging voorleggen om tot verrekening op basis van de begroting te komen. Dit zou bijvoorbeeld kunnen met een overgangstermijn van 5 jaar.

Door de komende 5 jaar een toeslagpercentage te rekenen op de jaarafrekening, om een Algemene Reserve op te bouwen die van voldoende omvang is om de risico’s af te dekken en een verantwoorde overstap te kunnen maken naar een slotfactuur op basis van de begroting, die veel eerder beschikbaar is dan na het moment van goedkeuring door accountant en deelnemende raden.

22

Kadernota 2023

versie 3.0.

BIJLAGE 1 – Gibit indexatie in aansluiting op CBS • •

CPA2008

Prijsindex Kwartaalmutaties Jaarmutaties

Perioden 2015=100 %

6202 Computeradvisering 2018 1e kwartaal

101,6

2,0

2,6

2018 2e kwartaal

101,7

0,1

1,6

2018 3e kwartaal

103,1

1,4

4,0

2018 4e kwartaal

104,4

1,2

4,9

2018

102,7

2019 1e kwartaal

103,9

-0,5

2,2

2019 2e kwartaal

103,7

-0,1

2,0

2019 3e kwartaal

105,0

1,2

1,8

2019 4e kwartaal

106,9

1,9

2,4

2019

104,9

2020 1e kwartaal

107,5

0,5

3,5

2020 2e kwartaal

107,5

0,0

3,6

2020 3e kwartaal

106,5

-0,9

1,4

2020 4e kwartaal

107,6

1,1

0,6

2020

107,2

2021 1e kwartaal

108,3

0,7

0,8

2021 2e kwartaal

107,7

-0,5

0,3

2021 3e kwartaal**

108,7

0,9

2,1

3,2

2,1

2,3

Bron: CBS

23

Kadernota 2023

versie 3.0.

BIJLAGE 2 – Nieuwsbericht Rijksoverheid over wijziging Wet Gemeenschappelijke Regelingen

Versterking politieke verantwoording gemeenschappelijke samenwerking Nieuwsbericht | 14-12-2021 | 14:00

Vandaag heeft de Eerste Kamer ingestemd met een wijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Hiermee wordt de politieke verantwoording over gemeentelijke samenwerking versterkt. Volksvertegenwoordigers krijgen zo meer mogelijkheden om hun controlerende rol in dit soort samenwerkingen in te vullen en te versterken. De wijziging moet vanaf 1 juli 2022 in werking treden. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) maakt samenwerking mogelijk voor bestuursorganen van provincies, gemeenten en waterschappen. Daarbij kunnen bevoegdheden van het (lokale) bestuur overgedragen worden aan (het bestuur van) een interbestuurlijk samenwerkingsverband, zoals de omgevingsdiensten en veiligheidsregio’s. Steeds meer opgaven waar een gemeente mee te maken heeft, houden niet op bij de gemeentegrenzen en spelen op regionaal niveau. Ook kan door samen te werken effectiever en efficiënter worden gehandeld. Met deze wijziging wordt de betrokkenheid van volksvertegenwoordigers bij het bestuur van een samenwerkingsverband verbeterd. Zo krijgen de volksvertegenwoordigers meer invloed op besluiten van een gemeenschappelijke regeling, bijvoorbeeld via zienswijzen of door het instellen van een gemeenschappelijke adviescommissie voor raadsleden bij zware regelingen.

Ook krijgen volksvertegenwoordigers meer mogelijkheden om invloed te hebben op het functioneren van een regeling, bijvoorbeeld via verplichte afspraken over evaluatie van de regeling en de verplichting om scherpere afspraken te maken over (financiële) gevolgen van uittreding voor de uittredende deelnemers. Op deze manier bestaat vooraf al duidelijkheid bij alle deelnemers over de (financiële) gevolgen die een eventuele uittreding met zich mee brengt. Daarnaast komen er extra controlebevoegdheden, zoals de mogelijkheid om een enquête in te stellen over het functioneren van de gemeenschappelijke regeling. Wel dienen alle betrokken volksvertegenwoordigers met deze enquête in te stemmen.

24

Kadernota 2023

versie 3.0.

Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Ollongren: ‘Deze maatregelen zorgen op korte termijn voor verbeteringen in het lokale en regionale bestuur. Dit is belangrijk omdat steeds meer opgaven in samenwerkingsverbanden worden opgepakt. Dit wetsvoorstel verbetert de controle van volksvertegenwoordigers op gemeenschappelijke regelingen. Maar er zijn meer vormen van samenwerking in de regio ontstaan. Het is aan het nieuwe kabinet om keuzes te maken over hoe de uitvoeringskracht en legitimiteit van de regio als geheel te versterken.’ De inwerkingtreding van de nieuwe Wgr is gepland op 1 juli 2022. Het deel van de wet dat rechten geeft aan volksvertegenwoordigers gaat dan direct in. Voor het andere deel (verplichtingen om bestaande gemeenschappelijke regelingen aan te passen, om zo scherpere afspraken te maken over bijvoorbeeld uittreding of evaluatie) geeft de wet een implementatieperiode van 2 jaar.

25

Kadernota 2023

versie 3.0.

BIJLAGE 3 – P-Plan 2023 Syntrophos Personeelsplan Syntrophos 2023 Directie Centrale Staf

Finance & Control

ICT Afd. Mgr & Alg. ICT Systeembeheer

ICT Netwerkbeheer ICT Databasebeheer ICT Werkplekbeheer ICT Helpdesk

ICT Securitybeheer

FTE

Directeur Office Manager Accountmanager Adviseur Informatiemanagement Ciso Functionaris Gegevensbescherming ICT Architect Controller/Hoofd Financiën Medewerker Finance Specialist Finance & Control Contractmanager Totaal Staf & Directie

1 1 1 1 1 0,5 1 0,8 0,7 1 1 10

Afdelingsmanager ICT ntb Senior Netwerkbeheerder Senior Systeembeheerder Systeembeheerder Netwerkbeheerder Databasebeheerder Senior Werkplekbeheerder Werkplekbeheerder Teamcoördinator Helpdesk/Kwaliteitsmedew Helpdeskmedewerker Senior Helpdeskmedewerker Information Security Officer (ISO) Senior Securitybeheerder Totaal ICT

1 1 1 3 2 3 2 1 3 1 5 1 1 1 26

GEO Afd. Mgr & Alg. GEO Landmeten

Manager Geo en Data-diensten Landmeter ntb GEO Gegevensmakelaar Gegevensmakelaar Junior Regisseur BAG en BGT Regisseur ntb GEO Operators Junior Operator Operator CAD en Basisregistratie GEO Applicatiebeheer Applicatiebeheerder Junior Applicatiebeheerder Totaal GEO-Data TOTAAL SYNTROPHOS

1 2 1 2 1 1 2 1 3 2 1 17 53

26

Kadernota 2023

versie 3.0.

BIJLAGE 4 – Verloopstaat begroting 2021 Verloop begroting 2021 deelnemersbijdragen BRL HVS NSW WVN Niet deeln. TOTAAL 1.684.270 2.368.610 7.998.266 1.830.043 213.278 14.094.467

Primaire Begroting 2021

Begrotingswijzigingen m.b.t. Begroting 2021: Bestuur

2TR20

600

1.200

2.718

578

Extra opdrachten D. Mgt. 2TR20 Extra opdrachten D. Mgt. 3TR20 Extra opdrachten D. Mgt. 1TR21 Extra opdrachten D. Mgt. 2TR21 Extra opdrachten D. Mgt. 3TR21 Demand Management deelnemers

77.035 2.907 12.451 138.764 4.594 235.751

89.807 7.859 97.385 192.980 32.804 420.835

457.084 23.984 149.471 224.686 55.781 911.006

101.267 5.320 6.087 119.317 1.970 233.961

Overname Contracten HVS

2TR20

Gezamenlijke Contracten Indexatie contracten Syntrophos Contracten

2TR20 1TR21

Totaal Begrotingswijzigingen Wijziging in % Prim. Begr. Gewijzigde Begroting 2021

5.096

3.709 13.496 17.205

800.000 -11.779 27.797 16.018

725.193 43.779 265.394 689.243 95.149 1.818.758 800.000

-23.558 49.358 25.800

-53.313 133.182 79.869

-11.350 32.631 21.281

3.894 3.894

-100.000 246.862 146.862

252.369 1.247.835 15% 53%

993.593 12%

255.820 14%

21.099 10%

2.770.716 20%

1.936.639 3.616.445 8.991.859 2.085.863

234.377 16.865.183

27