Raadsvoorstel Decembernota 2021

Gemeente Nieuwkoop College van Burgemeester en Wethouders

Raadsvoorstel

Portefeuillehouder: A. Ingwersen

Besluitvormende vergadering: 16 december 2021

Opgesteld door: Annemieke Egberts, BV Financiën

Registratienummer collegebesluit: 12665

Raadsnummer (niet invullen, dit vult de griffie in)

Titel / onderwerp: Decembernota 2021 Samenvatting: De Decembernota 2021 betreft de verantwoording tot en met periode 8 (augustus) van het lopende begrotingsjaar en is de laatste begrotingswijziging van het jaar. De begroting wordt bijgesteld met het oog op het voorkomen van begrotingsonrechtmatigheid en het overhevelen van incidentele (ongebruikte) budgetten. Ook worden de gevolgen van de Mei- en Septembercirculaire 2021 meerjarig verwerkt. Voorgesteld besluit: Het college van burgemeester & wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten: 1. De Decembernota 2021 vast te stellen en daarmee: a. de in de rapportage opgenomen beleidsmatige verantwoording; b. de financiële gevolgen voor de begroting 2021 zoals opgenomen in de begrotingswijzingen behorend bij besluitpunt 2 en 3. 2. Begrotingswijziging 2021-16 vast te stellen; 3. Begrotingswijziging 2022-01 vast te stellen; 4. Het voorbereidingskrediet voor het project Lindelaan te verhogen met € 405.000; 5. Het voorbereidingskrediet voor het project Noordeinde te verhogen met € 390.000.

burgemeester en wethouders van Nieuwkoop

1

Pagina 2 van 5

TOELICHTING

Inleiding / aanleiding Om begrotingsonrechtmatigheid te voorkomen kan het college conform de financiële verordening Gemeente Nieuwkoop 2017 art. 6 lid 1 en 4, een voorstel tot begrotingswijziging indienen in december van ieder jaar. Beoogd (maatschappelijk) effect De decembernota heeft als doel het voorkomen van begrotingsonrechtmatigheid en het overhevelen van ongebruikte budgetten naar 2022. Daarnaast worden de budgettaire gevolgen van de Mei- en Septembercirculaire 2021 meerjarig verwerkt. Kader / eerdere besluiten / voorgeschiedenis Financiële verordening Gemeente Nieuwkoop 2017 art. 6 lid 1 en 4. Participatie / betrokken partijen / personen N.v.t. Duurzaamheidsaspecten N.v.t. Gezondheid N.v.t. Varianten met argumenten voor en tegen Met de Decembernota worden aan de Raad wijzigingen van budgetten voor de begroting 2021 ter besluitvorming voorgelegd om eventuele onrechtmatigheid te voorkomen en ongebruikte exploitatie budgetten naar 2022 over te hevelen. Verder worden de mutaties in de algemene uitkering die het gevolg zijn van de Mei- en Septembercirculaire 2021 voor de jaren 2021-2025 verwerkt. Voorgesteld besluit De raad voor te stellen, conform het bijgevoegde raadsvoorstel en –besluit: 1. De Decembernota 2021 vast te stellen en daarmee: a. de in de rapportage opgenomen beleidsmatige verantwoording; b.

de financiële gevolgen voor de begroting 2021 zoals opgenomen in de begrotingswijzingen behorend bij besluitpunt 2 en 3. 2. Begrotingswijziging 2021-16 vast te stellen; 3. Begrotingswijziging 2022-01 vast te stellen; 4. Het voorbereidingskrediet voor het project Lindelaan te verhogen met € 405.000; 5. Het voorbereidingskrediet voor het project Noordeinde te verhogen met € 390.000. Financieel beeld 2021 De voorstellen in de Decembernota hebben een effect op het begrotingssaldo van € 725.000. Het begrotingssaldo 2021 komt na verwerking van de Decembernota uit op € 195.000 negatief. Budgetoverhevelingen 2021 In de begroting 2021 is een aantal projecten/activiteiten opgenomen, die in 2021 niet of niet volledig kunnen worden afgerond. Deze zijn toegelicht in de betreffende programma’s en nogmaals gecomprimeerd toegelicht in de bijlage. Ons college stelt uw raad voor deze budgetten naar 2022 over te hevelen. 2

Pagina 3 van 5 Besluitpunt 4, het voorbereidingskrediet voor het project Lindelaan te verhogen met € 405.000: Vanuit het eerder door de raad beschikbaar gestelde voorbereidingskrediet (€ 200.000) zijn de kosten voor het uitvoeren van een bodemonderzoek, flora en fauna onderzoek, leges in kader van de Wet natuurbescherming (aanwezigheid vleermuizen in het oude schoolgebouw), voorinvestering voor mogelijke aansluiting op het warmtenet van DEVA, maken van een voorontwerp bestemmingsplan, raming bouw- en woonrijp maken van het plangebied, externe advisering en interne ambtelijke uren bekostigd. Om in het laatste kwartaal van 2021 en in 2022 de voorbereidende werkzaamheden te kunnen vervolgen is een aanvulling nodig op het voorbereidingskrediet. Het gaat om een bedrag van € 405.000. De verhoging van het voorbereidingskrediet wordt nader toegelicht in een brief aan de raad. Besluitpunt 5, het voorbereidingskrediet voor het project Noordeinde te verhogen met € 390.000: Vanuit het eerder door de raad beschikbaar gestelde voorbereidingskrediet (€ 220.000) zijn de kosten voor voorbereidingen van de herontwikkeling (zoals participatie en opstellen stedenbouwkundig plan), onderzoeken en voorbereiding sloop bekostigd. Om in het laatste kwartaal van 2021 en in 2022 de voorbereidende werkzaamheden te kunnen vervolgen is een aanvulling nodig op het voorbereidingskrediet.

Het gaat om een bedrag van € 390.000. De verhoging van het voorbereidingskrediet wordt nader toegelicht in een brief aan de raad. Kanttekeningen / risico’s en beheersmaatregelen Het niet vaststellen van de decemberwijziging levert een risico op ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid bij de jaarrekening 2021. Financiële en Juridische gevolgen Hieronder zijn de financiële consequenties van de Decembernota inclusief Mei- en Septembercirculaire opgenomen.

2021 Primitieve begroting 2021 Decembernota 2020 Begroting wijz tot VJN 2021 Voorjaarsnota 2021 UPN 2022-2025 Begr. wijz, na VJN 2021 Primitieve begroting 2022 Begrotingssaldo na Prim. begroting 2022 2025 Begrotingssaldo tot Decembernota 2021 Voorstellen Decembernota, bestaand uit: Overig Belastingen Gevolgen covid-19 Meicirculaire Septembercirculaire Budgetoverheveling Totaal voorstellen Decembernota Begrotingssaldo na Decembernota

2022

2023

2024

29 65 53 773 920

4 121 55 331 7 -736 -218

-119 185 55 176 228 -729 -205

-4 147 55 183 232 -22 591

920

-218

-205

591

903 -50 -912 -666 -725 195

243 35 -1.006 -728 -946

183 35 -748 -530 -735

183 35 -745 -527 64

3

Pagina 4 van 5 Begrotingswijziging 2021-16 Nr. 2021-16 Programma X € 1.000

2021 Lasten Baten

1 Ruimtelijke ontwikkeling

-434

-40

2 Ruimtelijk beheer

21

51

3 Sociaal domein

1.059

814

4 Bestuur en dienstverlening

-300

0

5 Bedrijfsvoering

286

0

6 Algemene dekkingsmiddelen Saldo

0

1.898

632

2.723

1 Ruimtelijke ontwikkeling

0

-320

2 Ruimtelijk beheer

0

-156

3 Sociaal domein

0

-448

4 Bestuur en dienstverlening

0

-548

5 Bedrijfsvoering

0

106

6 Algemene dekkingsmiddelen Saldo

0

0

0

-1.366

Totaal

632

1.358

Per saldo *)

-725

Mutaties reserves

*) Let op: Een 'min'teken betekent een voordeel

Begrotingswijziging 2022-01 Nr. 2022-01 Structurele doorwerking Programma X € 1.000

2022 Lasten Baten

1 Ruimtelijke ontwikkeling

275

2 Ruimtelijk beheer 3 Sociaal domein

2023 Lasten Baten

2024 Lasten Baten

2025 Lasten Baten

-8

-45

-8

-45

-8

-45

-45

331

0

138

-37

138

-37

138

-37

927

20

63

20

60

20

57

20

4 Bestuur en dienstverlening

357

0

-46

0

-46

0

-46

0

5 Bedrijfsvoering

356

0

92

0

92

0

92

0

6 Algemene dekkingsmiddelen Saldo

0

1.058

0

757

0

751

0

813

2.245

1.070

202

732

199

726

196

752

1 Ruimtelijke ontwikkeling

0

320

0

0

0

0

0

0

2 Ruimtelijk beheer

0

156

0

0

0

0

0

0

3 Sociaal domein

0

862

0

0

0

0

0

0

4 Bestuur en dienstverlening

0

363

0

0

0

0

0

0

5 Bedrijfsvoering

0

204

0

0

0

0

0

0

6 Algemene dekkingsmiddelen Saldo

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.903

0

0

0

0

0

0

2.245

2.973

202

732

199

726

196

752

Mutaties reserves

Totaal

Per saldo *)

-728

-530

-527

-555

*) Let op: Een 'min'teken betekent een voordeel

4

Pagina 5 van 5

Bijlagen Decembernota 2021 Advies meningsvormende raad

Tips_vooraf

5