Decemberwijziging 2024 Raad
Tekst van het document
Decemberwijziging 2024
Gemeente Nieuwkoop
Inhoud Inleiding ......................................................................................................................................3 Programma 1 ..............................................................................................................................4 Programma 2 ..............................................................................................................................5 Programma 3 ..............................................................................................................................6 Programma 4 ..............................................................................................................................7 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen .....................................................................................8 Overzicht Overhead ....................................................................................................................9 Overhevelingen........................................................................................................................ 10
2
Inleiding Voor u ligt voor de decemberwijziging 2024. Om begrotingsonrechtmatigheid te voorkomen kan het college conform de financiële verordening Gemeente Nieuwkoop 2023 artikel 6 een voorstel tot begrotingswijziging indienen. Daarnaast kan het college, op grond van artikel 7 lid 2 van de financiële verordening, voorstellen voor budgetoverhevelingen uiterlijk in december van ieder jaar voorleggen aan de raad. Bij het vaststellen van de Financiële Verordening heeft u besloten tot een vereenvoudiging van de P&C cyclus met als doel dat uw raad kan sturen op hoofdlijnen. P&C producten De P&C cyclus bestaat uit: • Kadernota • Begroting • Jaarrekening De begrotingswijziging die nu voorligt heeft met name te maken met onverwachte meevallers, een enkele tegenvaller en een aantal technische mutaties. In het kader van rechtmatigheid van de begroting is het noodzakelijk deze technische wijzigingen door te voeren. Een aantal taken waarvoor wij van het Rijk een specifieke uitkering krijgen weten wij met de inzet van minder middelen te realiseren, waardoor er geld overblijft. Een aantal mutaties is technisch van aard. Het financiële effect van deze begrotingswijziging is dat wij voor het jaar 2024 een positief saldo hebben van € 2.329.000. In de decemberwijziging vindt u ook bedragen terug die overgeheveld dienen te worden naar 2025.
Deze werkzaamheden zullen in het jaar 2025 uitgevoerd gaan worden en vandaar dat de budgetten voor deze werkzaamheden zullen meeverhuizen naar het jaar 2025. Enkel het budget van de doorstroomcoach zal overgeheveld worden naar het budget voor 2026.
- is voordelig + is nadelig 2024
2025
2026
2027 2028
Saldo Kadernota 2025 (jaarschijf 2024) en meerjarenramingen 2025 - 2028
-611 -1.806 -1.201
-669
Begrotingswijziging bestemming saldo begroting 2025
0 1.000 0 264 -611 -542
0 271 -930
0 0 259 331 -410 383
2024
2025
2026
2027 2028
368
26
26
26
26
-17
50
50
50
50
-725
162
253
242 329
-40
0
0
-1.263
-178
-313
Budgettair effect overzicht overhead
-41
27
27
27
27
Totaal ontwikkelingen 2024-2028
-1.718
86
43
-19
-98
2024
2025
2026
2027 2028
-2.329
-456
-887
-429 285
Effect septembercirculaire 2024 Saldo begroting 2024-2028 inclusief septembercirculaire 2024
52
Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het b edrag is een voordeel)
Ontwikkelingen 2024-2028 1. Ruimtelijke ontwikkeling Budgettair effect programma 1 Ruimtelijke ontwikkeling 2. Ruimtelijk beheer Budgettair effect programma 2 Ruimtelijk beheer 3. Sociaal domein Budgettair effect programma 3 Sociaal domein 4. Bestuur en dienstverlening Budgettair effect programma 4 Bestuur en dienstverlening
0
0
Overzicht algemene dekkingsmiddelen Budgettair effect overzicht algemene dekkingsmiddelen
-364 -530
Overzicht overhead
- is voordelig + is nadelig
Meerjarenperspectief decemberwijziging Meerjarenperspectief inclusief ontwikkelingen 2024-2028
3
Programma 1 Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het b edrag is een voordeel)
Ontwikkelingen 2024-2028
2024
2025
2026
2027
2028
144
0
0
0
0
0
80
0
0
0
-35
0
0
0
0
1. Ruimtelijke ontwikkeling Lasten De Decentralisatie-uitkering Uitvoeringskosten Omgevingswet, verkregen in de Meicirculaire 2024, worden gestort in de Reserve implementatie Omgevingswet voor dekking van kosten voor de verdere implementatie van de omgevingswet. Bijdrage uit het woonfonds voor realisatie sociale woningbouw. De uitgaven voor de implementatie Omgevingswet zijn in 2024 minder dan verwacht, hier staat een lagere reserve onttrekking tegenover. Actualisatie budgetten exploitatie vastgoed.
50
53
53
53
53
-27
-27
-27
-27
-27
50
0
0
0
0
100
0
0
0
0
In de kadernota 2025 (jaar 2024) is € 20.000 beschikbaar gesteld voor een onderzoek haalbaarheid en opstellen verblijfsbelasting. De kosten waren begroot in in het overzicht algemene dekkingsmiddelen maar horen thuis in programma 1. Via deze decemberwijziging wordt dit overgebracht naar het juiste programma.
20
0
0
0
0
Lasten ontwikkelingen 2024 - 2028
302
106
26
26
26
24
0
0
0
0
0
-80
0
0
0
35
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
107
0
0
0
0
368
26
26
26
26
Leasevoertuigen worden vanaf 2024 centraal geadministreerd. Hogere advieskosten bij de beoordeling door Omgevingsdienst Wet-Holland van omgevingsvergunningaanvragen. Hogere verwachte opbrengst leges omgevingsvergunningen leidt tot een hogere storting in de reserve egalisatie baten omgevingsvergunningen.
Baten In 2024 worden minder baten verwacht wegens minder verzoeken van particulieren voor het wijzigen van het omgevingsplan. Onttrekking woonfonds t.b.v. bijdrage i.v.m. realisatie sociale woningbouw. De uitgaven voor de implementatie Omgevingswet zijn in 2024 minder dan verwacht, hier staat een lagere reserve onttrekking tegenover. Door een aantal omgevingsvergunningaanvragen van grote omvang zullen de leges hoger uitkomen dan verwacht. Hier staat een hogere storting in de reserve egalisatie baten omgevingsvergunningen tegen over. Bij het opstellen van de begroting 2024 is per abuis de onttrekking aan de kapitaallastenreserves Middelweg en Beukenpad dubbel geraamd. Met deze wijziging wordt dat gecorrigeerd. Budgettair effect programma 1 Ruimtelijke ontwikkeling
4
Programma 2 Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het b edrag is een voordeel)
Ontwikkelingen 2024-2028
2024
2025
2026
2027
2028
-479
0
0
0
0
Lasten ontwikkelingen 2024 - 2028
50 0 -429
50 0 50
50 0 50
50 0 50
50 0 50
Baten De onttrekking uit de reserve GVVP voor de herinrichting Nieuwveenseweg/Noordenseweg wordt teruggedraaid.
460
0
0
0
0
-48 -17
0 50
0 50
0 50
0 50
2. Ruimtelijk beheer Lasten De herinrichting Nieuwveenseweg/Noordenseweg is ten laste van de voorziening groot onderhoud wegen gebracht. Ten behoeve van de afvalbrengstations worden structureel arbeidskrachten met een achterstand tot de arbeidsmarkt ingezet. Dit is tot op heden nimmer geraamd. Actualisatie budgetten exploitatie vastgoed.
Belastingen aanpassing septemberraming SVHW Rioolheffing Budgettair effect programma 2 Ruimtelijk beheer
5
Programma 3 Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het b edrag is een voordeel)
Ontwikkelingen 2024-2028
3. Sociaal Domein Lasten Hogere kosten jeugdhulp. De kostenstijging wordt met name veroorzaakt door inzet van complexe zorg en hogere (wettelijke) tarieven (zie Raadsinformatiebrief ontwikkelingen jeugdhulp 9 juli 2024). Conform landelijke trends toename van het aantal sociaal medische indicaties kinderopvang (SMI). Lagere kosten leerlingenvervoer Actualisatie budgetten exploitatie vastgoed. Aanpassing huur afspraak Stibuni, verlaging huur en verlaging subsidie. Aanpassing budgetneutraal onderwijsachterstandsbeleid Hogere vergoeding Vergoeding materiele instandhouding lokalen bewegingsonderwijs: indexatie landelijke normen voor de vergoeding van de VNG in combinatie met toename aantal basisschoolleerlingen en daardoor uren bewegingsonderwijs.
2024
2025
2026
2027
2028
200
0
0
0
0
100
0
0
0
0
-62
0
0
0
0
-103
-59
-53
-53
-53
-67
-67
-67
-67
-67
110
170
170
170
170
20
0
0
0
0
170
0
0
0
0
150
0
0
0
0
-1.000
0
0
0
0
-52
0
0
0
0
112
112
203
192
279
10
0
0
0
0
Lasten ontwikkelingen 2024 - 2028
-412
157
254
243
330
Baten Aanpassing budgetneutraal onderwijsachterstandsbeleid Hogere uitkering Specifieke Uitkering stimulering sport
-110
-170
-170
-170
-170
-150
0
0
0
0
Gebundelde uitkering (BUIG) aanpassenmet naardededecentralisatie beschikking, budgetneutraal Aframen inkomsten investeringsfonds: van de Maatschappelijke Zorg in 2023 is een structurele bijdrage uit het investeringsfonds van de gemeente Leiden begroot. Dit betrof echter een incidentele bijdrage. Deze baten moeten daarom worden afgeraamd. Aframen subside innovatie: er is dit jaar geen gebruik gemaakt van de innovatiesubsidie. Vanaf 2025 geldt er een nieuwe subsidiesystematiek. De innovatiesubsidie gaat dan op in de preventiesubsidie Actualisatie budgetten exploitatie vastgoed. Aanpassing huur afspraak Stibuni, verlaging huur en verlaging subsidie.
-170
0
0
0
0
103
103
103
103
103
Budgettair effect programma 3 Sociaal Domein
Gebundelde uitkering (BUIG) aanpassen naar de beschikking, budgetneutraal Hogere kosten Nieuwkoop Werkt: de re-integratiemiddelen zijn vanaf 2024 niet meer geoormerkt, ze worden opgenomen in de Algemene Uitkering. Dit maakt het lastig te bepalen welke bedragen we verschuldigd zijn voor de reintegratietrajecten. Er is daarom een rekentool ontwikkeld. Die wijst uit dat we jaarlijks €150.000 meer moeten betalen voor de dienstverlening van Rijnvicus. Voor de komende jaren is dit bedrag bijgeraamd in de begroting. Lager kosten Oekraïne: de gemeente Nieuwkoop voert de huisvesting en begeleiding van Oekrainers volledig in eigen beheer, en met eigen personeel, uit. Het Rijksbudget is berekend op externe ondersteuning. Er blijft daardoor in Nieuwkoop budget over. Dat kunnen we aframen. Lagere kosten subsidie innovatie: er is dit jaar geen gebruik gemaakt van de innovatiesubsidie. Vanaf 2025 geldt er een nieuwe subsidiesystematiek. De innovatiesubsidie gaat dan op in de preventiesubsidie. Verwerking taakmutaties mei en septembercirculaire Belastingen aanpassing septemberraming SVHW Kwijtschelding afvalstoffenheffing
6
-53
6
0
0
0
67
67
67
67
67
-725
162
253
242
329
Programma 4 Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het b edrag is een voordeel)
Ontwikkelingen 2024-2028
4. Bestuur en dienstverlening Lasten Lagere kosten verenigingsloket: In het collegeprogramma is €10.000 gereserveerd voor het uitvoeren van een onderzoek naar de komst van een verenigingsraad en €30.000 voor de doorontwikkeling van het verenigingsloket. Het verenigingsloket is in het kader van een andere subsidiesystematiek overgegaan naar de afdeling MO en de ondersteuning van verenigingen krijgt een nieuwe impuls vanuit team de Verbinding. Totaal ontwikkelingen 2024 - 2028
2024
2025
2026
2027
2028
-40 -40
0 0
0 0
0 0
0 0
-40
0
0
0
0
Baten Budgettair effect programma 4 Bestuur en dienstverlening
7
Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het b edrag is een voordeel)
Ontwikkelingen 2024-2028
2024
2025
2026
2027
2028
158
0
0
0
0
-20 -17 121
0 -112 -112
0 -196 -196
0 -185 -185
0 -277 -277
-453 -860 0 -71 -1.263
0 0 -66 0 -178
0 0 -117 0 -313
0 0 -179 0 -364
0 0 -253 0 -530
Overzicht algemene dekkingsmiddelen Lasten De kosten voor de implementatie voor het nieuwe financiële systeem vallen hoger uit, omdat we in 2024 te maken hebben met dubbele lasten voor de software systemen Daarnaast vallen ook de projectkosten hoger uit dan geraamd. In de kadernota 2025 (jaar 2024) is € 20.000 beschikbaar gesteld voor een onderzoek haalbaarheid en opstellen verblijfsbelasting. De kosten horen echter thuis in programma 1. Via deze decemberwijziging wordt dit overgebracht naar het juiste programma. Verwerking taakmutaties meicirculaire en septembercirculaire 2024 Lasten ontwikkelingen 2024 - 2028 Baten Het van Alliander te ontvangen dividend over de winst van 2023 bedraagt € 592.000. Daarnaast heeft Allander het dochterbedrijf Kenter verkocht. De daaruit behaalde winst wordt uitgekeerd als interim-dividend 2024. Het aan Nieuwkoop uitgekeerde bedrag is € 261.000. In totaal ontvangen wij € 453.000 meer dividend dan geraamd. Verwerking meicirculaire en septembercirculaire 2024 Stelpost opnemen bijstelling volume-acress Gemeentefonds Belastingen aanpassing septemberraming SVHW OZB en forensenbelasting Budgettair effect overzicht algemene dekkingsmiddelen
8
Overzicht Overhead Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het b edrag is een voordeel)
Ontwikkelingen 2024-2028
2024
2025
2026
2027
2028
-30
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
Overzicht overhead Lasten De kosten voor enkele ICT-project voor Documentaire informatievoorziening vallen lager uit. De stelpost voor de structurele kosten voor datagedreven werken wordt in 2024 niet besteed De implementatiekosten voor een nieuw Personeels- en salarissysteem vallen hoger uit dan begroot. Dit jaar is een aantal mobiliteitstrajecten uitgevoerd. Er is via de kadernota 100.000 euro beschikbaar gesteld voor inhuur van een specialist omgevingsvergunningen. Die inhuur is vroegtijdig gestopt waardoor een deel van het geld niet meer nodig is.
31
0
0
0
0
220
0
0
0
0
0
-50
0
0
0
Actualisatie budgetten exploitatie vastgoed.
-6
0
0
0
0
Leasevoertuigen worden vanaf 2024 centraal geadministreerd.
27
27
27
27
27
Lasten ontwikkelingen 2024 - 2028
92
27
27
27
27
Baten Onttrekking Reserve frictiekosten personeel ter dekking van de kosten voor mobiliteit. Onttrekking Voorziening voormalig personeel ter dekking van de kosten voor mobiliteit.
-63
0
0
0
0
-70
0
0
0
0
Budgettair effect overzicht overhead
-41
27
27
27
27
9
Overhevelingen - is voordelig + is nadelig Overhevelingen
2024
1. Ruimtelijke ontwikkeling Doorstroomcoach Werkzaamheden in de projectgroep Doorstroming zijn reeds gestart. De daadwerkelijke inzet van de doorstroomcoach (en daarbij behorende investeringen) wordt in 2024 nog niet voorzien aangezien het plan van aanpak nog in afronding is. In 2025 is er al € 50.000 incidenteel budget beschikbaar voor een Doorstroomcoach. Aangezien er een pilot van twee jaar is voorzien, moet het budget van 2024 worden overgeheveld naar 2026. Omgevingsvisie (via reserve) De herijking van de omgevingsvisie gaat van start. Momenteel wordt het proces voor de herijking van de omgevingsvisie verder uitgewerkt. Het daadwerkelijk maken van kosten hiervoor is in 2025 aan de orde. Woonvisie Het opstarten van de werkzaamheden voor het opstellen van een nieuwe Woonvisie vangt niet eerder aan dan in 2025. In 2024 worden daarom geen investeringen meer verwacht. Centrum Langeraar Het bij de kadernota beschikbaar gestelde budget (25.000) voor het project centrum Langeraar wordt deels besteed in 2025. Projectmanagement centra In het collegeprogramma is 125.000 opgenomen voor de doorontwikkeling van dorpscentra Nieuwkoop en Ter Aar. De werkzaamheden zijn gestart in 2024 en lopen door in 2025.
2025
2026
-50.000
0
-19.000
19.000
-40.000
40.000
-15.000
15.000
-91.000
91.000
-170.000
170.000
-250.000
250.000
-110.000
110.000
-266.000
266.000
-17.000
17.000
-267.000
267.000
50.000
2. Ruimtelijk beheer Recreatieve voorzieningen Op dit moment wordt overleg gevoerd met Natuurmonumenten over recreatie-eilanden. Uitvoering vindt plaats in 2025 3. Sociaal Domein Statushouders De middelen voor statushouders onder de oude Wet inburgering werden per statushouder eenmalig voor de gehele inburgeringsperiode verstrekt. Omdat de inburgering vaak langer duurt dan een jaar worden de nog niet uitgegeven middelen jaar op jaar overgeheveld. Naast de uitgaven voor de inburgering wordt het budget gebruikt voor het betalen van vervoer van en naar de taalschool, ondersteuning van vrijwilligers en van NOA testen. Scheve huisjes De voorbereiding van de bouw van twee scheve huisjes is inmiddels in volle gang. Er is in 2024 een voorkeurslocatie benoemd en de raad en omwonenden zijn op diverse momenten geïnformeerd. Het is een zorgvuldig en tijdsintensief project. De bouw zal plaatsvinden in 2025. IKC Het Veen De realisatie van IKC Het Veen heeft vertraging opgelopen, en daardoor is de periode dat er tijdelijke huisvesting nodig is voor het onderwijs ook in tijd opgeschoven. Alleenverdienersproblematiek Taakmutatie vanuit de septembercirculaire voor alleenverdienersproblematiek. De kosten doen zich in 2025 voor.
Tijdelijk e onderwijshuisvesting Langeraar (via reserve onderwijshuisvesting) In december 2022 heeft de gemeenteraad budget (1.458.000) beschikbaar gesteld voor de tijdelijke huisvesting van IKC De Poel. De geraamde kosten voor 2024 worden deels uitgegeven in 2025 aangezien de tijdelijke huisvesting ook doorloopt tot medio 2025. D e totale uitgaven blijven binnen het beschikbaar gestelde budget. 4. Bestuur en dienstverlening Geen overhevelingen Overzicht algemene dekkingsmiddelen Geen overhevelingen Overzicht overhead ICT-projecten De koppeling Djuma/RX Mission wordt in 2025 gerealiseerd.
-10.000
10.000
Het proect data gedreven werken wordt, gelet op de omvang, uitgevoerd in de jaren 2024 en 2025
-100.000
100.000
-1.405.000 1.355.000
Totaal overhevelingen
10
50.000
Actualisatie kredieten Bedragen x € 1.000 (een ‘min’-teken voor het bedrag is een voordeel)
Actualisatie kredieten 1. Ruimtelijke ontwikkeling De Kleine Verwondering Binnen het voorbereidingskrediet 2024 De Kleine Verwondering verwachten we € 200.000 over te houden aan het eind van het jaar. Dit komt doordat in de aanvraag van het krediet een tenderprocedure was meegenomen. Deze is dit jaar echter niet uitgevoerd. Daarnaast heeft de planverkenningsfase met daarin de verkenningsstudie meer tijd gevraagd, waardoor andere geplande activiteiten zoals onderzoekskosten nog niet zijn uitgevoerd. Voor de participatie is tevens een groot bedrag geraamd, waarbij nu blijkt dat de kosten dit jaar lager zullen uitvallen.
Investering
-200.000 Land van Koppen fase 3 V oor het jaar 2024 was een voorbereidingskrediet van € 150.000 beschikbaar gesteld. € 112.703 van het voorbereidingskrediet is gebruikt om de kosten in 2023 te dekken. Reden hiervoor was de ingezette versnelling en meer activiteiten die zijn uitgevoerd dan aan voorbereidings- krediet voor 2023 beschikbaar was: opstellen startnotitie, opstellen stedenbouwkundige visie, onderzoek naar de ontsluiting van en naar de nieuwe woningen. Daarmee bleef voor de werkzaamheden in 2024 het bedrag van € 37.297 over. Het raadsbesluit van 28 september 2023 heeft geleid tot een extra tussenstap. Deze extra stap was niet voorzien en geen rekening mee gehouden in het voorbereidingskrediet voor het jaar 2024. Dat betekent dat voor het uitvoeren van de extra stap niet voldoende budget beschikbaar was. Het gaat dan om benodigde exttra ambtelijke inzet en het uit te voeren verkeerskundig onderzoek door een adviesbureau inclusief stedenbouwkundige advisering ten behoeve van dit onderzoek. Daarom wordt gevraagd om het voorbereidingskrediet met een bedrag van € 50.000 te verhogen. Ter Aar Noordoost Van het voorbereidingskrediet 2024 voor project Ter Aar Noordoost is een bedrag van € 675.000 over op 1 oktober 2024. De verwachting is dat de kosten tot het einde van het jaar ruimschoots binnen het budget blijven. Voorstel is een bedrag van € 280.000 af te ramen.
Voor het project is voor de jaren 2025 t/m 2027 op basis van een raming van de uit te voeren werkzaamheden komende jaren en de daarvoor benodigde (externe) advisering en ambtelijke uren, een benodigd bedrag opgenomen in het investeringsplan 2025/begroting 2025.
50.000
-280.000 Ter Aar Zuidoost Bij het opstellen van de kadernota 2024 is per abuis de aanvraag voor een voorbereidingskrediet 2024 project Ter Aar Zuidoost niet meegenomen. Daarmee is in de begroting 2024 ook geen voorbereidingskrediet voor het project opgenomen. Wel is uitvoering gegeven aan het door de gemeenteraad genomen besluit van juni 2023 ‘Verkeersstudie ontlasting Kerkweg gecombineerd met woningbouw'. Er zijn nu kosten gemaakt zoals ambtelijke uren en externe advisering voor het haalbaarheidsonderzoek en er worden gezien de snelheid en het besluit van afgelopen juni nieuwe stappen gezet en daarmee ambtelijke uren gemaakt. Het voorstel is daarom om een deel van het af te ramen voorbereidingskrediet 2024 project Ter Aar Noordoost in te zetten voor het project Ter Aar Zuidoost. Het gaat dan om een voorbereidings- krediet van € 280.000. Immers moet de Kerkwegproblematiek zijn opgelost om Ter Aar Noordoost te kunnen ontwikkelen. 2. Ruimtelijk beheer Aanpassing krediet Openbare verlichting masten 2023 Aanpassing krediet Openbare verlichting armaturen 2023
280.000
7.000 -7.000
3. Sociaal Domein De gemeente koopt het gebouw en de grond tegen een getaxeerde waarde van € 530.000 om het vervolgens te laten slopen. Bij oplevering van het IKC koopt de Vereniging Beatrix een eigen deel van het gebouw terug voor € 360.000. De precieze planning van de aankoop van het huidige gebouw en grond via een notaris was nog niet bekend, maar is nu gepland eind december. Dit betekent dat een verschuiving nodig is van het voorbereidingskrediet van IKC de Sluis van 2025 naar 2024 ten hoogte van € 280.000 Dit heeft geen gevolgen voor het totale benodigde bedrag aan voorbereidingskrediet voor IKC de Sluis en geen gevolgen voor de kapitaallasten. 4. Bestuur en dienstverlening
280.000
Overzicht algemene dekkingsmiddelen Overzicht overhead Het krediet voor de doorontwikkeling van het gemeentekantoor valt hoger uit door prijsstijgingen en aanvullende wensen van de raad, waaronder nieuwe audiovisuele apparatuur voor de raadszaal (inclusief geavanceerde microfoons) en extra audiovisuele voorzieningen voor de commissiekamer. Hierdoor zijn beide vergaderlocaties volledig functioneel en toekomstbestendig.
200.000
Totale mutaties op kredieten
330.000
11