ACHTERGRONDINFORMATIE Reactie op technische vragen NN over Kadernota

Reactie op de technische vragen van René Carlier (Natuurlijk Nieuwkoop) over de Kadernota 2024 Inleiding: Begroting resultaat 2023 In de kadernota 2024 is de doorrekening van de begroting 2023 opgenomen. Er wordt aangegeven dat er afgerond een tekort ontstaat van 1,9 miljoen. Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting een verslechtering van 2,5 miljoen. In de kadernota staat niet aangegeven waarmee het tekort wordt afgedekt. Voor de hand ligt dat het tekort ten laste komt van de algemene reserve vrij besteedbaar. Volledigheidshalve heb ik de in het raadsbesluit programmabegroting opgenomen onderdelen toegevoegd. 2. De volgende reserve mutaties: a. Aan de algemene reserve in 2023 € 1.050.000 te onttrekken en toe te voegen aan de reserve woningbouw 3. De volgende nieuwe reserves in te stellen: a. Aan de algemene reserve in 2023 € 5.000.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve “Ontsluiting woonwijken” b. Aan de algemene reserve in 2023 € 1.000.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve "Gemeentelijke Kosten Flexibele Woonvormen" c. Van het resultaat van 2023 € 2.000.000 te bestemmen voor de nieuw te vormen reserve "Zwembad De Wel" d. Van het resultaat van 2024 en 2025 ieder € 3.000.000 toe te voegen aan de nieuw te vormenreserve "Zwembad De Wel" e.

Van het resultaat van 2024 € 1.000.000 toe te voegen aan de nieuw te vormen reserve "Inrichting Openbare Ruimte Rond Centra" Vragen: 1. Klopt het dat in de kadernota niet is aangegeven waarmee het tekort wordt afgedekt? Als dat wel is vermeld graag opgave van paginanummer en alinea. Antwoord: Op het moment van opstellen van de kadernota 2024-2027 was nog niet geheel duidelijk wat de uitkomst zou zijn van de meicirculaire. Deze uitkomst is wel relevant voor het College om te besluiten vanuit waar de wijzigingen gedekt dienen te worden. Vandaar dat dit opengelaten is. Had namelijk de meicirculaire voor 2023 negatief uitgepakt, dan waren andere keuzes een reële optie. 2. Wordt het tekort ten laste gebracht van de algemene reserve vrij besteedbaar? Antwoord: Het ligt in de rede om een bij het vaststellen van de jaarstukken 2023 blijkend nadelig ten laste van de algemene reserve vrij besteedbaar te brengen, zoals voordelige saldi veelal (grotendeels) ten gunste van de algemene reserve vrij besteedbaar worden gebracht. 3. De algemene reserve vrij besteedbaar bedraagt op 1 januari 2023 € 20.162.000.

Kunt u de ontwikkeling in 2023 van de algemene reserve vrij besteedbaar op een rij zetten waarbij ik u vraag om onderscheid te maken tussen de besluiten die na 1 januari zijn genomen (met impact op de algemene reserve) en de uit de collegeprogramma voortkomende onttrekkingen zoals bijvoorbeeld de opgenomen onttrekking van toevoeging aan de reserve woningbouw, de onttrekking voor de reserve ontsluiting woonwijken en de onttrekking voor de reserve gemeentelijke kosten flexibele woonvormen? Antwoord: Zie bijgevoegd overzicht in vraag 4. 1/2

4. Uit vraag 3 volgt de stand per 31-12-2023 van de algemene reserve vrij besteedbaar. Kunt u het eindsaldo voor de leesbaarheid (ook) bij deze vraag vermelden? Antwoord:

Mutaties algemene reserve vrij besteedbaar 2023: Stand 31 december 2022 (volgens concept jaarrekening 2022) Mutaties primitieve begroting 2023 Toevoegingen Onttrekkingen

20.162.000 1.053.000 -7.296.000 -6.243.000

Mutaties begrotingswijzigingen Tijdelijke huisvesting De Poel Toevoeging reserve Duurzaamheid ivm Energiefonds Openen grex Vrouwenakker-West; onvoorziene kosten Energietoeslag Voorbereiding Nieuw Zwembad; onderzoek de Steupel

-1.458.000 -1.000.000 -503.000 -293.000 -30.000

BGW 2022-16 BGW 2023-03 BGW 2023-07 BGW 2023-10 BGW 2023-11 -3.284.000

Onttrekkingen ivm overhevelingen Decemberwijziging 2022 Budgetoverhevelingen zijn in 2022 aan de Algemene reserve toegevoegd en worden in 2023 onttrokken

-1.478.000 -1.478.000

Totaal geraamde onttrekkingen 2023

11.005.000

Verwachte eindstand per 31 december 2023

9.157.000

2/2