ACHTERGRONDINFORMATIE Reactie op technische vragen D66 over financiële stukken tijdens OR 18-6-26 (voor agendapunt 5B MR II)

Reactie op ‘technische vragen’ over financiële stukken die tijdens de oriënterende raad van 18 juni 2026 zijn gesteld door Annette Pietersen (D66) Verduidelijking beantwoording technische vraag over de Jaarstukken 2025: Financieringsoverschot Het antwoord op het financieringsoverschot was, in de beantwoording op de technische vraag en de oriënterende raad, met name gericht op de rentecomponent van de vraag. Het financieringsoverschot van € 27,5 miljoen geeft een vertekend beeld van de structurele financieringspositie door de verkoop van Buytewech ad € 17 miljoen in december 2025, die als vordering op de balans staat. Daarmee betreft dit vooral een incidentele balanspositie per 31 december 2025 en geen structureel overschot gedurende het jaar. Zonder deze verkoop was het overschot significant lager geweest, wat ook gedurende het jaar het geval was. Het resterende overschot is deels veroorzaakt door niet (of met vertraging) uitvoeren van investeringen.

Verduidelijking beantwoording technische vraag Kadernota 2027: Wat is de aard van de 'nieuwe ontwikkelingen' die zijn opgehaald in de organisatie? De kadernota is beleidsarm opgesteld. Dat heeft voor de kadernota 2027 geleid tot een tweetal soorten ontwikkelingen, namelijk autonome ontwikkelingen en nieuwe ontwikkelingen zonder beleidskeuze. De autonome ontwikkelingen bestaan uit: Indexatie (zowel inkomsten, uitgaven), herijking kapitaallasten, bijstellen gemeenschappelijke regelingen en bijstellen ICT-uitgaven conform het ICT-beheerplan. Deze staan bij de ‘prognose ontwikkelingen kadernota’ op pagina 7 benoemd. De ‘nieuwe ontwikkelingen’ zijn expliciet per programma uitgeschreven. In de financieel tabel per programma zie je ook direct wat het financieel effect is van deze ontwikkeling. Let op: De kadernota is opgesteld ten tijde van het oude College. Om wel richting de coalitievorming en het collegeprogramma beleidskeuzes mee te geven aan de Raad, is er een perspectiefbrief opgesteld. De keuzes die eventueel volgen uit deze brief worden opgenomen in het collegeprogramma en financieel verwerkt in de begroting. De begroting bevat daarmee wel degelijk beleidskeuzes waar de raad in wordt meegenomen.