Aanbiedingsbrief Oplegnotitie jaarrekening 2025 SVHW

A.B. 26/25 Onderwerp: Jaarrekening 2025 Inleiding

Volgens artikel 19 Rekening van de GR SVHW 2023 dient het Dagelijks bestuur voor 15 april 2026

de voorlopige jaarrekening toe te sturen aan de Vertegenwoordigende Organen (gemeenteraden en algemeen besturen van de deelnemers).

Het Algemeen Bestuur dient de jaarrekening uiterlijk 1 juli vast te stellen. Vervolgens dient het

Dagelijks Bestuur de jaarrekening binnen twee weken na de vaststelling maar uiterlijk vóór 15 juli aan Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland aan te bieden.

In de bijlagen treft u aan: • • •

Gewaarmerkte jaarrekening 2025 (A.B. 26/26); Accountantsverslag 2025 (A.B. 26/27);

AB besluit voor vaststelling van de Jaarrekening 2025 (A.B. 26/28).

Gewenste behandeling

U wordt verzocht in te stemmen met de Jaarrekening 2025. De volgende behandeling is voorzien: 1.

18 maart 2026:

Toelichting van de controlebevindingen door de accountant in het DB;

3.

8 april 2026:

Vaststelling Jaarrekening 2025 in het AB en aansluiten aanbieden aan

2.

4.

31 maart 2026:

<15 juli 2026:

Inhoudelijke behandeling in de AC;

de Vertegenwoordigende Organen;

Aanbieden Jaarrekening 2025 aan de gedeputeerde staten van Zuid-

Holland.

Toelichting

De Jaarrekening 2025 sluit per saldo met een positief resultaat van € 2.476.000. De totale lasten 2025 bedragen € 15.642.000 ten opzichte van € 17.426.000 begroot. De totale opbrengsten 2025 bedragen € 17.911.000 aangevuld met een onttrekking aan de reserve van € 207.000 (opgeteld € 18.118.000) ten opzichte van € 17.426.000 begroot.

Pagina 1 van 3

De onderstaande tabel geeft het overzicht. (bedragen in x 1.000 euro) P rogra mma

J a a rre ke ning 2025

Ondersteuning Gegevensbeheer algemeen Gegevensbeheer BAG

Be groting na

wij ziging 2 0 2 5

2.461

Ve rschil me t

Structure e l

b e groting

2025

10

10

-64

2.898

437

2.461

Na j a a rsnota

Incid e nte e l

2025

2025

64 -

Ve rschil me t na j a a rsnota

10

10

2.553

92

250

231

-19

250

-

254

5

WOZ administratie

3.619

4.216

597

3.619

-

3.949

330

Dienstverlening

5.270

6.279

1.009

5.216

5.972

702

Gerealiseerde kosten Overhead

3.615

3.793

178

3.615

3.576

-38

15.214

17.427

2.213

15.096

118

16.315

1.101

T ota a l la ste n Ondersteuning

10

-10

-397

397

10

-10

3.859

3.848

11

3.859

-

3.848

11

330

330

0

330

-

330

-0

WOZ administratie

5.256

5.285

-29

5.256

-

5.345

-89

Dienstverlening

8.038

7.954

84

8.038

-

7.928

110

T ota a l b a te n

17.483

17.427

56

17.086

397

17.462

21

207

-

207

-

207

207

2.476

-

2.476

1.990

486

1.353

Gegevensbeheer algemeen Gegevensbeheer BAG

Mutaties in reserves T ota a l re sulta a t b oe kj a a r

-

54 -

1.123

NB: in bovenstaande tabel zijn de baten en lasten in de jaarrekening 2025 € 428.000 lager dan in de exploitatierekening 2025 is opgenomen, vanwege de verantwoording op programma en de daarbij behorende doorbelastingsystematiek vanuit Ondersteuning voor wat betreft de baten en de lasten.

Wij stellen u voor om: 1.

de voorliggende Jaarrekening 2025 vast te stellen;

3.

€ 1.426.000 als resultaatuitkering aan de deelnemers uit te keren pro-rato verdeeld op basis

2.

een bedrag van € 1.050.000 te doteren aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve kapitaallasten verbouwing;

van de daadwerkelijke deelnemersbijdrage over 2025.

Pagina 2 van 3

De deelnemersbijdrage is dan als volgt: De e lne me r Alblasserdam

Albrandswaard Altena

Barendrecht

Drimmelen Geertruidenberg

Goeree-Overflakkee Hardinxveld-Giessendam

Bij d ra ge 2 0 2 5

* € 1.000

310

647

Hollandse Delta T ota a l

31 78

3,80%

54

2,71% 2,11%

1.008 281

Ridderkerk Voorne aan Zee

Lansingerland Nieuwkoop

26

2,15% 5,48%

462 359

1.548 923

* € 1.000 1,82%

366 933

Hoeksche Waard Krimpenerwaard

R e sulta a tuitke ring

%

39 30

5,93% 1,65%

85 24

%

1,82%

2,15% 5,48%

3,80%

2,71% 2,11%

5,93% 1,65%

9,10% 5,43%

130 77

754 1.152

4,43% 6,77%

63 97

4,43% 6,77%

6.830

40,15%

573

40,15%

17.011

100%

1.426

100%

948 490

5,57% 2,88%

79 41

9,10% 5,43%

5,57% 2,88%

De onderstaande tabellen geven het overzicht van de voorgestelde resultaataanwending en de ontwikkeling van het eigen vermogen.

Tabel 1: Voorstel resultaat aanwending

(bedragen in x 1.000 euro) Onderwerp

Bedrag

Resultaat 2025

2.476

Dotatie aan bestemmingsreserve kapitaallasten (nieuw te vormen)

1.050

Resultaat voor uitkering

1.426

Tabel 2: Ontwikkeling Eigen Vermogen

(bedragen in x 1.000 euro) Verloopoverzicht

BW 31-12-

Toevoeging

2024

Onttrekking

Bestemming

resultaat vorig boekjaar

Algemene reserve

700

-

-

Bestemmingsreserve

129

-

207

Gerealiseerd resultaat

2.526

Uitgekeerd aan deelnemers Totaal eigen vermogen

BW 31-122025

700 191

114

-2.526

2.476

2.335 3.355

Overig Nvt

Klaaswaal, 8 april 2026

Pagina 3 van 3

-

207

-

3.290