263 Jaarstukken 2023 Nieuwkoop (met controleverklaring zonder grafische handtekening)

Onderzoek beheervormen De Wel In augustus 2023 heeft het college opdracht gegeven voor een onderzoek naar alternatieve beheervormen voor zwembad De Wel en de kaders voor dit onderzoek vastgesteld. Inmiddels is een globaal onderzoeksrapport gereed. Onderzochte beheervormen zijn gemeentelijk beheer, verzelfstandigd extern beheer, verzelfstandigd uitbesteed beheer, uitbestede interregionale samenwerking, interregionale samenwerking in de vorm van een gezamenlijk sportbedrijf en afstoten van het zwembad (privatisering). Besloten is om de opties gemeentelijk beheer en privatisering voor het vervolg uit te sluiten en de andere beheervormen verder te verkennen. In de tweede helft van 2024 staat besluitvorming in de planning.

VOOR WAARMERKINGS53 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 54

4.3.4

THEMA ONDERWIJS EN ONTWIKKELING

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken? Onderwijs en IKC • Doorontwikkelen voorschoolse educatie. • Doorontwikkelen samenwerking onderwijs met passend onderwijs, sport en cultuur. • IKC-ontwikkelingen: - Afronden ontwerpfase van het IKC Langeraar , verhuizen school en kinderopvang naar tijdelijke huisvesting en start bouw van het nieuwe IKC. - Afronden ontwerpfase van het IKC Woerdense Verlaat. - Stedenbouwkundig kader voor het IKC Nieuwveen. • Bespreken en benutten gedeelde investeringen in duurzaamheid IKC. • Actualiseren bouwkostenbudgetten en onderzoeken financiële arrangementen IKC. Wat hebben we daarvoor gedaan? Onderwijs en IKC Evaluatie VVE beleid In 2023 hebben we het VVE beleid geëvalueerd en is er gestart met het opstellen van nieuw beleid. De planning is om dat nieuwe beleid begin Q3 te laten vaststellen door de gemeenteraad. Onderwijsaanbod en samenwerking De gemeente heeft in 2023 op verschillende vlakken gesprekken gevoerd met de schoolbesturen over het onderwijs in de gemeente. De rol van de gemeente ligt met name op het vlak van het verbinden van jeugdhulp en onderwijs, zodat alle leerlingen passende ondersteuning kunnen krijgen. Vanuit de middelen die we hebben ontvangen via het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) hebben we, in overleg met het onderwijs en diverse netwerkpartners, een plan van aanpak steunpakketten jeugd opgezet.

Vanuit dit plan van aanpak zijn in 2023 verschillende acties uitgevoerd. Voorbeelden zijn de Yolotrainingen, Rots en Water trainingen en een pilot met een extra naschools aanbod op het gebied van sport en cultuur in Langeraar. Een deel van deze initiatieven wordt geborgd in de preventie agenda. IKC ontwikkelingen In 2023 hebben we stappen gezet in de realisatie van drie IKC in de kernen Langeraar/Papenveer, Woerdense Verlaat en Nieuwveen. Voor het IKC de Poel in Langeraar is het ontwerp van het gebouw en de buitenruimte afgerond en zijn een aannemer en installateur geselecteerd. In de zomer zijn basisschool Aeresteijn en Stichting Kinderopvang Liemeer verhuisd naar de tijdelijke huisvesting aan de Sportlaan. Helaas is de sloop van het huidige schoolgebouw uitgesteld, vanwege het aantreffen van twee vleermuizenverblijven in het pand. Ter bescherming van de vleermuizen dient de gemeente een werkprotocol van de Omgevingsdienst te volgen, waardoor sloop pas vanaf april 2024 mogelijk is. Voor het IKC in Woerdense Verlaat is de voorlopige ontwerpfase van de nieuwbouw bijna afgerond. Ook zijn een aannemer en installateur geselecteerd om gedurende de rest van de ontwerpfase mee te werken

VOOR WAARMERKINGS54 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 55 aan het ontwerp in een bouwteam. Een bestemmingsplanwijziging om de ontwikkeling mogelijk te maken is ook bijna afgerond en wordt begin 2024 aangeboden aan de gemeenteraad. Voor IKC Het Veen in Nieuwveen is het stedenbouwkundig kader in concept klaar en afgestemd met omwonenden.Deze ligt ook begin 2024 voor in de gemeenteraad. Daarnaast is het programma van eisen voor de nieuwbouw in overleg met alle verschillende gebruikers afgerond en is er een architect geselecteerd voor het ontwerp van de nieuwbouw. In de meerjarenbegroting van 2023 zijn de bouwkostenbudgetten voor de IKC geactualiseerd en naar boven bijgesteld, vanwege de grote bouwkostenstijgingen. Vooralsnog vallen eind 2023 de kostenramingen van de projecten binnen de beschikbare budgetten. Bij het IKC Woerdense Verlaat is meer tijd genomen om het voorlopig ontwerp ook financieel binnen het beschikbare budget te krijgen. Het is nog onzeker of dit gaat lukken. In de stuurgroepen van de IKC is met de schoolbesturen gesproken over de mogelijkheid dat scholen bijdragen aan extra investeringen op het gebied van duurzaamheid in de IKC, die zich terug kunnen verdienen in lagere exploitatielasten. In hoeverre er een bijdrage vanuit het onderwijs mogelijk is, hangt af van de uiteindelijke kosten en mogelijkheden per gebouw.

VOOR WAARMERKINGS55 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 56 4.3.5

THEMA VASTGOED SOCIAAL DOMEIN

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken? Het vastgoed in het sociaal domein is faciliterend aan de maatschappelijke doelen van de gemeente. Het bezitten van vastgoed is geen kerntaak van de gemeente, maar het kan wel wenselijk zijn om ruimte te bieden aan maatschappelijke activiteiten. Een voorbeeld daarvan is de ontwikkeling van Integrale Kindcentra, die de samenwerking tussen partijen rondom het kind stimuleren én een sociaal hart vormen voor het dorp. Wat hebben we daarvoor gedaan? We zetten in Nieuwkoop volop in op de realisatie van Integrale Kindcentra, ofwel door nieuwbouw, ofwel door aanpassingen binnen bestaande gebouwen. In de paragraaf ‘onderwijs en ontwikkeling’ is meer te vinden over de ontwikkeling van de IKC.

VOOR WAARMERKINGS56 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 57 4.3.6

BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren Naam indicator

Omschrijving

Eenheid

Absoluut verzuim

Het aantal leer- of kwalificatie-plichtige jongeren dat absoluut verzuimer is (geweest) gedurende het schooljaar: de jongere is niet ingeschreven bij een onderwijsinstelling en beschikt niet over een vrijstelling. '2021' staat voor schooljaar '2020/2021'. Het relatieve aantal leer- of kwalificatieplichtige jongeren zonder vrijstelling dat langer dan 4 opeenvolgende weken niet ingeschreven was op school. '2021' staat voor schooljaar '2020/2021'. Vsv’ers zijn jongeren van 12 tot 23 jaar die zonder startkwalificatie het onderwijs verlaten. Een startkwalificatie is een havo of vwo diploma of minimaal een mbo-2 diploma. Het vsv-percentage staat voor het aantal vsv’ers als % van het aantal onderwijsdeelnemers die aan het

Aantal per 1.000

Relatief verzuim

Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers)

Nieuwko op B2023 2,3 (2021)

Nieuwko op JR 2023 1,8 (2022)

Gemeenten 25.000 - 50.000 inwoners 4,2 (2022)

Bron

Aantal per 1.000

14 (2021)

26 (2022)

21 (2022)

Duo/ Ingrado

% deelnem ers aan het VO en MBO onderwij s

1,8 (2021)

1,5 (2022)

2,1 (2022)

Duo Ingrado

Duo/ Ingrado

VOOR WAARMERKINGS57 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 58 begin van het schooljaar ingeschreven staan. Niet sporters

Het percentage nietwekelijkse sporters t.o.v. de bevolking van 19 jaar en ouder. Bevolking van 19 jaar en ouder dat niet minstens één keer per week aan sport doet.

%

46,1 (2020)

42,2 (2022)

47,9 (2022)

Gezondheidsmonit or volwassene n (en ouderen), GGD’en, CBS en RIVM

Banen

Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreffen zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten. De indicator betreft het aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 64 jaar. Het aantal verwijzingen Halt per 1.000 inwoners van 12 t/m 17 jaar. Jongeren van 12 t/m 17 jaar die een lichte strafbaar vergrijp plegen, worden door de politie of leerplichtambtenare n naar Bureau Halt verwezen voor een passende Halt-straf. Zij krijgen leeropdrachten en er volgen gesprekken met de jongere en de ouders. Op deze manier kunnen jongeren rechtzetten wat zij fout hebben gedaan, zonder dat

Per 1.000 inwoner s

609,5 (2021)

621,3 (2022)

726,1 (2022)

CBS Bevolkings statistiek / LISA bewerking ABF Research

Per 1.000 inwoner s

-

8 (2022)

8 (2022)

Stichting Halt

Haltverwijzingen

VOOR WAARMERKINGS58 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 59

Jongeren met een delict voor de rechter

zij in aanraking komen met het Openbaar Ministerie. Het percentage jongeren (12 t/m 21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen.

%

0 (2020)

0 (2022)

1 (2022)

CBS

Achterstand onder Jeugd - Kinderen in uitkeringsgezinnen

Percentage kinderen tot 18 jaar die in een gezin leven dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. Bijstandshuishouden is een huishouden waarvan minimaal één lid een bijstandsuitkering ontvangt. Onder bijstand wordt hier uitkeringen aan huishoudens op grond van de Participatiewet (vanaf 2015) en het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (Bbz) verstaan.

%

3 (2020)

2 (2022)

4 (2022)

CBS jeugd

Achterstand onder werkloze jongeren

Personen van 16 t/m 22 jaar die als werkzoekende staan ingeschreven bij het UWV WERKbedrijf en tegelijkertijd geen baan hebben als werknemer volgens de Polisadministratie.

%

1 (2020)

1 (2022)

1 (2020)

CBS jeugd

Netto arbeidsparticipatie

Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de (potentiële) beroepsbevolking.

%

71,8 (2020)

75,5 (2022)

72,5 (2022)

CBS arbeidsdeel name

VOOR WAARMERKINGS59 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 60 Personen met een bijstandsuitkering

Aantal reintegratievoorzieningen

Jongeren met jeugdhulp

Jongeren met Jeugdbescherming Jongeren met jeugdreclassering Cliënten met een maatwerkarrange ment Wmo

Het aantal personen met een uitkering op grond van de Participatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling, de elders verzorgden, zijn niet inbegrepen. Ook de uitkeringen aan daken thuislozen zijn niet inbegrepen. Het aantal reintegratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar.

Aantal per 10.000 inwoner s

154,5 (2021)

134 (2023)

230 (2023)

CBS Participatie wet

Aantal per 10.000 inwoner s

60 (2020)

48,7* (2023*)

196,1* (2023)

CBS Participatie wet

% van alle jongeren tot 18 jaar %

10,9 (2021)

10,9 (2023)

11,1 (2023)

CBS Jeugd

1 (2021) -

1,0* (2023) -

CBS Jeugd

%

0,7* (2023) 1570 (2022)

1530 (eerste halfjaar 2023)

CBS Monitor Sociaal Domein WMO

Aantal unieke Wmo Inwoner 1595 cliënten met een s (2021) maatwerkarrangeme nt. Een maatwerkarrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo. Voor de Wmo-gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 327 deelnemende gemeenten Cijfers op basis van 'Waar staat je Gemeente' per 2-2- 2024 *Voorlopige cijfers

geen data bekend

VOOR WAARMERKINGS60 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 61 In de meerjarenbegroting 2022-2025 is, naast waar staat je gemeente, ook gewerkt met cijfers van jaarverslagen leerplicht en cijfers van het RMC. Per meerjarenbegroting 2023 is besloten uitsluitend te werken met cijfers uit Waar staat je gemeente, omdat hiermee ook vergeleken kan worden met andere gemeenten van dezelfde omvang.

VOOR WAARMERKINGS61 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 62 4.3.7

FINANCIEEL OVERZICHT Sociaal domein

Begroting na wijziging 2023 Baten

Lasten

-16.281

Rekening 2023

Saldo

Baten

29.900

-16.292

46.181

Lasten Thema

Lasten 44.724

Begroting 2023

Verschil Saldo

Baten

28.432

Begroting na wijziging 2023

Lasten

-11

Saldo

-1.457

Rekening

-1.468

Verschil

Zorg en leefstijl

10.574

14.146

12.246

-1.900

Werk en inkomen

6.128

7.207

7.630

423

Vrije tijd en cultuur

2.424

3.896

3.876

-20

Onderwijs en ontwikkeling

10.152

11.279

11.118

-161

Vastgoed Sociaal domein

3.452

3.879

4.081

202

Totaal Lasten

32.729

40.407

38.951

-1.456

Baten Thema

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

Zorg en leefstijl

-553

-3.874

-4.304

-430

Werk en inkomen

-4.044

-4.168

-4.326

-158

Vrije tijd en cultuur

-757

-1.240

-1.221

19

Onderwijs en ontwikkeling

-430

-430

-353

77

Vastgoed Sociaal domein

-710

-1.387

-1.379

8

-6.494

-11.099

-11.583

-484

Totaal Baten Saldo Thema

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

Zorg en leefstijl

10.020

10.273

7.942

-2.331

Werk en inkomen

2.084

3.039

3.304

265

Vrije tijd en cultuur

1.667

2.656

2.655

-1

Onderwijs en ontwikkeling

9.722

10.850

10.765

-85

Vastgoed Sociaal domein

2.742

2.492

2.702

210

Totaal saldo van lasten en baten

26.236

29.310

27.368

-1.942

Toevoeging reserves

2.083

5.773

5.773

0

Onttrekking reserves

-1.899

-5.182

-4.709

473

Saldo mutaties reserves

184

590

1.064

474

Gerealiseerd resultaat

26.420

29.900

28.432

-1.468

VOOR WAARMERKINGS62 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 63 Toelichting LASTEN ( € 1.506.000 voordeel) Thema zorg en leefstijl (€ 1.900.000 voordeel) Het thema zorg en leefstijl bestaat uit een groot aantal budgetten op het gebied van onder andere Wmo, jeugd, welzijn, inburgering en preventie. Verschillen onder de € 50.000 zijn daarom niet verklaard, maar dragen wel bij aan het grote voordeel op dit thema. De belangrijkste verklaringen zijn hieronder opgesomd. • Meer dan de helft van het verschil wordt verklaard door een verschil in de kosten van de opvang van Oekraïners in de gemeente. Hierop is € 1.008.000 minder uitgegeven, omdat we de uitvoering voor een groot deel in eigen beheer doen. De kosten van de personeelsuren worden extra comptabel meegenomen in de berekening van de inkomsten en uitgaven van Oekraïne, maar de kosten worden niet geboekt bij in het programma maar bij de salariskosten. • € 100.000 op overige subsidie en zorg collegeprogramma preventieagenda gezondheid is niet uitgegeven. Het proces rondom het opstellen van de preventie agenda is door eigen medewerkers opgepakt. Daarnaast werd de agenda begin 2024 vastgesteld en is er in 2023 dus geen geld uitgeven aan projecten die voortkomen uit de agenda. • Voor lokale jeugdzorg is in totaal € 103.000 minder uitgegeven. De kosten voor automatisering en voor fte's van Cardea vielen lager uit.

Een deel van de subsidie is daarom teruggevorderd en een deel van de subsidie aan Hecht is terugontvangen. Dit betreft de subsidie voor de aanvullende diensten van Hecht. Ze hebben onder andere de 18 huisbezoeken die we extra afnemen, niet uitgevoerd in verband met personele problemen. • Bij de Verbinding is op verschillende budgetten € 85.000 over, waaronder op het maatwerkbudget. Deze uitgaven verschillen per jaar. Dat ligt aan de hoeveelheid en de aard van de casussen die worden opgepakt door het zorgteam. Ook op statushouders is minder uitgegeven. Bij het raadsbesluit wordt een resultaatbestemming als beslispunt opgenomen om dit geld mee te nemen naar 2024. • Daarnaast is er € 102.000 minder uitgegeven aan inburgeringswet. Dit komt omdat we een SPUK ontvangen, gebaseerd op het aantal statushouders, die voor meerdere jaren moet worden besteed aan de inburgeraar. De inburgeraar heeft namelijk maximaal drie jaar om alle verplichte onderdelen te halen. Er blijft dus geld over, dat in de jaren daarna besteed moet worden. Bij het vaststellen van de jaarrekening zal een beslispunt worden opgenomen om dit geld mee te nemen naar 2024. • Er was sprake van een onderschrijding van ruim € 110.000 op het budget voor de Wmo. Dit wordt verklaard door een structureel afnemend gebruik van het vervoer met de regiotaxi. Daarnaast is er op verstrekkingenbudget Wmo een onderschrijding.

Dit blijkt uit de jaarrapportage van Participe. De afrekening hiervan volgt in Q3 2024. Thema werk en inkomen (€ 423.000 nadeel) • Voor de energietoeslag is € 464.000 meer uitgegeven dan begroot. Pas bij de decembercirculaire 2023 hebben wij vanuit het Rijk de middelen ontvangen voor het uitkeren van de energietoeslag 2023. Dit hebben wij begrotingstechnisch niet meer kunnen verwerken bij het sociaal domein. Na de wetswijziging in oktober 2023 zijn we gestart met de ambtshalve uitbetalingen van de energietoeslag. Niet alle aanvragen over 2023 zijn uitbetaald. Daarom worden de overige middelen verwerkt in de resultaatbestemming bij het besluit van de jaarrekening 2023 om de middelen mee te nemen naar 2024. • Voor de Bijzondere Bijstand is € 60.000 meer uitgegeven. Er zijn elk jaar wat meer verstrekkingen op grond van de Bijzondere Bijstand. Daarnaast is de premie van de aanvullende verzekering van de VOOR WAARMERKINGS63 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 64 collectieve zorgverzekering gestegen. Deze wordt ook uit de Bijzondere Bijstand gefinancierd. Omdat de begroting de laatste jaren hetzelfde is gebleven, ontstaat er een tekort op deze post. • Voor de BUIG was dit jaar vanwege een dreigend tekort wel extra geld begroot. Daarvan is € 81.000 niet uitgegeven. • De gemeenten moeten de Bedrijfskredieten Bbz voorfinancieren, dat wordt begroot, maar er zijn in 2023 geen kredieten versterkt, dus er is € 55.000 minder uitgegeven dan begroot. Tenslotte is er € 55.000 meer uitgegeven op de TOZO, omdat wij gelden terug hebben ontvangen. Dit geld moet terug naar het Rijk. Thema vrije tijd en cultuur (€ 20.000 voordeel) Geen noemenswaardige verschillen. Thema onderwijs en ontwikkeling (€ 161.000 voordeel) • Op leerlingenvervoer is € 60.000 minder uitgegeven. Gedurende het jaar was het budget naar boven bijgesteld, vanwege een hoge kostenindexatie op basis van het contract met de uitvoerder van het taxivervoer. In de praktijk zijn de maandelijkse kosten voor het taxivervoer gedaald. Dit komt doordat in de loop van 2023 het aantal leerlingen in het taxivervoer is gedaald. Er maken meer leerlingen gebruik van het openbaar vervoer of eigen vervoer. • Aan regionale Jeugdhulp werd op basis van de laatste prognose in 2023 € 131.000 minder uitgegeven dan begroot.

De onttrekking aan de reserve is hierdoor met dit bedrag verminderd. De regionale jaarrekening moet nog definitief worden vastgesteld. Dit kan van invloed zijn op de uiteindelijke kosten. Thema vastgoed sociaal domein (€ 202.000 nadeel) De energielasten van zwembad de Wel vielen dit jaar hoger uit dan begroot (€ 44.000). Over het totaal van de vastgoedportefeuille vielen de energielasten binnen de begroting. In het tweede jaar dat IKC de Vaart in gebruik was bleken er nog een enkele kleine zaken in het gebouw te moeten worden opgelost. Daarnaast ontstond er stormschade aan het (sedum)dak van de sporthal met lekkage tot gevolg wat moest worden hersteld. Tot slot bleken de publiekrechtelijke heffingen en servicelasten hoger dan begroot. Totaal gaf dit een nadeel van € 68.000. De restant boekwaarde van de voormalige locatie voor kinderopvang in Ter Aar aan het Meester Jonkerpad was na buitengebruikstellen nog niet afgeboekt, nadat de opvang naar het IKC de Vaart is verhuisd. Afboeking geeft een incidenteel nadeel (€ 36.000). In de gymzaal van de basisschool in Buytewech bleek de ventilatie niet te voldoen. De gemeente is verantwoordelijk voor het onderhoud van één van beide gymzalen, hiervoor was € 35.000 nodig. Het overige verschil bestaat uit kleine afwijkingen lager dan de rapportagegrens.

BATEN ( € 494.000 voordeel) Thema zorg en leefstijl (€ 430.000 voordeel) • Er werd in 2023 € 493.000 meer SPUK opvang Oekraïners ontvangen dan begroot. Er was voorzichtig begroot, omdat we geen duidelijkheid hadden over de vergoeding op de lange termijn en de duurzaamheid van opvanglocaties. Het aantal opgevangen Oekraïners is inmiddels gestegen tot 160 mensen (118% van de taakstelling). In 2023 ontvingen we daarvoor € 83 per bed per dag.

VOOR WAARMERKINGS64 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 65 • Op overige subsidies en zorg is in 2023 geen bijdrage/subsidie ontvangen. Het geld dat afkomstig is van de gemeente Leiden voor de decentralisatie van de maatschappelijke zorg gaat direct naar de gemeente Alphen die voor ons deze wettelijke taak uitvoert. Thema werk en inkomen (€ 158.000 voordeel) • Een bedrag van € 171.000 is onttrokken uit de voorzienig SoZa debiteuren wat niet begroot was. De voorziening debiteuren SoZa was te hoog en is verlaagd. Thema vrije tijd en cultuur ( € 9.000 nadeel) Geen noemenswaardige verschillen. Thema onderwijs en ontwikkeling ( € 77.000 nadeel) Dit betreft het saldo van een aantal kleine verschillen. Thema vastgoed sociaal domein (€ 7.000 nadeel) Geen noemenswaardige verschillen.

RESERVES Onttrekkingen reserves • Er is € 332.000 minder onttrokken uit reserve Oekraïne. Deze reserve is ingesteld om eventueel extra mensen in te huren als het eigen personeel de werkzaamheden op het gebied van Oekraïne en daaraan gerelateerde sociaal domein klussen, niet aan kan. Daar is in 2023 minder gebruik van gemaakt dan begroot. • € 131.000 minder onttrokken aan reserve sociaal domein door lagere kosten jeugdhulp dan begroot.

VOOR WAARMERKINGS65 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 66

4.4

PROGRAMMA BESTUUR EN DIENSTVERLENING

Dit programma bestaat uit de volgende thema's: • Publiekszaken • Bestuur • Openbare Orde en Veiligheid Beoogde maatschappelijke effecten Onze inwoners, ondernemers en verenigingen mogen rekenen op betrouwbare, bereikbare en tijdige dienstverlening. Realisatie van de beoogde maatschappelijke effecten In het afgelopen jaar hebben we ons ingezet om op een eenvoudige en toegankelijke wijze inwoners, bedrijven en verenigingen/instellingen de producten en diensten te verstrekken die zij nodig hebben. Digitaal waar kan, persoonlijk als dat nodig bleek. Samenwerking verbonden partijen Nieuwkoop werkt samen met andere overheden in een aantal gemeenschappelijke regelingen: • Veiligheidsregio Hollands Midden (VRHM) • HECHT • Holland Rijnland • Omgevingsdienst West-Holland (ODHW) Daarnaast zijn we lid van de Vereniging Zuid-Hollandse Gemeenten (VZHG) en Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) en aandeelhouder in onder andere Oasen NV. Voor een toelichting verwijzen wij naar 5.6 Paragraaf verbonden partijen

VOOR WAARMERKINGS66 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 67 4.4.1

THEMA PUBLIEKSZAKEN

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken? Het optimaliseren van onze dienstverlening is een doorlopend proces. Voor 2023 zijn de volgende speerpunten en ambities benoemd: • Werken en dienstverlening vanuit de menselijke maat. • Een inclusieve samenleving waarin iedereen meedoet. • Een gemeente die persoonlijk is en waar mogelijk zorgt voor échte oplossingen. • Dienstverlening en communicatie in heldere en begrijpelijke taal. • Loketten dienstgericht inrichten en digitaliseren daar waar mogelijk (continue proces). • Het aanbieden van (digitale) producten en diensten begrijpelijk, toegankelijk en inclusief. • Dienstverlening gereed hebben voor invoering van de Omgevingswet. • Evaluatie Dorpsgericht Werken gereedmaken. • Voorbereidingen treffen voor implementatie Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv). Wat hebben we daarvoor gedaan? Dienstverlening algemeen In 2023 is het onderzoek "Waar staat je gemeente" afgerond. Daaruit blijkt dat onze dienstverlening door inwoners als voldoende en op sommige punten ruim voldoende beoordeeld wordt. Gemeente Nieuwkoop scoort gemiddeld goed ten opzichte van andere gemeenten. Brochure 'We staan voor u klaar' Er is een brochure gemaakt met daarin alle diensten van de gemeente op een rij. Vanuit de insteek 'we staan voor u klaar' wordt inwoners de weg gewezen.

Weet een inwoner niet waar hij met een vraag terecht kan? Dan is er Loket-1. We bieden een luisterend oor en helpen inwoners vanuit Loket-1 verder. Deze informatie is opgenomen in Nieuwkoop Nieuws en de brochure ligt op verschillende plaatsen in de gemeente. Medewerkers verspreiden de brochure ook. Loketten meer dienstgericht inrichten Door onze loketten door te ontwikkelen kunnen we steeds meer dienstverlening digitaal afwikkelen. Handig voor inwoners die daar de voorkeur aan geven. Door koppeling van onze systemen wordt onze digitale dienstverlening steeds efficiënter. We monitoren de behoeften van inwoners en verbeteren en optimaliseren daarmee onze dienstverlening. Een voorbeeld daarvan is de inzet van paspoortscanners om zo documenten sneller en beter op juistheid te controleren. Verder zijn processen rondom het digitaal aangifte doen van geboorte, een verhuizing en emigratie geoptimaliseerd. Verenigingsloket De implementatie van een digitaal indieningsplatform (RXlaunch) voor vergunningsaanvragen voor het houden van evenementen is afgerond. Op 2 januari 2023 is dit platform live gegaan. Het indieningsplatform bevat een duidelijke checker, zodat aanvragers aan de hand van vragen tot een conclusie kunnen komen of voor een evenement een vergunning nodig is.

Daarnaast is een koppeling gemaakt met behandelsoftware (RXmission) van waaruit het toetsingsproces en de afhandeling plaatsvindt. Vanuit ons Verenigingsloket bieden we hulp bij het gebruik van het indieningsplatform aan VOOR WAARMERKINGS67 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 68 diegenen die minder digitaal vaardig zijn. In 2023 hebben we de functionaliteit van de software verder vergroot. In navolging van eerdere aanbevelingen van de rekenkamer heeft het verenigingsloket zich inmiddels ook verder geprofileerd bij een aantal dorpsraden, zijn diverse activiteiten van verenigingen bezocht en heeft het loket geparticipeerd bij de Nieuwkoop Actief weken. Ook is een belangrijke bijdrage geleverd aan de evaluatie van het huidige subsidiebeleid. Dit moet in 2024 leiden tot een nieuw actueel subsidiebeleid wat aansluit bij de doelen uit de preventie-agenda. Dienstverlening rondom Omgevingswet Onze processen zijn in 2023 zo ingericht dat we klaar waren voor de invoering van de Omgevingswet. We hebben onze dienstverlening uitgebreid door de afspraakmogelijkheden uit te bereiden. Zo ondersteunen we inwoners en organisaties optimaal bij vragen over de Omgevingswet. Wet modernisering electronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) De Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer is uitgesteld naar 1 januari 2025. De wet regelt dat de inwoner het recht krijgt om elektronisch zaken te doen met de overheid. Ondanks het uitstel is gewerkt aan implementatie van deze wet. De inventarisatie fase van dit project is afgerond.

Dorpsgericht werken Dorpsraden, andere inwonersgroepen en verenigingen zijn een belangrijke schakel tussen de inwoners en de gemeente. De evaluatie dorpsgericht werken is met de gemeenteraad gedeeld per brief. De aanbeveling was om door te gaan met het dorpsgericht werken. Er heeft een avond plaatsgevonden waarin de gemeenteraad en de dorpsraden met elkaar in gesprek gingen over dorpsgericht werken. Naar aanleiding daarvan is er een jaarplanning 2023 opgesteld. Deze wordt ook in 2024 doorgezet. Er is gekeken naar de zichtbaarheid van dorpsraden. Dit leidt tot een dorpsradenspecial in de Nieuwkoop Nieuws in Q2 2024. Er volgt nog een workshop voor dorpsraden over het omgaan met social media, websites, et cetera. Verder is inmiddels intern een integrale agenda operationeel met een overzicht van alle openbare bijeenkomsten vanuit de gemeente. Zo zorgen we dat de planning van deze bijeenkomsten voor inwoners goed op elkaar is afgestemd. We faciliteren initiatieven vanuit de gemeenschap zoals de Zorgmarkt. Goede samenwerking is belangrijk, we hebben elkaar nodig.

VOOR WAARMERKINGS68 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 69 4.4.2

THEMA BESTUUR

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken in 2023? • Wij zoeken actief de samenwerking op met de gemeenteraad, inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners en stimuleren en motiveren hen om actief bij te dragen aan vitale en krachtige kernen met kennis, kunde en financiën. • Organiseren verkiezingen. Wat hebben we daarvoor gedaan? Samenwerking Het jaar 2023 stond in het teken van regionale samenwerking. Zo is in Holland Rijnland verband toegewerkt naar een Regionale Investeringsagenda, waarbij bestuur, gemeenteraden en stakeholders actief zijn betrokken. In het Novex-gebied Groene Hart en Novex-Schiphol is een ontwikkelperspectief opgesteld en voor de provincie Zuid-Holland een Ruimtelijk Voorstel en provinciaal programma voor het landelijk gebied. Deze laatste documenten geven richting voor ruimtelijke ontwikkelingen in de toekomst en betreffen ‘1.0-versies’. De komende jaren worden deze stukken geconcretiseerd. Samen met regiogemeenten was Nieuwkoop actief betrokken bij deze processen. Ook is samengewerkt in Hollandse Plassenverband om het waterrijke gebied beter op de kaart te zetten. Verkiezingen In 2023 hebben we twee of eigenlijk drie verkiezingen georganiseerd. Te weten de verkiezingen voor de Provinciale Staten en Waterschappen op 15 maart. Vanwege de val van het kabinet moesten op 22 november nieuwe Tweede Kamerverkiezingen worden georganiseerd.

VOOR WAARMERKINGS69 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 70 4.4.3

THEMA OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken? In 2023 is het nieuwe Beleidsplan Veiligheid en Handhaving 2023-2026 vastgesteld. We wilde het team Handhaving versterken en de regionale samenwerking onderzoeken. Daarbij zou worden gekeken naar handhaving op het water. Verder wilde we het veilig digitaal werken versterken. Wat hebben we daarvoor gedaan? Het team Toezicht en Handhaving is versterkt door vaste en tijdelijke capaciteit. Voor vaartoezicht is een groene BOA aangesteld, in Domein 2. Van het ministerie hebben wij voor de inzet van de groene BOA ook een subsidie ontvangen. Verder is de samenwerkingsovereenkomst met Kaag en Braassem voor BOA-toezicht geactualiseerd. Voor het overige is een Verbeterplan vastgesteld voor de verwerking van persoonsgegevens (Dpia). In het belang van de leefbaarheid is uitvoering gegeven aan de sanering van ligplaatsen zonder vergunning in de Ringsloot in Nieuwkoop.

VOOR WAARMERKINGS70 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 71 4.4.4

BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren Naam indicator

Eenheid

Nieuwkoop B2023

Nieuwkoop JR2023

Verwijzingen Halt

Aantal per 10.000 jongeren

11 (2021)

Winkeldiefstallen

Aantal per 1.000 inwoners

Geweldsmisdrijven

Diefstallen uit woning/Box/garage/schuur Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte)

Bron

8 (2022)

Gemeenten 25.000 50.000 inwoners 8 (2022)

0,7 (2021)

0,7 (2023)

1,4 (2023)

CBS Diefstallen

Aantal per 1.000 inwoners

2,7 (2021)

2,2 (2023)

3,0 (2023)

CBS Criminaliteit

Aantal per 1.000 inwoners Aantal per 1.000 inwoners

3,42 (2021)

1,2 (2023)

1,1 (2023)

CBS Diefstallen

2,9 (2021)

3,4 (2023)

4,4 (2023)

CBS Criminaliteit

Bureau Halt

Cijfers op basis van "Waar staat je Gemeente" per 18-3-2024

VOOR WAARMERKINGS71 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 72 4.4.5

FINANCIEEL OVERZICHT Bestuur en dienstverlening

Begroting na wijziging 2023 Baten

Lasten

-624

Saldo

6.762

6.138

Lasten Thema

Rekening 2023 Baten

Lasten

-566

Saldo

6.388

Begroting 2023

Verschil Baten

5.823

Lasten 58

Begroting na wijziging 2023

Saldo

-374

Rekening

-316

Verschil

Publiekszaken

1.033

1.404

1.225

-179

Algemeen bestuur

1.002

1.030

1.124

94

Dagelijks bestuur

1.649

1.626

1.500

-126

Openbare orde en veiligheid

2.611

2.703

2.539

-163

Totaal Lasten

6.295

6.762

6.388

-374

Baten Thema

Publiekszaken

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

-239

-339

-347

-8

-

-

-16

-16

Openbare orde en veiligheid

-77

-100

-168

-68

Totaal Baten

-316

-439

-531

-92

Dagelijks bestuur

Saldo Thema

Publiekszaken

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

794

1.065

878

-187

Algemeen bestuur

1.002

1.030

1.124

94

Dagelijks bestuur

1.649

1.626

1.483

-142

Openbare orde en veiligheid

2.534

2.603

2.372

-231

Totaal saldo van lasten en baten

5.979

6.323

5.858

-465

Toevoeging reserves

-

-

-

-

Onttrekking reserves

-

-185

-35

150

Saldo mutaties reserves

-

-185

-35

150

Gerealiseerd resultaat

5.979

6.138

5.823

-316

VOOR WAARMERKINGS72 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 73 Toelichting LASTEN Thema Publiekszaken ( € 179.000 voordeel) Modules burgerzaken (€ 65.000 voordeel) De overheveling vanuit 2022 voor modules burgerzaken is niet volledig besteed vanwege een nieuwe aanbesteding. Doorontwikkeling van de digitale dienstverlening heeft binnen deze aanbesteding kunnen plaatsvinden. Algemene kosten KCC (€ 60.000 voordeel) Betreft een overheveling vanuit 2022. De focus heeft dit jaar gelegen op implementatie van een ander telefoniesysteem. Door strak onderhandelen heeft dit weinig extra kosten opgeleverd. Omdat de focus heeft gelegen bij deze implementatie, en het onderzoek ‘Waar staat je gemeente’ ook is uitgevoerd is besloten het Telan onderzoek niet uit te voeren. Nieuwkoop Herstelt (€ 25.000 voordeel) In 2021 zijn door aangescherpte rijksmaatregelen aangaande Covid op het laatste moment evenementen (deels) afgelast. De organisaties moesten hierdoor een verlies incasseren. Hoewel compensatie van dit bedrag is geclaimd bij het Rijk op basis van een toen geldende compensatieregeling voor evenementen, was nog niet duidelijk of compensatie ook daadwerkelijk plaats zal vinden vanuit de Rijksregeling. Uit voorzorg is een bedrag beschikbaar gehouden in 2023 via budgetoverheveling uit 2022. In de praktijk is de inzet van dit bedrag niet nodig gebleken.

Wet Modernisering Elektronisch Bestuur Verkeer (WMEBV) (€ 25.000 voordeel) Via de kadernota is voor 2023 incidenteel € 50.000 beschikbaar gesteld voor externe ondersteuning en ontwikkelen templates ten behoeve van de WMEBV. De werkelijk bestede middelen in 2023 bedroegen € 25.000. Thema Algemeen Bestuur ( € 94.000 nadeel) Accountantskosten (€ 49.000 nadeel) De overschrijding is enerzijds te verklaren doordat er meerkosten zijn ontstaan in verband met Sisa regelingen en anderzijds doordat er een nieuw contract is afgesloten. Loonkosten Raad (€ 37.000 nadeel) Dit jaar is voor 19 raadsleden begroot, terwijl dit er in werkelijkheid 21 zijn. Dit zorgt ervoor dat er een nadeel is in 2023 van € 37.000. Verkiezingen (€ 30.000 nadeel) Via de decemberwijziging 2023 is € 105.000 bijgeraamd voor de Tweede Kamer verkiezingen. De werkelijke kosten zijn € 30.000 hoger uitgevallen vanwege de inzet van een externe projectleider. Griffiekosten (€ 13.000 voordeel) De formatie van de Griffie is in 2023 uitgebreid met 0,58 fte aan de hand van een aangenomen raadsvoorstel. Hiervoor zijn extra salariskosten begroot voor één jaar maar de nieuwe medewerker is per 1 april in dienst getreden. Hierdoor is 3 maanden geen salaris uitbetaald, maar wel begroot.

VOOR WAARMERKINGS73 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 74 Raadsinstrumenten (€ 10.000 voordeel) In de Gemeentewet (art 155f) is beschreven dat de raad een wettelijke reservering kan gebruiken op het moment dat een raadsonderzoek wordt gewenst. In 2023 is hier door de Raad geen gebruik van gemaakt. Thema Dagelijks Bestuur ( € 126.000 voordeel) Voormalig bestuur -€ 58.000 Doordat we nu niemand meer in de wachtgeldregeling hebben zitten, zijn de kosten lager uitgekomen dan geraamd. Bijdragen VNG A+O + € 25.000 Bijdragen zijn hoger dan begroot, vorig jaar was realisatie € 103.000. Bestuurlijke samenwerking - € 71.000 € 33.000 doorschuiven BTW Holland Rijnland 2023 en € 36.000 overhead coulanceregeling 2022. Communicatie (€ 18.000 voordeel) Door inzet van een Young Potential / werkervaringsplek die dit jaar is ingevuld door iemand met vormgevingservaring is minder aan vormgeving uitbesteed. Uitvoering Samenleving initiatieven (€ 9.000 voordeel) Voor het bijdragen aan initiatieven vanuit de Samenleving is jaarlijks een budget van € 20.000 beschikbaar. De werkelijke uitgaven in 2023 bedroegen € 11.000. Nagenoeg dit hele bedrag is aangewend voor het subsidiëren van een Jongeren ontmoetingsplek in de kern Nieuwkoop. Hoewel in 2023 meer aandacht is besteed aan de bekendmaking van deze subsidiemogelijkheid, is er nauwelijks een beroep op gedaan.

Thema Openbare orde en veiligheid ( € 163.000 voordeel) Integrale veiligheid (€ 71.000 voordeel) De gemeenteraad heeft in 2023 een nieuw Integraal Veiligheidsplan vastgesteld. Een deel van het budget is in de loonkosten verdisconteerd. Hierdoor is een bedrag van € 71.000 niet in de directe kosten verantwoord. T&H (APV en Bijzondere wetten) (€ 39.000 voordeel) Geraamd is een storting in de voorziening onderhoud gebouwen. Deze storting vindt via het beheerplan gebouwen plaats en niet via een algemene raming in de exploitatie. Deze storting vind dan ook niet meer plaats (€ 15.000 voordeel). De raming voor diensten en middelen (budget € 19.000) is nauwelijks besteed. Dit is een voordeel van € 17.000. Voor het overige zijn er geen noemenswaardige verschillen. Vastgoed Bestuur en Dienstverlening (€ 60.000 voordeel). De energielasten voor de brandweerkazernes vielen flink lager uit dan begroot (€ 60.000) BATEN Thema Publiekszaken ( € 9.000 voordeel) Geen noemenswaardige verschillen.

VOOR WAARMERKINGS74 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 75 Thema Openbare orde en veiligheid (€ 68.000 voordeel) Vergunningen (openbare orde en veiligheid (€ 8.000 voordeel) Er zijn hogere legesopbrengsten voor evenementen en andere vergunningsproducten gerealiseerd. T&H (APV en Bijzondere wetten (€ 64.000 voordeel) Er is in 2023 een dwangsom tot een bedrag van € 50.000 geïncasseerd. Daarnaast is de subsidie voor groene BOA's € 12.000 hoger dan geraamd. Voor het overige zijn er geen noemenswaardige verschillen. RESERVES Lagere onttrekking reserves (€ 150.000 voordeel) Zie toelichting thema Publiekszaken onder lasten onderdeel burgerzaken. De betreffende overhevelingen vanuit 2022 zijn niet besteed en worden zodoende ook niet aan algemene reserve onttrokken.

VOOR WAARMERKINGS75 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 76

4.5

PROGRAMMA BEDRIJFSVOERING

In het programma bevinden zich de volgende thema's: • • •

Management en staf Bedrijfsondersteuning Huisvesting

Realisatie van de beoogde maatschappelijke effecten Niet van toepassing. Samenwerking verbonden partijen Niet van toepassing.

VOOR WAARMERKINGS76 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 77 4.5.1

THEMA MANAGEMENT EN STAF

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken? • Wij worden gezien als een goede werkgever die vrijheid geeft en volop kansen biedt om je verder te ontwikkelen in je werk en waar plezier in je werk voorop staat. • Wij leveren een bijdrage aan opdoen van werkervaring van jongeren. • Wij leveren een bijdrage aan het re-integreren van de bijzondere doelgroepen uit de Participatiewet. In het kader van social return on investment (SROI) leveren wij een bijdrage aan het vergroten van de arbeidsparticipatie van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt. Wat waren we van plan hiervoor te gaan doen? • Regelmatig houden wij een tevredenheidsonderzoek onder onze medewerkers en gebruiken deze resultaten om ons werkgeverschap te verbeteren. • Het aanbieden van werkervaringsplaatsen. Jaarlijks begroten wij hiervoor 3,3 fte. • Het bieden van werkzaamheden aan de bijzondere doelgroepen uit de Participatiewet. In onze aanbestedingen nemen wij in het programma van eisen social return on investment op. Wat hebben we daarvoor gedaan? • In 2023 hebben wij een tevredenheidsonderzoek onder onze medewerkers gedaan. De resultaten daarvan gebruiken wij om ons werkgeverschap te verbeteren. • Het aanbieden van werkervaringsplaatsen. Jaarlijks begroten wij hiervoor 3,3 fte. Dit concept is in 2023 doorontwikkeld naar een Young Potential programma.

• Het bieden van werkzaamheden aan de bijzondere doelgroepen uit de Participatiewet. In onze aanbestedingen nemen wij in het programma van eisen social return on investment op.

VOOR WAARMERKINGS77 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 78 4.5.2

THEMA BEDRIJFSONDERSTEUNING

Realisatie van het beleid De bedrijfsondersteuning strekt zich uit over de vakgebieden Documentaire en Facilitaire Dienstverlening, Bestuur Juridische Zaken, Personeel en Organisatie, Financiën en Informatisering en Automatisering. Al deze vakgebieden zijn belangrijk en noodzakelijk voor een goed functionerende organisatie. Wat wilden we bereiken? Wij blijven een financieel gezonde organisatie, zonder in te boeten op de benodigde investeringen die de maatschappelijke opgaven vragen en zonder de lasten te verhogen richting de samenleving. De werkorganisatie werkt efficiënt en effectief. Onze ICT-systemen zijn zo ingericht en beveiligd dat inwoners op ons kunnen vertrouwen dat privacygevoelige informatie veilig is. Net als het grootste deel van de andere gemeenten voorzien wij vanaf 2026 aanzienlijke tekorten. Om financieel gezond te blijven, hebben wij ‘Nieuwkoop blijvend in evenwicht’ opgestart. De resultaten bieden wij ter behandeling aan bij de kadernota in 2024. Wat waren we van plan hiervoor te gaan doen? • Doorontwikkeling zaakgericht werken. • Datagericht werken. • Vereenvoudiging P&C cyclus. • Actualiseren financiële verordening. Wat hebben we daarvoor gedaan? In 2023 hebben wij geen specifieke activiteiten genoemd voor onze ICT-systemen.

Wij geven op systematische wijze uitvoering aan: • Informatiebeleidsplan 2020 – 2024; • Informatiebeveiligingsbeleid 2020 – 2024; • Cloudbeleid 2020 - 2024. Dit beleid leidt tot uitvoeringsplannen en een jaarlijks te actualiseren ICT-beheerplan. Het informatiebeleid en informatiebeveiligingsbeleid schetsen de relevante ontwikkelingen op het gebied van wetgeving, ambities en technologie. In het ‘Uitvoeringsplan informatiebeleid 2020-2024’ en het ‘Uitvoeringsplan informatiebeveiligingsbeleid 2020-2024’ beschrijven we hoe we hier invulling aan geven. Het ICT-beheerplan 2023-2026 geeft inzicht in de financiële en projectmatige activiteiten die plaatsvinden. Het ICT-beheerplan heeft tot doel de ICT-kosten inzichtelijk en transparant te maken en te beheersen en voorspelbaar te maken. Het beheerplan is een uitvloeisel van het Informatiebeleidsplan en wordt jaarlijks geactualiseerd. De exploitatiebedragen, vervangingsbedragen en investeringen voor uit te voeren plannen zijn verantwoord in het door de gemeenteraad vastgestelde ICT-beheerplan. Doorontwikkeling zaakgericht werken We hebben het werken met het zaaksysteem makkelijker gemaakt door het aanbrengen van diverse verbeteringen. Door de koppeling met Office 365 is er sprake van een naadloze integratie met de volledig versie van Word, Excel en PowerPoint.

Ook hebben we een nieuwe rapportage functionaliteit uitgerold, waardoor de zoekmogelijkheden en het maken van rapportage/dashboards in ons zaaksysteem is verbeterd. VOOR WAARMERKINGS78 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 79

Datagericht werken • Een projectplan voor ‘Datagedreven Werken voor 2023-2025’ is opgesteld en gepresenteerd aan een vertegenwoordiging van de raad. Gestart is met de inrichting van gegevensmanagement. Een plan is opgesteld voor een datagedreven werkcultuur en in uitvoering hiervan zijn diverse trainingen, opleidingen, voortgangsgesprekken, et cetera aangeboden aan de organisatie. In voorbereiding is de stap om te komen tot datagedreven beslissingen. Datagedreven werken is en complex project dat diep ingrijpt in vrijwel alle gemeentelijke processen. • In het kader van datagedreven werken is ‘Nieuwkoop In Cijfers’, een dashboard beschikbaar gesteld met openbare data waarbij data uit verschillende bronnen bij elkaar is gebracht. Het dashboard is zowel voor beleidsmakers als voor een breed publiek te raadplegen. Vereenvoudigen P&C cyclus De planning en controlcyclus is vereenvoudigd. De wens tot minder documenten is gerealiseerd in de vorm van een uitgebreide kadernota, jaarrekening en begroting. De huidige jaarrekening is nog geschreven vanuit de voormalige uitgebreidere cyclus. Wij zijn nog niet klaar. De moties bij de kadernota en de begroting mogen geven aan dat het een groeiproces is. In 2023 zijn wij gestart met de verbetering. Een plan van aanpak is in de auditcommissie besproken.

Financiële verordening Deze verordening is geactualiseerd en aangepast aan de vereenvoudigde P&C cyclus. Hier is een verband met de verdere verbetering van de P&C-cyclus.

VOOR WAARMERKINGS79 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 80 4.5.3

THEMA HUISVESTING

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken? Wij gaan onze panden verduurzamen vanuit onze voorbeeldfunctie naar de samenleving en vanuit goed werkgeverschap. In onze keuze om (fors) geld te investeren, verkiezen wij (verduurzaming) investeringen ten gunste van de samenleving boven het snel verduurzamen van ons eigen vastgoed. Wat hebben we daarvoor gedaan? Met een voortgangsrapportage (2023-187) hebben wij uw raad geïnformeerd over de voortgang van de verduurzaming van ons gemeentelijk vastgoed. In 2023 heeft de raad een besluit genomen over de verduurzaming van het gebouw De Verbinding. Wij hebben onderzoek gedaan naar de verduurzaming van De Vlijt en De Steupel en een dergelijk onderzoek opgestart voor het gemeentehuis in Nieuwveen. Verder hebben wij de VRHM een brief (2023-455) gestuurd met een voorstel voor toekomstige afspraken over de brandweerkazernes in onze gemeente. Onder het programma ‘Ruimtelijke Ontwikkeling’ zijn wij al wat uitgebreider ingegaan op deze activiteiten.

VOOR WAARMERKINGS80 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 81 4.5.4

BELEIDSINDICATOREN EN DASHBOARDS

Beleidsindicatoren

Naam indicator

Eenheid

Nieuwkoop JR 2022 8,4

Nieuwkoop B 2023 8,1

Nieuwkoop JR 2023 8,5

Formatie

Fte per 1.000 inwoners

Bezetting

Fte per 1.000 inwoners

8,3

7,8

8,2

Apparaatskosten*

Kosten per inwoner

€ 517

€ 507

€ 863

Externe inhuur Totaal

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

5,96% € 1.100.687

1,4% € 281.000

8,54%

10,86%

10,64%

13,12%

Overhead**

Bron eigen gegevens gemeente eigen gegevens gemeente eigen gegevens gemeente eigen gegevens gemeente

€ 1.768.211

eigen gegevens gemeente

* Onder apparaatskosten wordt verstaan: de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten en dergelijke voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. In de jaarrekening 2022 en de begroting 2023 zijn abusievelijk alleen de personeelskosten betrokken bij de apparaatskosten. ** Onder 'overhead' wordt verstaan: het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De lasten van overhead worden hier afgezet tegen de totale lasten op de begroting (inclusief grexen). De loonsom in 2023 bedraagt € 20.688.830. Dashboards P&O Kengetallen Opleidingskosten als percentage van de loonsom Ziekteverzuimpercentage Meldingsfrequentie ziekteverzuim

JR2022 1,67% 5,25 0,97

B2023 2% 4,5 1

JR2023 1,97% 5,42 0,78

VOOR WAARMERKINGS81 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 82 4.5.5

FINANCIEEL OVERZICHT Bedrijfsvoering

Begroting na wijziging 2023 Baten

Lasten

-566

12.170

Saldo 11.604

Lasten Thema

Rekening 2023 Baten -777

Lasten

Saldo

12.001

Begroting 2023

Verschil Baten

11.224

Lasten

-211

Begroting na wijziging 2023

Saldo

-169

Rekening

-379

Verschil

Kostenplaatsen

-197

-63

564

627

Management en staf

6.200

8.076

6.919

-1.157

Bedrijfsondersteuning

2.422

2.520

2.711

191

Huisvesting

1.212

1.387

1.493

106

Totaal Lasten

9.637

11.920

11.687

-233

Baten Thema

Begroting 2023

Kostenplaatsen

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

-

-

-243

-243

Management en staf

-182

-182

-52

130

Bedrijfsondersteuning

-35

-35

-124

-89

Huisvesting

-

-

-9

-9

Totaal Baten

-217

-217

-428

-211

Saldo Thema

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

Kostenplaatsen

-197

-63

321

384

Management en staf

6.017

7.893

6.866

-1.027

Bedrijfsondersteuning

2.388

2.485

2.587

102

Huisvesting

1.212

1.387

1.484

97

Totaal saldo van lasten en baten

9.420

11.703

11.259

-443

Toevoeging reserves

-

250

314

64

Onttrekking reserves

-12

-349

-349

-

Saldo mutaties reserves

-12

-99

-35

64

Gerealiseerd resultaat

9.408

11.604

11.224

-379

VOOR WAARMERKINGS82 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 83 Toelichting LASTEN Thema Kostenplaatsen (€ 626.000 nadeel) Loonkosten (€ 175.000 voordeel) Door vacatures in de organisatie vond onderuitputting in de loonkosten op de oorspronkelijke raming plaats. Personeel van derden (€ 228.000 nadeel) Om ziekte en vacatures op te vangen, vond inhuur plaats. Dit vond plaatsbinnen de vrijgevallen loonkosten. Doorbelasting van personele kosten (€ 562.000 nadeel) Wij hebben administratief minder kosten kunnen doorberekenen. Met name veroorzaakt door vacatures en bijzonder verlof. Dit nadeel is grotendeels gecompenseerd door inkomsten van het UWV en het voordeel in de loonkosten. Thema Management en staf (€ 1.157.000 voordeel) Loonkosten (€ 1.142.000 voordeel) Op dit thema zijn bij de Kadernota 2024 de raming van de stijging van de loonkosten als gevolg van de voor 2023 afgesloten CAO begroot (€ 1.000.000.). Ook is een uitbreiding van het team I&A (€ 70.000) en de loonkostenstijging als gevolg van de functiewaardering teamleiders (€ 72.000) geraamd. Door de onderuitputting van de salariskosten als gevolg van vacatures zijn deze ramingen niet besteed. Overige verschillen (€ 15.000) Dit betreft een aantal kleinere voor- en nadelen. Thema Bedrijfsondersteuning (€ 193.000 nadeel) Juridische zaken € 17.000 voordeel) Het budget voor de huisadvocaat is met € 28.000 overschreden.

Dit is onder meer veroorzaakt door de gestarte procedure tegen Schiphol. Daarnaast hebben wij advies ingewonnen over enkele zaken met betrekking tot staatssteun en lopen enkele private kwesties. Voor de implementatie van de Wet Open Overheid hebben wij financiële middelen geraamd. Hiervoor huurden we een projectleider in en schaften we anonimiseringssoftware aan. Het budget is niet volledig besteed. Dit levert een voordeel op van € 43.000. Personeel en Organisatie (€ 39.000 nadeel) Door intensieve verzuimbegeleiding zijn de kosten voor de Arbowetgeving met € 25.000 overschreden. Het overige verschil betreft een aantal kleinere voor- en nadelen. Documentaire informatievoorziening (€ 39.000 voordeel) Het project 'Zaakgericht werken’ is afgerond. De werkzaamheden worden nu volledig in de lijn verricht. Op het beschikbare projectbudget is een bedrag van € 42.000 overgebleven. Het overige verschil betreft een aantal kleinere voor- en nadelen.

VOOR WAARMERKINGS83 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 84 Informatie en Automatisering (€ 127.000 voordeel) Niet alle budgetten voor de in het ICT-Beheerplan opgenomen budgetten zijn besteed. Dat betekent dat ook niet alle projecten zijn opgestart. Dit leidt tot een onderbesteding van € 35.000. Door scherp in te kopen, hebben we € 17.000 bespaard op software. Op het gebied van informatieveiligheid hadden we te kampen met ziekte. Niet alle activiteiten zijn hierdoor uitgevoerd. Dit heeft geleid tot een onderuitputting van € 27.000. Een deel van de kosten voor datagedreven werken zijn doorgeschoven naar 2024. Dit leidt tot een lagere besteding in 2023 van € 75.000. Het overige verschil betreft een aantal kleiner voor- en nadelen. GEO-informatie (€ 27.000 nadeel) Bij de Kadernota 2024 is een budget van € 70.000 beschikbaar gesteld voor het verbeteren van de BAG/BGT/BRO. Deze verbeterslag is uitgevoerd. Het heeft echter tot € 27.000 meerkosten geleid. Werkervaringsplekken (€ 122.000 voordeel) Jaarlijks begroten we 3,3 werkervaringsplekken. In 2023 is het niet gelukt om al deze plekken gevuld te krijgen. Er waren te weinig kandidaten die aansloten bij de gevraagde opdrachten. Komend jaar proberen we weer vijf young potentials aan te nemen. Centrale personeelsbudgetten (€ 25.000 nadeel) De overschrijding is veroorzaakt door office-trainingen voor de gehele organisatie.

Overhead (€ 405.000 nadeel) Wij hebben administratief minder kosten kunnen doorberekenen. Met name veroorzaakt door vacatures en bijzonder verlof. Dit nadeel is grotendeels gecompenseerd door inkomsten van het UWV en het voordeel in de loonkosten. Hierdoor hebben wij hieraan minder overhead kunnen toerekenen. Thema Huisvesting ( € 106.000 nadeel) Exploitatielasten gemeentehuizen Nieuwveen, Ter Aar en De Verbinding (€ 81.000 nadeel) De hogere kosten worden voor € 49.000 veroorzaakt door kostenstijgingen bij schoonmaak, beveiliging en vuilophaal. Daarnaast is € 18.000 extra besteed in verband met werkzaamheden aan kabels op diverse locaties en werkzaamheden aan de artsenkamer. Ook is € 9.000 extra besteed aan maaltijden. Gemeentewerf (€ 69.000 nadeel) De afschrijvingslasten zijn € 32.000 meer dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door investeringen van in totaal € 625.000 in 2022, waarvan de afschrijving in 2023 nog niet was begroot. Verder zijn de exploitatielasten van het gebouw € 10.000. Ook is op onderhoud materialen € 21.000 extra besteed, onder meer als gevolg van bestratingswerkzaamheden op de gemeentewerf. Vastgoed Bedrijfsvoering (€ 51.000 voordeel) De kosten voor het onderhoud van het gemeentekantoor in Ter Aar vielen dit jaar hoger uit dan begroot (€ 19.000). Over het totaal van de vastgoedportefeuille was de besteding aan onderhoud juist conform de begroting.

De verbouwing van het pand aan de Middelweg tot appartementen voor de huisvesting van ontheemden uit Oekraïne viel duurder uit dan geraamd (€ 30.000). Vooral onvoorziene maatregelen voor de brandveiligheid zorgden voor hogere kosten. In 2023 waren er juist geen kosten voor afschrijving van deze verbouwing aan het pand aan de Middelweg (€ 107.000 voordeel), omdat de verbouwing pas in 2023 werd afgerond. De afschrijvingslasten worden, conform raadsbesluit, gedekt vanuit de reserves dus hier

VOOR WAARMERKINGS84 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 85 wordt in 2023 een gelijk nadeel zichtbaar. Per saldo heeft dit daarmee geen effect op het resultaat. Het overige verschil is een samenstel van afwijkingen lager dan de rapportagegrens. Overige verschillen (€ 7.000 nadeel) Dit bedrag wordt veroorzaakt door een groot aantal kleine voor- en nadelen. BATEN Thema Kostenplaatsen (€ 234.000 voordeel) Het betreffen de bijdragen van het UWV voor zwangerschapsverlof en ziektekosten, én piketvergoedingen van de Veiligheidsregio. Thema Management en staf (€ 181.000 nadeel) Het geraamde saldo op de kostenplaatsen is niet gerealiseerd. Thema Bedrijfsondersteuning (€ 89.000 voordeel) Het betreft de afrekening van de kosten voor de commissie bezwaarschriften van de gemeente Kaag en Braasem (€ 60.000 voordeel). Daarnaast is een schade-uitkering van € 23.000 ontvangen. Thema huisvesting (€ 9.000 voordeel) Het betreft de niet geraamde opbrengsten van het werkcafé in Ter Aar. RESERVES Toevoegingen reserves € 64.000 Bij de besluitvorming over de jaarrekening 2021 is de reserve ICT gevormd. Aan deze reserve is het restantbudget van Automatisering toegevoegd. OVERHEAD Begroting 2023

Begroting na wijziging

Rekening

Verschil

Lasten

9.637

11.919

11.682

237

Baten

-217

-218

-437

220

Saldo

9.420

11.703

11.245

458

De toelichting op de afwijkingen van de overhead staat in paragraaf 4.5.5 Financieel overzicht.

VOOR WAARMERKINGS85 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 86

4.6

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Realisatie van de beoogde maatschappelijke effecten Een groot deel van de activiteiten van de gemeente wordt bekostigd (gedekt) uit zogenaamde Algemene Dekkingsmiddelen. Dat zijn middelen waaraan niet bij voorbaat een specifiek bestedingsdoel is verbonden. Onder algemene dekkingsmiddelen vallen de algemene uitkering, twee gemeentelijke belastingsoorten (OZB en forensen) en de opbrengsten uit dividend. Het programma Algemene Dekkingsmiddelen kent twee belangrijke hoofddoelstellingen. De eerste is de zorgvuldige planning van- en control op de besteding van de middelen. Doen we niet aan een zorgvuldige planning en control, dan kunnen we in financiële problemen komen en dat willen we vermijden. De tweede doelstelling is het zoveel mogelijk beperken van de belastingdruk. Samenwerking verbonden partijen Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW). Zie voor een toelichting 5.6 Paragraaf verbonden partijen.

VOOR WAARMERKINGS86 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 87 4.6.1

THEMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Realisatie van het beleid Wat wilden we bereiken? In de begroting 2023-2026 hebben we als doelstelling benoemd om de lasten voor onze inwoners en ondernemers niet te verhogen waarbij belastingtarieven en leges kostendekkend zijn en worden gecorrigeerd voor inflatie. Wat hebben we daarvoor gedaan? We hebben de belastingtarieven en leges voor het jaar 2023 met het inflatiepercentage van 2,5% verhoogd. De afvalstoffenheffing is daarnaast met 1,21% extra verhoogd om bij de begroting 100% kostendekkend te kunnen zijn. Vanwege oplopende kosten en een structurele dreiging van het overschrijden van budgetten is eind 2023 Berenschot gestart met het onderzoek ’Nieuwkoop blijvend in evenwicht‘. Dit onderzoek loopt nog. De resultaten verwachten we in het eerste half jaar van 2024.

VOOR WAARMERKINGS87 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................

JAARSTUKKEN 2023 - 88 4.6.2

FINANCIEEL OVERZICHT Algemene dekkingsmiddelen

Begroting na wijziging 2023 Baten -64.791

Lasten

Rekening 2023

Saldo

Baten

-62.950

-65.778

1.840

Lasten Thema

Lasten

Verschil Saldo

2.343

Begroting 2023

Baten

-63.435

Begroting na wijziging 2023

Lasten

-987

Saldo

503

Rekening

-484

Verschil

Algemene dekkingsmiddelen

1.082

840

1.343

503

Totaal Lasten

1.082

840

1.343

503

Baten Thema

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

Algemene dekkingsmiddelen

-52.451

-56.011

-56.998

-987

Totaal Baten

-52.451

-56.011

-56.998

-987

Saldo Thema

Begroting 2023

Begroting na wijziging 2023

Rekening

Verschil

Algemene dekkingsmiddelen

-51.369

-55.171

-55.655

-484

Totaal saldo van lasten en baten

-51.369

-55.171

-55.655

-484

Toevoeging reserves

-

1.000

1.000

-

Onttrekking reserves

-7.051

-8.780

-8.780

-

Saldo mutaties reserves

-7.051

-7.780

-7.780

-

Gerealiseerd resultaat

-58.420

-62.950

-63.435

-484

Toelichting LASTEN (€ 503.000 nadeel) Treasury (€ 212.000 nadeel) De rentelasten zijn € 212.000 hoger dan geraamd. Dit is veroorzaakt door de lagere rentetoerekening van € 197.000 aan de grondexploitaties. Dit heeft in de eerste plaats te maken met de fiscaal verplichte methode van rentetoerekening en met het feit dat door lagere investeringen minder rente aan de grondexploitaties kan worden toegerekend. Het overige verschil betreft enkele kleine mee- en tegenvallers.

VOOR WAARMERKINGS88 DOELEINDEN

Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. 27/06/2024 ...................