2021-094c Begroting 2022 - 2025.pdf

Voortgang in de realisatie van de doelstelling " De maatregelen die voortkomen uit de diverse inspecties worden ook bepaald op basis van (constructieve) veiligheid. Dit is noodzakelijk om de functionaliteit, toegankelijkheid en veiligheid te garanderen. Naast veiligheid speelt ook duurzaamheid een rol. Bij vervangingen of grootschalig onderhoud passen we materialen toe met een lange levensduur. " "

Voorafgaand aan de actualisatie van het beheerplan zijn de wettelijk benodigde inspecties uitgevoerd, ook voor beweegbare bruggen. Met name bij beweegbare bruggen is de kans op letsel en schade voor inwoners het grootst. Naar aanleiding van de resultaten zijn de benodigde maatregelen geprioriteerd en in het beheerplan opgenomen. " "

Beheerplan " De gemeenteraad heeft op 10 december 2020 het beleids- en beheerplan Civiele Kunstwerken 20212025 vastgesteld. " "

Wat gaan we er voor doen? " Op basis van een aantal technische inspecties van alle kunstwerken (houten, stalen- betonnen en elektrisch- mechanische bruggen, duikers) is het beheerplan geactualiseerd met een bijbehorend meerjarig onderhoudsplan. De werkzaamheden die hieruit voortkomen zijn opgenomen in het uitvoeringsplan 2020 t/m 2024. Voor 2022 staat de vervanging van de volgende bruggen op de planning: brug Sportpark De Dulen, brug Mezenpad, brug Zaagmolenpad en de brug Kousweg. " "

Wat kost het? Civiele Kunstwerken

8VUcRXV_ i s -*,,," Begroting Begroting 2024 2025

Begroting 2022

Begroting 2023

Regulier onderhoud Groot onderhoud t.l.v. voorziening

72 250

74 173

74 287

74 340

Vervangingsinvesteringen/rehabilitaties

0

0

0

0

Kapitaallasten

22

22

22

22

Voorziening toereikend: Ja

Programmabegroting 2022-2025

Speelvoorzieningen Areaal " Speelplaatsen "

120 stuks "

Speel- en sporttoestellen "

465 stuks "

Skate voorzieningen " Sportlocaties (trapveldjes en basketbalpalen) "

3 stuks " 16 stuks "

Beweegplekken "

6 stuks "

Tafeltennistafels " Jeu de boule baantjes "

4 stuks " 5 stuks "

84

"

Gewenst kwaliteitsniveau " De speelplaatsen hebben een relatief hoog kwaliteitsniveau. De gemeentelijke speelplaatsen zijn schoon en veilig en voldoen aan alle wettelijke veiligheidseisen. De speelplekken zijn aantrekkelijk en uitdagend voor kinderen om te spelen. De plek moet ook uitnodigen tot spelen. " "

Maatschappelijke doelstellingen " Het is belangrijk voor de jeugd om actief buiten te spelen. Voor zowel de fysieke- alsmede de sociaalemotionele ontwikkeling. De gemeente faciliteert dit door kwalitatief goede speelvoorzieningen die in voldoende mate en op de juiste locaties aanwezig zijn in de woonomgeving. Ook ouderen moeten de gelegenheid hebben om buiten actief te zijn. " "

Voortgang in de realisatie van de doelstelling " In de vorige beheerplanperiode was sprake van achterstallig onderhoud in de ondergronden. Alle (schors) ondergronden zijn vervangen. Veelal is gekozen voor kunstgras valondergronden om toekomstige onderhoudskosten te reduceren en de gebruiksvriendelijkheid en hygiëne van speelplaatsen te verhogen. Er zijn meer speelplaatsen gerealiseerd die uitnodigen om te spelen en aantrekkelijk zijn. Voor zover mogelijk willen we hierbij een combinatie maken van spelen, sporten en bewegen voor 0" "

Beheerplan " Het beheerplan Spelen 2021-2025 is op 3 juni 2021 vastgesteld door de gemeenteraad. " "

Wat gaan we er voor doen? " In 2022 worden de werkzaamheden conform het uitvoeringsplan 2022 van het beheerplan uitgevoerd. Dat programma omvat zowel het vervangen van individuele toestellen volgens het vervangingsschema als het volledig opnieuw inrichten van de speelplaatsen. Op basis van de omvang van de vervanging kiezen we de juiste vorm van participatie. De volgende bestaande speelplaatsen worden gerenoveerd; De Zeelt (Nieuwkoop), Klinkhamer (Nieuwkoop) en Repelhof (Zevenhoven) " "

Wat kost het? Speelvoorzieningen Regulier onderhoud Groot onderhoud t.l.v. voorzieningen Vervangingsinvesteringen Kapitaallasten "

Voorziening toereikend: Ja

Begroting 2022 68 112

Begroting 2023 68 49

n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting Begroting 2024 2025 68 68 58 201 n.v.t. n.v.t.

n.v.t. n.v.t.

Programmabegroting 2022-2025

Waterpartijen Areaal " watergangen:## # # beschoeiing:## # # natuurvriendelijke oevers: palenrijen ## # # fonteinen ## # # pompen

85

117.410 m1 " 46.410 m1 " 6.000 m1 " 1.000 m1 " 3 stuks " 5 stuks "

"

Gewenst kwaliteitsniveau " De kwaliteit van de watergangen moet voldoen aan de eisen die de waterschappen stellen en die zijn vastgelegd in de Legger van het betreffende waterschap waarin de watergangen zijn gelegen. " "

Maatschappelijke doelstellingen " Watergangen moeten zorgen voor een vlotte opvang en afvoer van hemelwater uit de woonomgeving, waarmee wateroverlast in de wijk wordt voorkomen. Watergangen kunnen ook een recreatieve functie hebben in de wijk en in combinatie met het openbaar groen functioneel zijn in de aankleding van de woonomgeving. Openbaar water spelen een rol bij het vergroten van de biodiversiteit. " In verband met klimaatverandering spelen watergangen een belangrijke rol in het klimaatadaptief maken en houden van het watersysteem. " "

Voortgang in de realisatie van de doelstelling " Met het klimaatadaptief maken van het watersysteem is in 2020 gestart. Ook in 2021 jaar worden verschillende beschoeiingen vervangen, waarvan een aantal omgevormd worden naar natuurvriendelijke oevers. De geplande baggercluster van 2019 heeft door de PFAS problematiek vertraging opgelopen. Deze baggercluster is in 2020 samen met de cluster van 2020 uitgevoerd. Voor 2021 wordt de bagger cyclisch conform de planning uitgevoerd. " "

Beheerplan " Het beheerplan Watergangen 2020-2024 is op 8 februari 2020 vastgesteld door de gemeenteraad. " "

Wat gaan we er voor doen? " Bij renovaties van beschoeiingen wordt waar mogelijk natuurvriendelijke oevers gemaakt en nieuw oppervlaktewater gegraven. Hiermee vergroten we de waterbuffers en voldoen we aan het klimaatadapatief handelen vanuit het collegeprogramma. De voor 2022 geplande watergangen worden gebaggerd. Daarnaast worden twee stuwen aan de Roggeveldweg vervangen. " "

Wat kost het? " Water Regulier onderhoud Groot Onderhoud t.l.v. voorziening baggeren Investeringen oeverwerken Kapitaallasten oeverwerken Voorziening toereikend: ja

Begroting 2022 158 40

Begroting 2023 158 34

120 20

113 24

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting Begroting 2024 2025 158 158 224 54 113 27

153 31

Programmabegroting 2022-2025

Nautisch- en vaarwegbeheer Areaal Remmingswerken bij bruggen BPR bebording Loswallen Plassengebied Betonning Trailerhellingen

86

8 110 3 2 16 5

Gewenst kwaliteitsniveau Voor alle voorzieningen voor nautisch beheer en vaarwegbeheer staat de bruikbaarheid en veiligheid voorop. Dit staat gelijk aan de CROW kwaliteitsindeling B, sober en doelmatig. De onderhoudsmaatregelen zijn in hoofdlijnen gericht op veiligheid, functionaliteit en duurzame instandhouding. Maatschappelijke doelstellingen Met het Nautisch- en vaarwegbeheer faciliteren wij de waterrecreatie en beroepsvaart in onze plassengebieden. Een kwalitatief goede infrastructuur op het water draagt bij aan de mobiliteit op het water en de veiligheid van de gebruikers en het stimuleert recreatieve ontwikkeling. Voortgang in de realisatie van de doelstelling Door een stelsel van regelgeving in combinatie met bebording volgens het Binnenvaart Politie Reglement (BPR) zorgen we voor zonering van gebieden, veiligheid en duidelijkheid op het water. In het geactualiseerde beheerplan is financiële ruimte om structureel vaarroutes op diepte te houden en voorzieningen in goede staat te houden. In 2020 zijn de vaarwegen gepeild en deze zijn in 2021 op diepte gebracht. Beheerplan De gemeenteraad heeft het beheerplan Nautisch- en Vaarwegenbeheer 2018 - 2022 op 7 juni 2018 vastgesteld. Wat gaan we er voor doen? We gaan de werkzaamheden uitvoeren zoals in het beheerplan voor de jaarschijf 2022 zijn vastgelegd.

Wat kost het? Nautisch- en vaarwegenbeheer Regulier onderhoud Onderhoud t.l.v. voorziening Vervangingsinvesteringen en reconstructies Kapitaallasten Voorziening toereikend: ja

Begroting 2022 n.v.t. 0

Begroting 2023 n.v.t. 0

0 n.v.t.

0 n.v.t.

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting Begroting 2024 2025 n.v.t. n.v.t. 0 0 0 n.v.t.

0 n.v.t.

Programmabegroting 2022-2025

Riolering Areaal " Vrijvervalriool## # Persleiding## # Vacuümleiding## # Drukriolering## # Bergbezinkbassins## ## # # Minigemalen ## # Vacuümputten## # Inspectieputten### Kolken Overstorten## # Hoofdgemalen## #

87

176 km " 32,7 km " 4,5 km " 80,4 km " 5 stuks " 16 stuks " 813 stuks " 29 stuks " 4.600 stuks " 8.500 stuks " 20 stuks " 62 stuks "

"

Gewenst kwaliteitsniveau " Voorzieningen voor inzameling (riolering), transport en zuivering vormen samen het afvalwatersysteem. Volgens de wet (Wet milieubeheer en Waterwet) heeft de gemeente oorspronkelijk de inzamelings- en transporttaak en het waterschap de zuiveringstaak. De wettelijke basis is inmiddels verbreed en nu gericht op de zorgplicht voor afval, hemel en grondwater. In het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) staat hoe wij omgaan met onze drie zorgplichten. " In het beheerplan is geen kwaliteitsniveau vastgesteld. Riolering moet optimaal en naar geldende weten regelgeving functioneren. Het streven is dit zo kostenefficiënt mogelijk te doen. " "

Maatschappelijke doelstellingen " Rioleringszorg draagt bij aan de volksgezondheid, het milieu en voorkomt financiële en maatschappelijke schade door wateroverlast en grondwaterproblematiek in bebouwd gebied. Ook draagt de riolering bij aan het klimaat adaptief maken van de gemeente Nieuwkoop. " "

Voortgang in de realisatie van de doelstelling " binnen de gemeente m.b.t. wateroverlast, hitte en droogte. Dit is gebeurd aan de hand van een digitale klimaatatlas. De uitkomsten vormden een basis voor het Gemeentelijke RioleringsPlan (GRP) voor de periode 2021-2025. " "

Beheerplan " Op 5 november 2020 is het Gemeentelijke Rioleringsplan (GRP) voor de periode 2021 t/m 2025 in de raad vastgesteld. " "

Wat gaan we er voor doen? " De volgende rioleringsprojecten staan voor 2022 in de planning; vervangen Vacuümriool in de Noordse Buurt voor drukriolering, vervangen vrijvervalriolering o.a. in het hofje van de Gerberastraat in Noorden. Renovatie van hoofdgemalen o.a. gemaal ir. J. Nysinghweg en drukriolering o.a. Westkanaalweg en Schilkerweg. " "

Programmabegroting 2022-2025

88

Wat kost het? " Riolering Regulier onderhoud Onderhoud t.l.v. voorziening

Begroting 2022 124 n.v.t.

Begroting 2023 124 n.v.t.

1.406 704

1.422 693

Vervangingsinvesteringen en reconstructies Kapitaallasten

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting Begroting 2024 2025 124 124 n.v.t. n.v.t. 1.408 753

1.528 781

Voorziening toereikend: Ja

Recreatieve voorzieningen Areaal " "

1 "st "

Knooppuntenroute fietsen " Knooppuntenroute varen "

1 "st " 1 "st "

Vrije aanlegplaatsen plassengebied Nieuwkoop "

6 "st "

Zwemstrand (strand zomer) " Aanleghaven (Meijehaven) "

1 "st " 1 "st "

Aanleg- en vissteigers "

40 "st "

"

Gewenst kwaliteitsniveau " De onderhoudskwaliteit van de recreatieve voorzieningen moet aansluiten bij de behoeften van zowel de inwoners van Nieuwkoop als de bezoekers van onze gemeente. Er moet een afgewogen pakket van voorzieningen beschikbaar zijn dat aansluit bij de belangrijkste recreatieve speerpunten van Nieuwkoop: fietsen, wandelen en varen. Aanvulling hierop zijn belangrijke voorzieningen die bijdragen aan de leefbaarheid van kernen zoals de zwemlocaties en hondenuitlaatgebieden. " "

Maatschappelijke doelstellingen " Voorzieningen die aansluiten bij de belangrijkste recreatieve speerpunten van Nieuwkoop: fietsen, wandelen en varen. Ook dragen deze voorzieningen bij aan de leefomgeving van onze inwoners. " "

Voortgang in de realisatie van de doelstelling " Met het beheerplan Recreatieve Voorzieningen zijn de financiële middelen gewaarborgd om de voorzieningen duurzaam in stand te houden. " "

Beheerplan " Het beheer- en beleidsplan Recreatieve voorzieningen 2017 - 2021 is op 9 november 2017 door de gemeenteraad vastgesteld. " "

Wat gaan we er voor doen? " In 2022 worden de werkzaamheden uitgevoerd overeenkomstig de jaarschijf zoals opgenomen in dit beheerplan. " "

Programmabegroting 2022-2025

89

Wat kost het? " Recreatieve voorzieningen Regulier onderhoud Groot Onderhoud t.l.v. voorziening Vervangingsinvesteringen Kapitaallasten

Begroting 2022 52 5 0 0

Begroting 2023 52 12 0 0

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting Begroting 2024 2025 52 52 7 7 0 0 0 0

"

Voorziening toereikend: Ja Gebouwen Areaal Gemeentehuis

2 st

Sporthallen/gymzalen

6 st

Zwembad Brandweerlocaties

1 st 3 st

Kinderopvang / school

9 st

Overige openbare gebouwen

12 st

Overige niet openbare gebouwen Overige objecten

18 st 5 st

Gewenst kwaliteitsniveau Het standaard uitgangspunt voor de kwaliteit van het onderhoud is het duurzaam in stand houden van de gebouwen. Vrij vertaald wordt hieronder verstaan dat een veroudering en mag vertonen en dat defecte bouwkundige- en installatietechnische onderdelen door eenzelfde kwaliteitsniveau worden vervangen als reeds aanwezig is. Voor een aantal locaties wordt onderbouwd afgeweken van het standaard kwaliteitsniveau. Maatschappelijke doelstellingen Kwalitatief goede sportcomplexen dragen bij aan het welzijn en de gezondheid van inwoners. Kwalitatief goede monumenten/musea/kinderopvang-/verenigings-/gebouwen dragen er toe bij dat de gemeente Nieuwkoop een aantrekkelijke plaats is om in te wonen en te recreëren. Kwalitatief goede huisvesting voor de brandweer draagt er toe bij dat de gemeente Nieuwkoop een veilige plaats is om te wonen. Kwalitatief goede gebouwen voor de eigen organisatie dragen er toe bij dat de eigen medewerkers en het bestuur op een goede manier hun taken kunnen uitvoeren en dat de gemeente Nieuwkoop een aantrekkelijke plaats is om te werken. Voortgang in de realisatie van de doelstelling De vastgestelde kwaliteitsniveaus in het Beheerplan Gebouwen 2019-2028 sluiten aan op de maatschappelijke doelstellingen.

Het budget dat jaarlijks beschikbaar is om de gebouwen op het vastgestelde niveau te onderhouden is zowel voor de voorziening (groot onderhoud) als voor regulier onderhoud toereikend. Er zijn geen achterstanden in onderhoud. Beheerplan Het beheerplan Gebouwen 2019 - 2028 is op 14 november 2019 door de raad vastgesteld. Wat gaan we er voor doen? Overeenkomstig het beheerplan worden de werkzaamheden uit de jaarschijf 2022 uitgevoerd.

Programmabegroting 2022-2025

90

Wat kost het? Gebouwen Dagelijks onderhoud Groot Onderhoud t.l.v de voorziening Kapitaallasten

Begroting 2022 342 338

Begroting 2023 342 509

0

0

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting Begroting 2024 2025 342 342 509 509 0

0

Voorziening toereikend: ja

Openbaar groen Areaal Beplanting Gazon

371.409 m2 346.201 m2

Bomen

12.256 stuks

Gewenst kwaliteitsniveau Het kwaliteitsniveau is vastgelegd in het beheerplan Groen en is vergelijkbaar met kwaliteit B volgens de Kwaliteitscatalogus openbare ruimte van de CROW Maatschappelijke doelstellingen Groen draagt bij aan een gezonde en prettige leefomgeving. Daarnaast draagt het bij aan het welzijn van de flora en fauna. Op het thema Klimaatadaptatie draagt groen bij aan het verminderen van wateroverlast, droogtestress, hittestress en verbetert de biodiversiteit. Voortgang in de realisatie van de doelstelling In de afgeIopen jaren zijn op veel plaatsen bloeiende bermen aangelegd en in ons assortiment selecteren wij soorten die belangrijk zijn voor vogels en insecten. In 2019 zijn wij overgegaan op een ecologisch maaibeheer. In de Groene Cirkel Bijenlandschap werken we met veel verschillende partijen aan een bloemrijk netwerk dat (wilde) bijen voldoende voedsel en nestgelegenheid biedt en het landschap aantrekkelijker en kleurrijker maakt. De gemeente heeft de visie in 2018 ondertekend, omdat zij het belangrijk vind om samen met diverse partijen te werken aan verbetering van de biodiversiteit. Daarom neemt de gemeente Nieuwkoop al 10 jaar het initiatief tot de aanleg van bloemrijke bermen, vlinderidylles en plantsoenen. In het kader van de klimaatadaptatie worden ook in 2021 betrokken en gestimuleerd bij het klimaat adaptief maken van hun eigen leefomgeving.

Beheerplan Het huidige beheerplan loopt van 2021

2025 en op 22 april 2021 vastgesteld.

Wat gaan we er voor doen? In 2022 en verder wordt vanuit het groenbeheer actief de aansluiting gezocht met de beheerplannen van Wegen en Riolering. Dit borgt de integraliteit en hierdoor is het mogelijk om de inrichting klimaat robuust te maken door toevoeging en/of verbetering van het groen mee te nemen. Zo zal er naast de reguliere renovaties van de plantvakken het groen van de volgende projecten worden verbeterd; Schoterhoek I en Teylersplein (Nieuwveen)

Programmabegroting 2022-2025

91

Wat kost het? Openbaar Groen Regulier onderhoud Groot Onderhoud

Begroting 2022 556

Begroting 2023 556

Begroting 2024 556

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting 2025 556

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

0

0

0

0

Kapitaallasten Geen voorziening aanwezig.

Begraafplaatsen/lijkbezorging Areaal gemeentelijke begraafplaatsen 4 Gewenst kwaliteitsniveau De algemene begraafplaatsen zijn van voldoende kwaliteit. Een uitvaart kan zonder problemen plaatsvinden en de inwoners zijn tevreden over de kwaliteit. Het openbaar groen op en rond de begraafplaatsen is gelijk, qua kwaliteitsniveau, aan het overig openbaar groen van de gemeente. Maatschappelijke doelstellingen Iedere inwoner van onze gemeente die na zijn overlijden begraven wenst te worden op een openbare begraafplaats dan wel na crematie bijgezet wil worden, moet hiervoor in de gelegenheid zijn. Voortgang in de realisatie van de doelstellingen Op grond van het huidige beleid worden de begraafplaatsen in Nieuwkoop en Ter Aar voor de langere termijn geëxploiteerd. De begraafplaatsen in Nieuwveen en Zevenhoven zullen op termijn, door een tekort aan capaciteit en de onmogelijkheid van uitbreiding en ruiming buiten gebruik raken. De capaciteit van de algemene begraafplaats in Nieuwkoop is in 2016 uitgebreid en in 2019 opnieuw opgehoogd. Beheerplan Er is vooralsnog geen beheerplan voor het beheer van de begraafplaatsen. In 2021 wordt gewerkt aan het opstellen van een beheerplan. Wat gaan we er voor doen? Op de algemene begraafplaats in Ter Aar zullen de paden worden vernieuwd en op de diverse begraafplaatsen zijn ruimingen gepland.

Wat kost het? Begraafplaatsen Regulier onderhoud Groot Onderhoud

8VUcRXV_ i s -*,,, Begroting Begroting 2024 2025 8 8

Begroting 2022 8

Begroting 2023 8

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

0

0

0

0

Kapitaallasten Geen voorziening aanwezig.

Programmabegroting 2022-2025

92

3.4 Paragraaf Financiering Algemeen De paragraaf financiering geeft inzicht in het (verwachte) risicoprofiel van de gemeente Nieuwkoop op het terrein van de treasury. In deze paragraaf gaan wij achtereenvolgens in op bestaand beleid, het risicobeheer, schatkistbankieren, de financieringsbehoefte, de ontwikkeling van de leningenportefeuille, de rente-toerekening, onze rentevisie, het EMU-saldo en tenslotte de liquiditeitsplanning. Bestaand beleid In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) zijn kaders gesteld voor een verantwoorde en prudente inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie bij decentrale overheden. De Wet Fido verplicht de gemeente tot het opstellen van twee instrumenten op het gebied van treasury, te weten een treasurystatuut en een treasuryparagraaf. Het treasurystatuut is onderdeel van de Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2017. Het huidige treasurystatuut is van 5 januari 2015. In het treasurystatuut wordt de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Risicobeheer en limieten opgenomen, die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied.

Daarnaast geeft de kasgeldlimiet en de renterisiconorm zijn belangrijke richtlijnen om renter kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd tot één jaar en de renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd langer dan één jaar. Het doel van deze normen van de Wet Fido is te voorkomen dat bij (her)financiering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote verschillen optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de kasgeldlimiet is gelimiteerd op 8,5% van de begrote lasten. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet meer dan 20% van het begrotingstotaal mogen bedragen. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het wettelijk maximum aan leningen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet staat de gemeente Nieuwkoop momenteel toe de financieringsbehoefte tot een opende geldleningen. Zodra de verwachting is dat deze limiet langer dan twee kwartalen wordt overschreden moet een langlopende geldlening worden aangetrokken. Gelet op de lagere rente voor kortlopende kredietfaciliteiten maakt de gemeente zoveel mogelijk gebruik van de toegestane norm.

De kasgeldlimiet is voor de jaren 2022-2025 als volgt te berekenen:

Programmabegroting 2022-2025

93

Renterisiconorm De renterisiconorm geeft het feitelijke renterisico weer op de door de gemeente aangetrokken langlopende geldleningen. Jaarlijks mogen de hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Voor de periode 2022-2025 is voor Nieuwkoop de volgende ruimte onder de risiconorm te berekenen:

Koersrisico De doelstelling van het koersrisicobeheer is het beheersen van de risico´s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de financiële activa van de gemeente in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. De gemeente Nieuwkoop bezit de volgende aandelen:

Het risico dat de intrinsieke waarde van de aandelenportefeuille daalt tot onder de boekwaarde is verwaarloosbaar klein. Liquiditeitsrisico De doelstelling van het intern liquiditeitsbeheer is het beheersen van de risico´s van mogelijke wijzigingen in de liquiditeitsplanning en meerjaren-investeringsplanning waardoor als gevolg daarvan de financieringskosten hoger kunnen uitvallen. De gemeente Nieuwkoop beschikt over een meerjarige liquiditeitsplanning. Er wordt gewerkt met een jaarplanning van de liquide middelen, waarbij per maand een prognose wordt afgegeven. Kredietrisico / Debiteurenrisico De doelstelling van het kredietrisicobeheer is het beheersen van de risico´s die voortvloeien uit de mogelijkheid van een waardedaling van de vorderingspositie als gevolg van het niet tijdig nakomen van de verplichtingen van de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit (niet in staat om schulden af te betalen). De gemeente Nieuwkoop heeft zich garant gesteld voor diverse geldleningen van derden. Per 1-1-2022 is de situatie als volgt:

Programmabegroting 2022-2025

94

Het totale bedrag van de door de gemeente verleende garantstellingen is aanzienlijk. De grootste Hiervan staat de gemeente Nieuwkoop garant voor 50%. Het betreft een tertiaire zekerheidstelling (achtervang na WSW), waardoor het risico voor de gemeente gering is. Het saldo van de door de gemeente Nieuwkoop verstrekte geldleningen is per 1-1-2022 als volgt:

De twee grootste posten van de overige geldleningen betreffen de leningen aan starters in het kader van leningen loopt de gemeente meer risico dat de lening niet wordt afgelost (en/of de verschuldigde rente niet wordt betaald). Schatkistbankieren Voor decentrale overheden betekent schatkistbankieren dat zij hun overtollige liquide middelen niet mogen aanhouden bij banken maar in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Gelden tot het drempelbedrag mogen buiten de schatkist worden gehouden. Dit drempelbedrag bedraagt 2% van het

toepassing. Op geld dat bij de schatkist in rekening-courant staat, wordt geen rente vergoed. Financieringsbehoefte enerzijds de beschikbare vaste financieringsmiddelen, die bestaan uit de opgenomen geldleningen,

De korte rente (rentetypische looptijd < 1 jaar) is in het algemeen lager dan de lange rente financieringsbehoefte eerst te dekken met de maximaal toegestane kasgeldlimiet en de resterende behoefte te dekken met langlopende leningen. Met deze aanpak proberen wij de financieringskosten zo laag mogelijk te houden.

Programmabegroting 2022-2025

95

Leningenportefeuille 31 miljoen per eind 2025 (zie onderstaande tabel leningenportefeuille).

De aflossingen betreffen reguliere aflossingen. In de jaren 2022-2025 vindt geen renteherziening plaats. De gemiddelde rente op de leningen bedraagt per 1-1-2022 1,15% Renteresultaat en wijze van toerekening Het verschil tussen de financieringslasten en -baten (rente) enerzijds en de toerekening daarvan aan producten anderzijds vormt het renteresultaat. Voor 2022-2025 ziet dit er als volgt uit:

Rentevisie overeen te komen rentepercentages bij deze transacties te baseren op een rentevisie. Onze rentevisie wordt o.a. gebaseerd op de rentevisie van de huisbankier. De korte rente is in het algemeen lager dan de lange rente. Op grond van deze veronderstelling is het uitgangspunt om de financieringsbehoefte eerst te dekken met de maximaal toegestane kasgeldlimiet en de resterende behoefte te dekken met langlopende leningen. Van deze looptijd kan worden afgeweken indien deze kan worden gekoppeld aan andere financiële posities. Met deze aanpak gaat de gemeente ervan uit dat rekening houdend met het risicoprofiel de financieringskosten zo laag mogelijk zijn.

Programmabegroting 2022-2025

96

EMU-saldo Het EMU-saldo is het financieringssaldo van de totale Nederlandse overheid. Overschrijdt het EMU-land verplicht maatregelen te nemen om het tekort terug te dringen. Om inzicht te krijgen in de ontwikkeling van het EMU-saldo moeten gemeenten in de begroting een prognose opnemen van het EMU-saldo van de eigen gemeente. Dit EMU-saldo wordt berekend op kasbasis. Omdat de gemeentelijke begroting moet worden opgesteld op basis van het stelsel van lasten en baten moet het begrotingssaldo van de gemeente worden omgezet naar het begrotingsresultaat op kasbasis. Voor Nieuwkoop ziet de prognose er als volgt uit:

De posten 2, 3, 5, 6 en 8 verkleinen het EMU-tekort en de posten 4, 7, 9, 10 en 11 vergroten het EMUtekort. Het geprognosticeerde EMU-saldo over 202 van de gemeente Nieuwkoop is licht positief. Dit verlaagt het landelijk EMU-tekort.

Programmabegroting 2022-2025

Liquiditeitsplanning

97

Programmabegroting 2022-2025

98

3.5 Paragraaf Bedrijfsvoering Het vernieuwde BBV schrijft voor om de kosten van overhead expliciet zichtbaar te maken in de begroting. In Nieuwkoop hebben we dit gedaan door een programma bedrijfsvoering in de begroting op te nemen. Dit heeft tot gevolg dat de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering aan de orde komen bij het programma. De verplichting om een paragraaf Bedrijfsvoering op te nemen is echter niet komen te vervallen. De paragraaf wordt daarom wel opgenomen, maar om te voorkomen dat dezelfde inhoud op twee plaatsen in de begroting voorkomt, verwijzen wij de lezer op deze plek naar programma 5 Bedrijfsvoering.

Programmabegroting 2022-2025

99

3.6 Paragraaf Verbonden partijen Algemeen Uitwerking voorgeschreven indeling lijst Paragraaf Verbonden partijen op grond van artikel 15 BBV: 1. Gemeenschappelijke regelingen, 2. Vennootschappen en coöperaties, 3. Stichtingen en verenigingen en 4. Overige verbonden partijen. Als gemeente werken we in de uitvoering van onze taken samen met andere partijen, zoals gemeenschappelijke regelingen, bedrijven, stichtingen, verenigingen etc. Op de programma's laten we zien welke verbonden partijen op een programma actief zijn en wat de maatschappelijke doelstellingen van de samenwerking zijn. In de paragraaf verbonden partijen laten we in een totaaloverzicht zien met welke partijen we samenwerken. Per verbonden partij laten we zien: a. de rechtsvorm, de doelstelling en een antwoord op de vraag hoe het openbaar belang gediend wordt; b. het belang dat de gemeente in de verbonden partij heeft; c. de omvang van het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij; d. het verwachte financiële resultaat van de verbonden partij;

Ad. 1 (

Holland Rijnland

(

ODWH

(

RDOG

(

Regionale Brandweer en GHOR Hollands Midden (VRHM)

(

SVHW

Ad. 2 (

Cyclus N.V.

(

Alliander N.V.

(

Oasen N.V.

(

BNG Bank N.V.

Ad. 3 (

VNG

(

Vereniging Zuid-Hollandse gemeenten

Ad.4 (

Regiotaxi Holland Rijnland

(

Centrum Regeling Gemeenten Alphen aan den Rijn, Kaag en Braassem en Nieuwkoop (Rijnvicus)

Programmabegroting 2022-2025

100

Overzicht Gemeenschappelijke regelingen Naam Programma Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling

Openbaar belang

Deelnemende partijen

Bestuurlijk belang

Ambtelijke verantwoordelijkheid Financieel belang

Holland Rijnland 1. Ruimte en Energie / 2. Maatschappij en Jeugd / 3. Strategische Positionering Gemeenschappelijke Regeling Leiden De organisatie Holland Rijnland stimuleert en faciliteert de samenwerking tussen dertien gemeenten in de gelijknamige regio. Holland Rijnland is een aantrekkelijke regio om in te wonen, werken en recreëren. Door als 13 gemeenten samen te werken, willen we die eigenschappen verder versterken. In de regionale agenda staan de thema's benoemd waar we de komende jaren gezamenlijk aan werken. Ambities en speerpunten vormen ons gezicht in de Randstad, Nederland en Europa om belangrijke doelen te bereiken. De strategische visie is beschreven in de Regionale Omgevingsagenda. De organisatie Holland Rijnland staat ten dienste van de deelnemende gemeenten en geeft o.a. invulling aan haar platformrol en het organiseren en ondersteunen van onderlinge samenwerking. Ook lobbyt Holland Rijnland namens de 13 gemeenten bij hogere overheden, regio's en andere belanghebbenden. Alphen aan den Rijn, Hillegom, Kaag en Braassem, Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Lisse, Nieuwkoop, Noordwijk, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten en Zoeterwoude Het Algemeen Bestuur van de GR bestaat uit vertegenwoordigers vanuit de deelnemende gemeenten. Namens de gemeente Nieuwkoop zitten twee raadsleden in het AB.

Collegeleden zijn naar vakgebied vertegenwoordigd in de Portefeuillehouders overleggen. Strategisch adviseur/regio coördinator De begroting 2022 is opgesteld overeenkomstig de uitgangspunten uit de Kaderbrief 2022. Deze is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 16 december 2020. De kaderbrief legt de financiële kaders vast voor de begroting. De inhoudelijke kaders zijn gebaseerd op de regionale agenda 2019-2023, zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 30 oktober 2019. De regionale agenda is de samenwerkingsagenda voor de komende jaren. De begroting is opgebouwd op basis van de opgaven en

In

164.877 TWO). Bijdrage voorgaand jaar