Deloitte Presentatie financieel beeld Nieuwegein 2024

Bijlagen

Financieel beeld gemeente Nieuwegein

12 juni 2024 Rein-Aart van Vugt Jesper van Koert

- Financieel beeld gemeente Nieuwegein a. trend, ontwikkeling, kengetallen b. landelijk beeld

© 2016 Deloitte The Netherlands

- Financieel beeld gemeente Nieuwegein trend, ontwikkeling, kengetallen

© 2016 Deloitte The Netherlands

Financieel beeld Kern:

Financieel gezond, afgelopen jaren verbeterd en heel erg stabiel Relatief lage lokale lasten voor de burgers en bedrijven Behoorlijk aantal – ook financiële – onzekerheden (vanaf met name 2027) Op dit moment heeft realisatiekracht, wat kunnen we aan?, prioriteit Investeringsagenda is vanaf 2024 erg groot.

Wendbaarheid en weerbaarheid zijn en worden belangrijk

Financieel beeld Financieel beeld is gezond, heel stabiel en afgelopen jaren verbeterd. - Schuldquote is stabiel, categorie: goed, lager dan begroot - Eigen vermogen is stabiel, categorie: voldoende - Relatief laag niveau aan investeringen afgelopen Jaren

- Lage lokale lasten - financiële positie is bij de jaarrekeningen positiever dan bij de begrotingen - Vanaf 2024 forse investeringen, schulden nemen daardoor verder toe, heeft effect op de kengetallen (toename rente en afschrijving, toename schuldquote, afname solvabiliteit)

Financiële positie (verleden en prognose) gemeente Nieuwegein Kengetal

2018

* mln. Euro Saldo van Baten en Laten begroot

2019

2020

2021

2022

20182023

2023

-8

-9

-5

-5

-1

-1

Saldo van Baten en Lasten

-9

-15,1

2,9

7,5

11,9

8

Verschil realisatie1 begroot

-1

-6,1

7,9

12,5

12,9

9

2

251

254

256

256

263

2

2

2

7

98

86

83

13

33

178

174

Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027

20242027

-2

2

-8

-6

-14

6,2

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

281

+30

316

336

342

373

+ 92

15

18

+16

15

15

15

15

-/- 3

94

105

113

+15

92

91

84

83

-/- 30

30

27

37

30

+17

36

36

37

37

+6

166

178

218

240

+62

221

240

251

283

+ 43

1

Vaste activa Voorraad grond Reserves

3

Voorzieningen Schulden

4

Realisatie 6 jaar

Begroot 4 jaar

Ontwikkeling BBV kengetallen gemeente Nieuwegein

Kengetal

2018

2019

2020

2021

2022

2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Landelijk gemiddelde R2022/B2022

Netto Schuldquote

Begroot

70%

87%

92%

82%

65%

72%

64%

69%

76%

93%

68%

1

Werkelijk

86%

63%

61%

58%

46%

51%

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

39%

Begroot

43%

31%

28%

24%

25%

25%

27%

26%

22%

19%

30%

Werkelijk

35%

29%

30%

31%

29%

30%

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

39%

Begroot

-3,8%

-5,4%

-3,3%

0,6%

1,82%

2,1%

2,18%

3,11%

-1,15%

-2,05%

0,2%

Werkelijk

-6,4%

2,62%

2,19%

0,16%

0,36%

-0,99%

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

5,2%

Begroot

21%

1,7%

1,9%

0,1%

0,7%

3,0%

5,75%

5,75%

5,75%

5,75%

7,1%

Werkelijk

2,3%

0,9%

0,81%

3,37%

6,21%

7,15%

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

6,3%

Begroot

85%

91%

89%

99%

97%

97%

89%

89%

89%

89%

104,7%

Werkelijk

85%

88%

88%

95%

90%

90%

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

101,5%

Solvabiliteit

2 Structurele exploitatieruimte 3

Grondexploitatie

Belastingcapaciteit

4 5

Norm Goed

Norm Onvoldoende

< 90%

> 130%

> 50%

< 20%

> 0%

< 0%

< 20%

> 35%

< 95%

> 105%

Totaal opgave aan investeringen, gebiedsontwikkeling en specifieke uitkeringen

* € 1.000

Overige informatie Begroting 2024

Investeringsagenda (openstaande kredieten)

17.926

Investeringsagenda

98.108

Toename materiële vaste activa tot en met 2027

110.000

Investeringen 2022

15.953

Afschrijvingen 2022

9.132

Gebiedsontwikkeling (grondexploitaties) Beschikbaar gestelde kredieten

41.000

Specifieke uitkeringen

8.957

Lokale heffingen

OZB meer-persoonshuishouden

Tarief Nieuwegein) (Euro)

2019

232

2020

239

+ 3%

295

+ 5%

-/- 56

2021

244

+ 2%

305

+ 3,4%

-/- 61

2022

281

+ 15%

380

+ 24,6%

-/- 99

2023

291

+ 3,6%

403

+ 6%

-/- 112

2024

307

+ 5,4%

423

+ 5%

-/- 116

Gem.

+ 15

+ 5,52%

+ 28

+ 8,8%

Gemeente Landelijk gemiddelde Nieuwegein

Stijging

Tarief NL

Stijging

Verschil

(Euro)

281

-/- 49

Gem. WOZwaarde

484.000 403.380

tarief OZB

OZB eigenaar Afvalstoffen-

0,0909 0,0762

423 307

Riool eig./gebr. Totaal

346 362

225 197

994 866

Ontwikkeling weerstandsvermogen gemeente Nieuwegein

Weerstandscapaciteit 70

Ratio Weerstandsvermogen 57,36

60 49,6

48,9

6,0

50

5,8

5,0

40

32,6

30

30,5

4,2

4,2

2022

2023

3,5 2,9

24,3

8,5

4,1

4,0

3,0

20 10

7,0

7,9

8,3

8,7

2019

2020

2021

11,7

13,8

2,0 1,0 0,0

0 2018

Risico

Weerstandscapaciteit

2022

2023

2018

2019

2020

2021

Forse groei activiteiten en geld, tussentijdse bijstelling Lasten * € 1 miljoen

Primaire begroting

2024

267

2023

247

Begroting na wijziging

+ 14

261

+ 6% 2022

232

+9

Primaire begroting

2024

268

2023

247

241

234

+ 10

Begroting na wijziging

+ 11 +7 + 3%

257

+ 2% 251

+ 4%

258

+ 4% 2022

-/- 4

-/- 2%

+ 4% Baten * € 1 miljoen

Realisatie

Realisatie

+5

263

+2% 241

+ 10 + 4%

+ 5% 251

Beeld kadernota

Beeld kadernota

- Financieel beeld gemeente Nieuwegein landelijk beeld

© 2016 Deloitte The Netherlands

Ravijnjaar Algemene Financiële ontwikkeling: I.

2022: Bij veel gemeenten opnieuw – evenals in 2020 en 2021 veel geld over (€ 3,9 miljard)

II.

2023: Opnieuw forse positieve saldi bij de jaarrekening

III.

2024: Ambitieuze begrotingen (investeringen, begrote lasten, aanwending reserves, vooruitontvangen

specifieke uitkeringen IV.

Kentering bij grondexploitaties (minder verwachte winst, meer tekorten)

V.

Depositorente is gestegen (van -/- 0,5% tot en met 26 juli 2022 naar 4% op 20 september 2023 totdat inflatie ‘onder controle’ is (maximaal 2%); rente op 6 juni 2024 gedaald naar 3,75%

VI.

Forse inflatie in 2022: Consumentenprijsindex (Cpi) 10%;

VII. Ook in 2023 (Cpi 3,9%) en 2024 en 2025 inflatie (Cpi 2,9% o.a. doorwerking salarisstijgingen) VIII. Economische vlakke lijn 2022: + 4,2%; 2023 + 0,1%; 2024 + 0,3%; 2025 + 1%

© 2023 Deloitte The Netherlands

Ravijnjaar Algemene uitkering: I.

Vanaf 2019 met € 12,5 miljard gegroeid van € 30,9 miljard naar € 43,4 miljard in 2024 (40%)!!

II.

Ravijnjaar was 1 jaar geleden nog € 4 miljard, inmiddels is dat € 2 miljard.

III.

Stijging algemene uitkering tussen 2024 en 2029 bedraagt 10% (5 jaar)

IV.

Gewijzigde systematiek algemene uitkering vanaf 2024 (volumegroei 8 jarig gemiddelde BBP)

V.

Onderzoek naar financiering WMO en Jeugdzorgkosten

* € 1.000 Landelijk meicirculaire

Gemeente Nieuwegein

VI.

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

30.892.700

33.360.000

34.880.000

39.494.300

40.370.800

43.436.700

44.616.200

43.217.400

44.799.300

46.311.500

47.988.300

+ 1.542.700

+ 2.467.300

+ 1.520.000

+ 4.614.300

+ 876.500

+ 3.065.900

+ 1.179.500

-/- 1.398.800

+ 1.581.900

+ 1.512.200

+ 1.676.800

+ 8,0%

+ 4,6%

+ 13,2%

+2,2%

+ 7,6%

+ 2,7%

-/- 3,1%

+ 3,7%

+ 3,4%

+ 3,6%

99.000

108.600

127.500

129.000

133.800

141.500

136.200

142.300

+ 9,4%

+ 36% + 9,7% + 17,4%

+ 1,2%

+ 3,7%

+ 5,8%

-/- 3,7%

+ 4,5%

+ 40%

90.500

Veel specifiek geld beschikbaar: Energietransitie, Stikstofproblematiek, Woningbouwimpuls Tussen 2019 en 2022 gestegen van € 6,88 miljard naar € 9,57 miljard © 2023 Deloitte The Netherlands

Wendbaar en weerbaar Waar moet het (volgens ons) om draaien: ➢ Het gaat erom hoe snel een gemeente op de actuele en dynamisch opgaven en bijhorende lasten kan

inspelen (wendbaarheid, flexibiliteit, beïnvloedbaarheid) en hoeveel financiële buffers (weerbaarheid) zijn nodig om voldoende wendbaar te zijn. ➢ Hoe kunnen ook incidentele gelden (de sterke financiële positie) bijdragen om op de actuele opgaven en bijhorende lasten in te spelen en de financiële huishouding daar op af te stemmen. Kortom: Wat wilt u bereiken voor de inwoners, monitor de ontwikkelingen en onzekerheden en welke wendbaarheid en weerbaarheid past daar voor uw gemeente bij.

© 2023 Deloitte The Netherlands

Overige punten ➢ Hoofdlijnenakkoord nieuw te vormen Kabinet - Korting jeugdzorg schrappen - Specifieke uitkeringen opnemen in algemene uitkering met een (efficiencykorting) ➢ Verruimde inzet van reserves Kengetal * € 1.000

2023

2024

2025

2026

2027

Algemene reserve 1/1

56.900

52.500

48.600

45.100

Risico’s

13.300

13.300

13.300

13.300

Surplus

43.600

39.200

35.300

31.800

Inzetbaar om structurele lasten te dekken (max. 10%)

4.360

3.920

3.530

3.180

52.500

48.600

45.100

41.900

Algemene reserve 31/12

56.900 (jrk)

Bijlagen

Financieel beeld gemeente Nieuwegein Bijlage

Afkortingen Financieel gezond, afgelopen jaren verbeterd en heel erg stabiel

Sheet 6:

mln.

= miljoen

Sheet 9:

WOZ OZB

= Waardering Onroerende Zaken = Onroerende Zaak Belasting

Sheet 14: Cpi

= Consumentenprijsindex

Sheet 17: Commissie-BBV BTW BBP

= Commissie Besluit begroting en verantwoording = Belasting over de Toegevoegde Waarde (Omzetbelasting) = Bruto binnenlands product (van Nederland in totaal)