2026-125 Rvs. Eerste technische begrotingswijziging 2026
Tekst van het document
Gemeenteraad
Onderwerp Datum
Eerste technische begrotingswijziging 2026
14 april 2026
Raadsvoorstel
Afdeling
2026-125
E-mailadr es opst eller m.roest@nieuwegein.nl
Organisatie , Personeel en Financiën
Portefeuilleh ouder
Ellie Eggengoor
Onderwerp Eerste technische begrotingswijziging 2026
Gevraagd besluit 1. De eerste technische begrotingswijziging 2026 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen te verwerken in de begroting 20262029; 2. Een bedrag van € 300.000 te onttrekken aan de reserve Opvang verhoogde instroom statushouders; 3. Een bedrag van € 200.000 te onttrekken aan de reserve Vluchtelingen; 4. Een bedrag van € 1.100.000 te onttrekken aan de reserve Grondbedrijf; 5. Een bedrag van € 47.000 te onttrekken aan de reserve Betere buurten en beheerplannen; 6. Het saldo van de wijzigingen ad € 749.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo en het structurele effect te verwerken in het meerjarenperspectief; 7. De investeringskredieten, in lijn met de in hoofdstuk 3 opgenomen kredietwijzigingen, beschikbaar te stellen en/of aan te passen.
Inleiding De eerste technische begrotingswijziging heeft tot doel de begroting van het lopende jaar actueel te houden en begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. De mutaties in deze rapportage komen voort uit ontwikkelingen tussen het vaststellen van de begroting in november 2025 en de peildatum van dit document, 1 maart 2026. Een aantal mutaties in de eerste technische begrotingswijziging heeft een effect op de begrotingsruimte. Het gaat hierbij om onvermijdelijke en onvoorziene afwijkingen en onderwerpen waarover eerder besluitvorming heeft plaatsgevonden. Daarnaast zijn er ook mutaties die geen invloed hebben op het saldo, maar wel voor verschuivingen zorgen op programmaniveau of in
Bladnummer 2/4 Raadsvoorstel 14 april 2026
het totaal van lasten en baten. Daarbij wordt in een aantal gevallen een onttrekking gedaan aan reserves. Op de programma’s worden ook de budgetoverhevelingen naar 2026 aangegeven. Hierover heeft in de tweede technische wijziging 2025 al besluitvorming plaatsgevonden. Doordat deze overhevelingen leiden tot een aanpassing van de lasten van de begrotingsprogramma's worden deze ter informatie vermeld. Een deel van de voorgestelde wijzigingen is structureel van aard, waardoor ook het begrotingssaldo 2027 en verder wijzigt. In de eerste technische begrotingswijziging worden ook aanpassingen in een aantal investeringskredieten voorgesteld. Dit betreft uitgaven voor zaken die over een langere periode worden gebruikt en leiden tot kapitaallasten. Waar deze aanpassingen effect hebben op de afschrijvingen in 2026, zijn deze verwerkt op de programma's. Aanpassingen voor volgende jaren worden meegenomen in de berekening van de kapitaallasten bij de begroting 2027.
Gewenst effect Het verwerken van de wijzigingen resulteert in een actuele en rechtmatige begroting en een administratie die voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
Argumenten 1.1 t/m 5.1 De raad is bevoegd om wijzigingen aan te brengen tussen programma’s en/of reserves. De technische begrotingswijziging is bedoeld om de meerjarenbegroting actueel te houden en om begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. Volgens artikel 192 van de Gemeentewet kan de begroting gedurende het lopende jaar worden gewijzigd. Wijzigingen van de begroting vallen onder het budgetrecht van de raad en zijn daarmee een raadsbevoegdheid. Dit betreft zowel de aanpassingen in de lasten en de baten van de programma’s als mutaties in de reserves. 6.1 De begroting sluit beter aan op de verwachte ontwikkelingen in 2026. Door de opgenomen wijzigingen worden budgetten bijgesteld in lijn met de actuele inzichten. Dit leidt tot een bijgesteld begrotingssaldo over 2026 van € 1.465.000 positief. 7.1 De Raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor (vervangings-) investeringen. Met dit beslispunt wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad met betrekking tot kredieten. Het gaat hierbij om een aantal aanpassingen van bestaande kredieten die verhoogd dienen te worden. Deze zijn aangegeven in hoofdstuk 3. Ook wordt de eerdere besluitvorming met
Bladnummer 3/4 Raadsvoorstel 14 april 2026
betrekking tot investeringen voor de ontsluiting van City verwerkt in de begroting.
Kanttekeningen 1.1 Alleen huidige inzichten zijn verwerkt Er volgen gedurende het jaar nog meer ontwikkelingen die een financieel effect op de begroting hebben. Bij de bestuursrapportage in september van dit jaar wordt de begroting opnieuw bijgesteld op basis van deze ontwikkelingen. Dan wordt ook gerapporteerd over beleidsmatige voortgang en kunnen hierop ook aanpassingen plaatsvinden.
Financiële aspecten Met deze eerste technische begrotingswijziging zijn vanuit het oogpunt van rechtmatigheid de verschillen tussen de ramingen en realisaties van budgetten dichter bij elkaar gebracht. Het totale effect van de voorgestelde wijzigingen op het begrotingssaldo 2026 is € 749.000 negatief. Het saldo van de primitieve begroting 2026 bedroeg € 2.214.000 positief. Na verwerking van de effecten van de eerste technische begrotingswijziging laat de begroting voor het jaar 2026 een saldo zien van € 1.465.000 positief. Over alle jaren laat deze wijziging een verslechtering van het saldo zien. Dat leidt voor 2029 tot een negatief saldo van € 623.000. Dit is geïllustreerd in onderstaande tabel. (Bedragen x € 1.000)
Begrotingssaldo
2026
2027
2028
2029
Stand primitieve begroting 2026
2.214
1.086
1.253
-162
Mutaties 1e technische wijziging
-749
-708
-576
-461
Begrotingssaldo na mutaties
1.465
377
676
-623
Communicatie aspecten Na vaststelling wordt de eerste technische begrotingswijziging 2026 toegestuurd aan de provincie Utrecht als toezichthouder.
Uitvoering Na vaststelling door de Raad worden de besluiten verwerkt in de begroting 2026-2029.
Bladnummer 4/4 Raadsvoorstel 14 april 2026
Bijlagen 1.
Raadsbesluit
2.
Eerste technische begrotingswijziging 2026
burgemeester en wethouders,
Ellie Liebregts
Marijke van Beukering-Huijbregts
secretaris
burgemeester