2025-195 Rvs. Bestuursrapportage 2025

Gemeenteraad

Onderwerp Bestuursrapportage 2025 Datum

15 juli 2025

Raadsvoorstel

2025-195

Afdeling

OPF

E-mailadres opsteller M.Roest@Nieuwegein.nl Portefeuillehouder

Ellie Eggengoor

Onderwerp Bestuursrapportage 2025

Gevraagd besluit 1. De Bestuursrapportage 2025 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen in de meerjarenbegroting door te voeren: a.

Een bedrag van € 354.000 te onttrekken aan de reserve Omgevingswet;

b.

Een bedrag van € 12.000 te storten in de reserve Parkeren, zoals opgenomen in de eerste technische begrotingswijziging;

c. d.

Een bedrag van € 30.000 te onttrekken aan de reserve Cultuurvisie; Een reserve Kapitaallasten verduurzaming vastgoed in te stellen en hierin een bedrag van € 660.000 te storten;

e.

Een bedrag van € 75.000 te onttrekken aan de algemene reserve;

f.

Het nadelig resultaat van € 542.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2025;

2. In te stemmen met de voorgestelde mutaties op de kredieten zoals opgenomen in hoofdstuk 3.

Inleiding De Bestuursrapportage is de tweede van de drie tussentijdse rapportages gedurende het begrotingsjaar. Hiermee wordt verantwoording afgelegd over de financiële en inhoudelijke voortgang van de uitvoering van de activiteiten uit de begroting 2025. De financiële afwijkingen worden vastgelegd in wijzigingen op de begroting 2025. Daarnaast wordt ook een aantal mutaties voorgesteld op de investeringskredieten. In de bijlagen van de bestuursrapportage is ook de stand van zaken van de moties van de ideeënmarkt en een actualisatie van het overzicht voortgang van de ombuigingen 2025 opgenomen. Nieuwe bijlagen in deze rapportage zijn de stand van zaken betreffende de besteding van middelen beschikbaar gesteld voor deze raadsperiode, en de status van de openstaande investeringskredieten.

Bladnummer 2/4 Raadsvoorstel 15 juli 2025

Gewenst effect Met de Bestuursrapportage worden zowel financieel als beleidsinhoudelijk afwijkingen gerapporteerd in de uitvoering van de begroting 2025. Tevens wordt deze hiermee weer in lijn gebracht met de meest recente inzichten.

Argumenten 1.1 De Bestuursrapportage is een tussentijds verantwoordingsinstrument. Met de Bestuursrapportage legt het college tussentijds verantwoording af. Deze verantwoording bevat een inhoudelijke en financiële component. Door het vaststellen van de Bestuursrapportage wordt de meerjarenbegroting 20252029 geactualiseerd. 1.2 De bestuursrapportage stelt de raad in staat om tussentijds bij te sturen. Het moment van rapporteren, per 1 juni, stelt de gemeenteraad in staat nog gedurende het begrotingsjaar bij te sturen en versterkt daarmee de controlerende en kaderstellende rol van de gemeenteraad. 1.a.1 De reserve Omgevingswet is ingesteld om schommelingen tussen legesinkomsten en bijbehorende kosten over jaren heen op te kunnen vangen. Lasten en baten met betrekking tot het verstrekken van omgevingsvergunningen lopen niet altijd parallel. Om grote afwijkingen tussen jaren op te kunnen vangen wordt de reserve Omgevingswet ingezet. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 354.500 te onttrekken aan de reserve vanwege hogere inhuurlasten. 1.b.1 De besluitvorming bij de eerste technische begrotingswijziging 2025 over de storting in de reserve parkeren wordt formeel vastgelegd. Het gaat hierbij om een bedrag van € 12.000.

Deze storting, vanwege lagere kapitaallasten gerelateerd aan de parkeerexploitatie, is verwerkt in de eerste technische begrotingswijziging 2025, maar was formeel nog niet als beslispunt aan u voorgelegd. 1.c.1 De raad is bevoegd om bedragen te onttrekken aan reserves. Voor het opstellen van een omgevingsprogramma Vrije Tijd wordt voorgesteld een bedrag van € 30.000 te onttrekken aan de reserve Cultuurvisie. 1.d.1 De raad is bevoegd om een nieuwe reserve in te stellen. Voorgesteld wordt om een dekkingsreserve in te stellen voor de kapitaallasten van investeringen in verduurzaming van gemeentelijk vastgoed. Op deze wijze kan € 660.000 aan incidentele middelen voor duurzaamheidsbeleid worden ingezet voor het dekken van structurele afschrijvingslasten van een aantal investeringen gericht op het verduurzamen van het gemeentelijk vastgoed. 1.e.1 De raad is bevoegd om te beschikken over de algemene reserve. Voorgesteld voor een bedrag van € 75.000 te onttrekken aan de algemene reserve voor de kosten van de aanbesteding van een nieuw financieel pakket.

Bladnummer 3/4 Raadsvoorstel 15 juli 2025

1.f.1 De begroting wordt geactualiseerd naar de stand van 1 juni. Het saldo van de mutaties in de begroting van de ontwikkelingen die zijn aangegeven in deze rapportage, exclusief de hierboven aangegeven mutaties in de reserves, bedraagt € 542.000 negatief. 2.1 De Raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor (vervangings-) investeringen. Met dit beslispunt wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad met betrekking tot kredieten. Het gaat hierbij om een aantal aanpassingen van bestaande kredieten en het beschikbaar stellen van nieuwe.

Kanttekeningen 1.1 In de bestuursrapportage zijn de mutaties naar de stand van 1 juni verwerkt. De bestuursrapportage kent een peildatum van 1 juni 2025, inclusief de ontwikkelingen op basis van de meicirculaire. In deze bestuursrapportage zijn nog geen effecten opgenomen die het gevolg zijn van de val van het kabinet, omdat deze nog niet bekend zijn. Ook de ontwikkeling van de lasten voor de WMO en de jeugdhulp over het begin van het jaar 2025 zijn nog niet bekend.

Financiële aspecten Na verwerking van alle wijzigingen is het totale financiële effect op het begrotingssaldo € 542.000 negatief. De actuele stand van het begrotingssaldo komt daarmee nu op € 504.000 negatief. (Bedragen x € 1.000) Ontwikkeling begrotingssaldo

2025

Stand primitieve begroting

1.959

Effecten 1e technische wijziging

-1.921

Saldo aanvang bestuursrapportage

38

Effecten bestuursrapportage

-542

Stand na bestuursrapportage

-504

Een deel van de mutaties die zijn opgenomen in de Bestuursrapportage heeft een structureel karakter. Voor zover nog niet meegenomen in de kadernota 2026, zullen wij deze structurele effecten verwerken in de begroting 20262029. Dit leidt tot een verslechtering van het meerjarenperspectief met € 116.000.

Communicatie aspecten De Bestuursrapportage is openbaar en wordt verstuurd aan de provincie Utrecht als toezichthouder met betrekking tot de financiën van de gemeente.

Bladnummer 4/4 Raadsvoorstel 15 juli 2025

Uitvoering Na vaststelling door de raad worden de besluiten verwerkt in de begroting 2025. Daarnaast worden de structurele effecten verwerkt in de meerjarenbegroting 2026-2029.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Bestuursrapportage 2025

burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Marijke van Beukering-Huijbregts

secretaris

burgemeester