2025-195 Advies auditcommissie Bestuursrapportage 2025

2025-195

Auditcommissie

Contactpers oon Bart Leurs

E-mail b.leurs@nieuwegein.nl

Aan

Datum

De gemeenteraad van Nieuwegein

Kenmerk

4 sep 2025

Onderwerp

Advies auditcommissie Bestuursrapportage 2025

Geachte leden van de gemeenteraad, In de vergadering van 27 augustus jongstleden heeft de auditcommissie gesproken over de Bestuursrapportage 2025. Uit dit overleg komt dit advies aan de raad voort. Aannames onder kosten Jeugdzorg De auditcommissie heeft in zijn vergadering geconstateerd dat het resultaat omslaat van de voorziene € 38.000 positief naar € 504.000 negatief. Dit komt met name doordat de uitgaven voor Jeugdzorg fors hoger zijn dan begroot. De accountant benoemt dit punt ook. In de vergadering heeft de commissie vragen gesteld over de aannames die onder de begrote kosten voor jeugdzorg in de komende jaren liggen, en hoe robuust die zijn. Bij monde van de wethouder financiën gaf het college aan dat die gebaseerd zijn op inzichten van het Regionaal Bureau Lekstroom (RBL). Na de volgende rapportage van het RBL wordt getoetst of de aannames passen bij de nieuwste cijfers. Tegelijkertijd zit er veel vertraging in de rapportages van het RBL, omdat het bureau afhankelijk is van de aanlevering vanuit de zorgaanbieders, waardoor het lastig is om zicht te krijgen op de uitgaven. Advies auditcommissie Daarom herhaalt de commissie zijn advies uit de eerste technische begrotingswijziging om de kosten voor jeugdzorg scherp in de gaten te houden. Met

2/2

Bladnummer Kenmerk Onderwerp

Advies auditcommissie jaarstukken 2024, Grondbedrijf, kadernota 2026 en rechtmatigheidsverantwoording

name wil zij de oproep doen om de aannames onder de begrote kosten jeugdzorg te toetsen aan de ervaringen en analyses van andere vergelijkbare gemeenten. De commissie denkt met name aan andere New Towns, zoals Zoetermeer en Nissewaard. Boeggolf: prioriteren en keuzes maken In de tabel in Bijlage 4 maakt het college inzichtelijk wat de voortgang is van de besteding van de middelen die beschikbaar zijn voor deze bestuursperiode. De commissie heeft de wethouder financiën gevraagd naar het verwachte restant einde bestuursperiode van € 3,6 miljoen. Conform afspraak blijven deze middelen beschikbaar voor de hele periode. De verwachting is dat met name de middelen voor duurzaamheid volledig tot besteding komen. Daar staat tegenover dat de accountant opmerkt dat 13% van de voorgenomen plannen nog niet tot uitvoering zijn gekomen. Dit kan leiden tot een boeggolf van niet-bestede middelen en niet-uitgevoerde plannen. De commissie deelt deze zorg. Advies auditcommissie De commissie wijst de raad erop dat de Bestuursrapportage het moment is om keuzes te maken en te prioriteren in de nog niet uitgevoerde plannen. Dit om vergroting van een dergelijke boeggolf te voorkomen. Instellen nieuwe reserve Er wordt een reserve ingesteld voor de verduurzaming van vastgoed. Het oordeel van de wenselijkheid van het instellen van deze reserve (en reserves in het algemeen) is aan de raad.

De auditcommissie wil voor een afgewogen raadsoordeel de feitelijke achtergrond beknopt meegeven aan de raad. Die luidt dat deze reserve vervalt als de investering is afgeschreven, en een nauw omschreven doel en omvang heeft. Daarom heeft deze de facto het karakter van een voorziening. Slotopmerking De auditcommissie bedankt de organisatie en het college voor de heldere Bestuursrapportage 2025. Wij verzoeken u om het bovenstaande bij de behandeling van de betreffende stukken te betrekken. Met vriendelijke groet, Johan Gadella, Voorzitter auditcommissie