2024-195 Rvs. Bestuursrapportage 2024

2

Gemeenteraad

Onderwerp Datum

Bestuursrapportage 2024

9 juli 2024

Raadsvoorstel

Afdeling

2024-195

E-mailadr es opst eller

Organisatie, Personeel & Financien

Portefeuilleh ouder

Ellie Eggengoor

Onderwerp Bestuursrapportage 2024

Gevraagd besluit 1. De Bestuursrapportage 2024 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen in de begroting 2024 door te voeren: a.

Het voordelig resultaat van € 100.000 ten gunste te brengen van het begrotingssaldo 2024;

b. Een bedrag van € 8.390.000 te onttrekken aan de reserve Betere buurten en de storten in de reserve Betere buurten en beheerplannen; c.

Een bedrag van € 6.336.000 te onttrekken aan de reserve Nota kapitaalgoederen en te storten in de reserve Betere buurten en beheerplannen;

d. Een bedrag van € 68.000 minder te onttrekken aan de reserve Betere buurten en Beheerplannen; e.

Een bedrag van € 83.000 te onttrekken aan de reserve grondbedrijf en te storten in de reserve Activiteiten A12-zone en Merwedelijn;

f.

Een bedrag van € 1.656.000 te storten in de reserve Activiteiten A12zone en Merwedelijn;

g. Een bedrag van € 66.500 te onttrekken aan de reserve WABO; h. In te stemmen met de voorgestelde mutaties op de kredieten zoals opgenomen in hoofdstuk 3; i.

Het college opdracht te geven om de opgenomen structurele financiële effecten van deze Bestuursrapportage te verwerken in de begroting 2025-2028.

Inleiding De Bestuursrapportage is de tweede van de drie tussentijdse rapportages gedurende het begrotingsjaar. Hiermee wordt verantwoording afgelegd over de financiële en inhoudelijke voortgang van de uitvoering van de activiteiten uit de begroting 2024.

Bladnummer 2/4 Raadsvoorstel 5 juli 2022

Gewenst effect Met de Bestuursrapportage wordt zowel financieel als ook inhoudelijk verantwoording afgelegd over de uitvoering van de begroting 2024.

Argumenten 1.1 – 1.a.1

De Bestuursrapportage is een tussentijds

verantwoordingsinstrument. Met de Bestuursrapportage legt het college tussentijds verantwoording af. Deze verantwoording bevat een inhoudelijk en financieel component. Door het vaststellen van de Bestuursrapportage wordt de begroting 2024 geactualiseerd. 1.a.2 De bestuursrapportage stelt de raad in staat om tussentijds bij te sturen. Het moment van rapporteren, per 1 juni, stelt de gemeenteraad in staat nog gedurende het begrotingsjaar bij te sturen en versterkt daarmee de controlerende en kader stellende rol van de gemeenteraad. 1.b.1 -1.c.1

De besluitvorming bij de begroting 2024 tot het samenvoegen

van de reserves Betere buurten en Nota kapitaalgoederen tot de reserve Betere buurten en beheerplannen wordt verwerkt in de begrotingscijfers. Bij de begroting 2024 is besloten de reserves Beter buurten en Nota kapitaalgoederen samen te voegen tot een nieuwe reserve Betere buurten en beheerplannen. Hiermee wordt een ingroeimodel doorgevoerd, zodat de onttrekking aan de reserves stapsgewijs kan worden afgebouwd en niet bij uitputting van de reserves alle kosten in één keer alle kosten ten laste van de begroting komen. 1.d.1

De reserve Betere buurten en beheerplannen is bestemd om kosten

vanuit de beheerplannen en het programma Betere Buurten te dekken Door vrijvallende kapitaallasten in 2024 is een lagere onttrekking aan de reserve benodigd dan initieel begroot. 1.e.1

Bij de begroting 2024 is aangegeven dat de inkomsten vanuit het

pauzelandschap Galecopperzoom gestort worden in de reserve Activiteiten A12-zone en Merwedelijn. Dit wordt verwerkt in de begrotingscijfers. Inkomsten vanuit het pauzelandschap Galecopperzoom zijn in 2023 – evenals in eerdere jaren – ten gunste gebracht van de reserve Grondbedrijf. Conform het besluit rondom de begroting 2024 worden de inkomsten vanuit het pauzelandschap middels deze reservemutatie alsnog ten gunste gebracht van de nieuw ingestelde reserve A12-zone en Merwedelijn. 1.f.1

De besluitvorming bij de begroting 2024 voor de storting van de helft

van het rekeningresultaat 2022 in de reserve Activiteiten A12-zone en Merwedelijn wordt verwerkt in de begrotingscijfers. Het gaat hierbij om een bedrag van € 1.656.000. Deze storting was nog niet expliciet aan u voorgelegd.

Bladnummer 3/4 Raadsvoorstel 5 juli 2022

1.g.1 De reserve WABO (omgevingswet) is ingesteld om schommelingen tussen legesinkomsten en bijbehorende kosten over jaren heen op te kunnen vangen. Lasten en baten met betrekking tot het verstrekken van omgevingsvergunningen lopen niet altijd parallel. Om grote afwijkingen tussen jaren op te kunnen vangen wordt de reserve WABO (nu; omgevingswet) ingezet. De ICT kosten nemen toe, vanwege het gesloten systeem wordt zodoende ook voorgesteld het betreffende bedrag van € 66.500 te onttrekken aan de reserve. 1.h.1

De Raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor

(vervangings-)investeringen. Met dit beslispunt wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad met betrekking tot kredieten. 1.i.1

Verschillende financiële wijzigingen hebben een structureel effect.

Een aantal financiële wijzigingen in deze Bestuursrapportage heeft een structureel karakter. Deze structurele wijzigingen zullen verwerkt worden in de conceptbegroting 2025-2028.

Kanttekeningen 1.1

In de bestuursrapportage zijn de mutaties naar de stand van 1 juni

verwerkt. Daarnaast wordt ook een aantal risico’s benoemd. De bestuursrapportage kent een peildatum van 1 juni 2024. Naast de benoemde financiële mutaties is ook een aantal risico’s benoemd in het programma Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming. Het gaat hierbij om toenemende personeelskosten en kosten van inhuur ten behoeve van de afdeling Geynwijs, die mogelijk niet volledig kunnen worden opgevangen binnen het totaal van de personele budgetten. Daarnaast zijn er hogere lasten bij WIL. Onduidelijk is nog in hoeverre daarvoor dekking komt door inkomsten van het Rijk.

Financiële aspecten Na verwerking van alle wijzigingen is het totale financiële effect op het begrotingssaldo € 100.000 positief. De actuele stand van het begrotingssaldo komt daarmee nu op € 519.000 positief. (Bedragen x € 1.000) Ontwikkeling begrotingssaldo Stand primitieve begroting Effecten 1e technische wijziging Saldo aanvang bestuursrapportage Effecten bestuursrapportage Stand na bestuursrapportage

2024 424 -5 419 100 519

Bladnummer 4/4 Raadsvoorstel 5 juli 2022

Een deel van de mutaties die zijn opgenomen in de Bestuursrapportage heeft een structureel karakter. Voor zover nog niet meegenomen in de kadernota 2025, zullen wij deze structurele effecten verwerken in de begroting 20252028.

Communicatie aspecten De Bestuursrapportage is openbaar en wordt ter kennisname aangeboden aan de provincie Utrecht.

Uitvoering Na vaststelling door de raad worden de besluiten verwerkt in de begroting.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Bestuursrapportage 2024

burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Marijke van Beukering-Huijbregts

secretaris

burgemeester