2024-045 Rvs. Eerste technische begrotingswijziging 2024

Gemeenteraad

Onderwerp Datum

Raadsvoorstel

2024-045

Eerste technische begrotingswijziging 2024

27 februari 2024

Afdeling E-mailadr es opst eller f.vrijbergen@nieuwegein.nl Portefeuilleh ouder

Ellie Eggengoor

Onderwerp Eerste technische begrotingswijziging 2024

Gevraagd besluit 1. De eerste technische begrotingswijziging 2024 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen in de begroting 2024-2027 door te voeren; 2. In 2024 een bedrag van € 640.000 en in 2025 een bedrag van € 377.900 te onttrekken aan de reserve Aanpak Energiearmoede; 3. De inflatie-gerelateerde uitgaven voor een bedrag van € 28.000 in 2024 en € 293.000 vanaf 2025 te onttrekken aan de stelpost ‘beschikbaar voor indexeringen’; 4. Als gevolg van de opgenomen wijzigingen een bedrag van € 5.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2024 en vanaf 2025 een bedrag van € 550.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2025 en verder als gevolg van de wijzigingen met structurele aard; 5. De kredieten, conform de in hoofdstuk 3 van de nota opgenomen kredietwijzigingen, beschikbaar te stellen en/of aan te passen. 6. Voor het krediet Muntenbuurt en de Batauweg, bedragen ten hoogte van de kapitaallasten behorend bij deze kredieten te onttrekken aan respectievelijk de reserve Betere buurten en de reserve nota Kapitaalgoederen.

Inleiding De eerste technische begrotingswijziging heeft tot doel de begroting van het lopende jaar actueel te houden en begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. De primitieve begroting 2024 is door de raad vastgesteld met een overschot. Na het doorvoeren van de financiële wijzigingen uit deze rapportage is de actuele stand van het begrotingssaldo € 419.000 positief. Onderdeel van deze eerste technische begrotingswijziging zijn enkele budgettair neutrale wijzigingen die geen invloed hebben op het totale saldo,

Bladnummer 2/3 Raadsvoorstel 27 februari 2024

maar enkel voor verschuivingen zorgen op programmaniveau. Daarnaast zijn er ook voorgestelde wijzigingen met een budgettair effect, bijvoorbeeld de bijdragen aan verbonden partijen. Ook worden een aantal kredietwijzigingen voorgesteld. Een deel van deze wijzigingen is structureel van aard, waardoor ook het begrotingssaldo 2025 en verder wijzigt als gevolg hiervan. De mutaties binnen deze rapportage komen voort uit ontwikkelingen tussen het vaststellen van de meerjarenbegroting (november 2023) en de peildatum van dit document (1 februari 2024).

Gewenst effect Het verwerken van de wijzigingen resulteert in een actuele en rechtmatige begroting en een administratie die voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

Argumenten 1.1 t/m 6.1 De raad is bevoegd om wijzigingen aan te brengen tussen programma’s en/of reserves De technische begrotingswijziging is bedoeld om de meerjarenbegroting actueel te houden en om begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. Conform artikel 192 van de Gemeentewet kan de begroting gedurende het lopende jaar worden gewijzigd. Deze rapportage bevat geen nieuwe beleidsvoorstellen of -wijzigingen. Tevens kunnen hierin vanuit het oogpunt van rechtmatigheid wijzigingen worden opgenomen voor het melden van onvermijdelijke en onvoorziene afwijkingen. Deze wijzigingen vallen onder het budgetrecht van de raad en zijn daarmee een raadsbevoegdheid. 4.2 De begroting sluit beter aan op het verwachte resultaat 2024 Middels de opgenomen wijzigingen worden budgetten bijgesteld in lijn met de actuele inzichten. Dit leidt per saldo tot een afname van het begrotingssaldo 2024 met € 5.000. Op de gewijzigde onderdelen zal de begroting beter aansluiten bij het werkelijke resultaat aan het einde van het jaar. 6.2 Dit sluit aan bij het doel van deze reserves Door de kapitaallasten voor de investeringen in de Muntenbuurt en de Batauweg ten laste te brengen van de middelen uit de reserves wordt het begrotingssaldo niet belast. Bovendien sluit dit aan bij het doel waarvoor deze reserves zijn ingesteld.

Conform het mobiliteitsprogramma kunnen de kapitaallasten voor de Proef Knip Batauweg ten laste worden gebracht van de reserve Nota Kapitaalgoederen. Voor de Muntenbuurt geldt dat deze uitmaakt van het programma Betere Buurten de hieraan gerelateerde reserve Betere Buurten.

Kanttekeningen 1.1 Enkel huidige inzichten zijn verwerkt Er volgen gedurende het jaar nog meer ontwikkelingen die een financieel effect op de begroting (kunnen) hebben. Bij de bestuursrapportage van dit

Bladnummer 3/3 Raadsvoorstel 27 februari 2024

jaar (september 2024) wordt de begroting opnieuw bijgesteld op basis van deze ontwikkelingen.

Financiële aspecten Met deze eerste technische begrotingswijziging zijn vanuit het oogpunt van rechtmatigheid de verschillen tussen de ramingen en realisaties van budgetten dichter bij elkaar gebracht. Het totale effect van de voorgestelde wijzigingen op het begrotingssaldo 2023 is € 5.000 negatief. Dit resultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door kostenstijgingen als gevolg van loon- en prijsstijgingen bij verbonden partijen (€ 638.000 negatief) en aanvullende inkomsten via het gemeentefonds (€ 634.000 positief). Het saldo van de primitieve begroting 2024 bedroeg € 424.000 positief. Na verwerking van de effecten van de eerste technische begrotingswijziging laat de begroting voor het jaar 2024 een saldo zien van € 419.000 positief. Onderstaand is de ontwikkeling van het begrotingssaldo 2024 weergegeven: Ontwikkeling begrotingssaldo

Bedrag

Stand begroting 2024

424

Saldo eerste technische begrotingswijziging

-5

Stand na eerste technische begrotingswijziging

419

Communicatie aspecten Na vaststelling wordt de eerste technische begrotingswijziging 2024 toegestuurd aan de provincie Utrecht als toezichthouder.

Uitvoering Na vaststelling door de Raad worden de besluiten verwerkt in de financiële administratie.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Nota eerste technische begrotingswijziging 2024 burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Marijke van Beukering-Huijbregts

secretaris

burgemeester