2023-259 Rvs. Bestuursrapportage 2023

Gemeenteraad

Onderwerp Datum

Raadsvoorstel 2023-259

Bestuursrapportage 2022

4 juli 2022

Afdeling

Organisatie, Personeel & Financien

E-mailadr es opst eller Portefeuilleh ouder

Ellie Eggengoor

Onderwerp Bestuursrapportage 2023

Gevraagd besluit 1. De Bestuursrapportage 2023 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen in de begroting 2023 door te voeren: a.

Het nadelig resultaat van € 1.497.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2023;

b. Een bedrag van € 255.000 niet te storten in de reserve parkeren; c.

Een bedrag van € 268.000 te onttrekken aan de reserve parkeren;

d. Een bedrag van € 100.000 te onttrekken aan de reserve grondbedrijf; e.

Een bedrag van € 881.000 te storten in de reserve grondbedrijf;

f.

In te stemmen met de voorgestelde mutaties op de kredieten zoals opgenomen in hoofdstuk 3;

g. Het college opdracht te geven om de opgenomen structurele financiële effecten van deze Bestuursrapportage te verwerken in de begroting 2024-2027.

Inleiding De Bestuursrapportage is de tweede van de drie tussentijdse rapportages gedurende het begrotingsjaar. Hiermee wordt verantwoording afgelegd over de financiële en inhoudelijke voortgang van de uitvoering van de voornemens uit de begroting 2023.

Gewenst effect Met de Bestuursrapportage wordt zowel financieel als ook inhoudelijk verantwoording afgelegd over de uitvoering van de begroting 2023.

Bladnummer 2/3 Raadsvoorstel 5 juli 2022

Argumenten 1.1 – 1.a.1

De Bestuursrapportage is een tussentijds

verantwoordingsinstrument. Met de Bestuursrapportage legt het college tussentijds verantwoording af. Deze verantwoording bevat een inhoudelijk en financieel component. Door het vaststellen van de Bestuursrapportage wordt de begroting 2023 geactualiseerd. 1.a.2 De bestuursrapportage stelt de raad in staat om tussentijds bij te sturen. Het moment van rapporteren (1 juni) stelt de gemeenteraad in staat nog gedurende het begrotingsjaar bij te sturen en versterkt daarmee de controlerende en kader stellende rol van de gemeenteraad. 1.b.1

Door het nadelige resultaat op de parkeerexploitatie is het niet

mogelijk om de voorgenomen storting te doen. In de begroting van 2023 was een voordelig resultaat op de parkeerexploitatie voorzien ad. € 255.000. Conform besluitvorming zou dit resultaat gestort worden in de reserve parkeren. Door het nadelige resultaat dat op het onderdeel ‘parkeren’ nu wordt voorzien kan deze storting niet plaatsvinden. 1.c.1

Binnen de reserve parkeren is ruimte om een deel van het nadelige

resultaat over 2023 op de parkeerexploitatie te dekken. De stand van de reserve parkeren is onder voorbehoud van het besluit van de jaarrekening 2022 € 268.000. Dit bedrag kan worden aangewend ter dekking van een deel van het nadelige resultaat op de parkeerexploitatie. Na deze onttrekking is de reserve parkeren uitgeput. 1.d.1

De kosten voor de gebiedsontwikkeling passen binnen de voorwaarden

die zijn vastgesteld voor de aanwending van de reserve grondbedrijf. Het bedrag van € 100.000 wat benodigd is voor de planvorming in het kader van de gebiedsontwikkeling kan gedekt worden uit de reserve grondbedrijf. 1.e.1

De aanslagen vennootschapsbelasting die betrekking hebben op de

grondexploitatie worden verrekend met de reserve grondbedrijf. De terugbetaling van de voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 2021 ad € 931.000, waarvan € 881.000 betrekking heeft op het grondbedrijf, wordt teruggestort in de reserve grondbedrijf. 1.f.1

De Raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor

(vervangings-)investeringen. Met dit beslispunt wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad met betrekking tot kredieten. 1.g.1

Verschillende financiële wijzigingen hebben een structureel effect.

Twee financiële wijzigingen in deze Bestuursrapportage hebben een structureel karakter te weten ‘Energiekosten openbare verlichting’ en ‘Budget Werving en selectie’. Deze structurele wijzigingen zullen verwerkt worden in de conceptbegroting 2024-2027.

Bladnummer 3/3 Raadsvoorstel 5 juli 2022

Kanttekeningen 1.1

Niet van toepassing.

Financiële aspecten Na verwerking van alle wijzigingen is het totale financiële effect op het begrotingssaldo € 1.497.000 negatief. De actuele stand van het begrotingssaldo is nu € 2.130.000 negatief. (Bedragen x € 1.000)

Ontwikkeling begrotingssaldo Stand primitieve begroting Effecten 1e technische wijziging Saldo aanvang bestuursrapportage Effecten bestuursrapportage Stand na bestuursrapportage

2023 706 -1.339 -633 -1.497 -2.130

Een deel van de mutaties die zijn opgenomen in de Bestuursrapportage hebben een structureel karakter. Deze structurele effecten zullen wij verwerken in de begroting 2024-2027.

Communicatie aspecten De Bestuursrapportage is openbaar en wordt ter kennisname aangeboden aan de provincie Utrecht.

Uitvoering Na vaststelling door de raad worden de besluiten verwerkt in de financiële administratie.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Bestuursrapportage 2023

burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Marijke van Beukering-Huijbregts

secretaris

burgemeester