2023-168 Rvs. Ontwerpjaarrekening 2022 en ontwerpbegroting 2024 Recreatieschap Stichtse Groenlanden.pdf

Gemeenteraad

Onderwerp

Zienswijze op de ontwerpjaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden

Datum

Raadsvoorstel

2023-168

2 mei 2023

Afdeling

Maatschappelijke Ontwikkeling

E-mailadr es opst eller

c.bergman@nieuwegein.nl

Portefeuilleh ouder

John van Engelen

Onderwerp Zienswijze op de ontwerpjaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden

Gevraagd besluit 1. Een zienswijze in te dienen op de ontwerpjaarrekening 2022 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden waarmee de gemeente Nieuwegein aangeeft het besluit van het DB te onderschrijven om het jaarrekeningresultaat toe te voegen aan de algemene reserve. 2. Een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2024 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden met de strekking dat de gemeente Nieuwegein het besluit van het DB om met de ontwerpbegroting 2024 in te stemmen ondersteunt, waarbij zij aandacht blijft vragen voor de ontwikkeling van de financiële positie van Recreatieschap Stichtse Groenlanden en de zorg die zij daarover heeft.

Inleiding Op grond van de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling stelt het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Stichtse Groenlanden (SGL) de jaarrekening en de begroting vast. Op 20 april 2023 heeft het dagelijks bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden ingestemd met de ontwerpjaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 (bijlagen 2, 3 en 4). De ontwerpjaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 worden op 13 september 2023 ter besluitvorming voorgelegd aan het algemeen bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden. Voordat het algemeen bestuur op beide voorstellen een besluit neemt, wordt u in de gelegenheid gesteld hierop voor 23 augustus 2023 een zienswijze kenbaar te maken. De ontwerpjaarrekening laat een positief resultaat zien van € 662.711, waarvan een bedrag van € 631.463 kan worden toebedeeld aan programma A, waar de gemeente Nieuwegein deel van uitmaakt. In het voorwoord bij de jaarrekening geeft men een toelichting op dit resultaat. Het positieve resultaat wordt gestort

Bladnummer 2/3 Raadsvoorstel 2 mei 2023

in de algemene reserve die conform eerdere besluitvorming daarover wordt ingezet ter dekking van kosten die met de transitie gepaard gaan. De ontwerpbegroting 2024 toont een structureel tekort in programma B (Vinkeveense Plassen) van € 202.424. In het voorwoord bij de begroting wordt uitgelegd waardoor dit is veroorzaakt. Dit tekort is niet van invloed op programma A (Stichtse Groenlanden). Er worden twee financiële administraties gevoerd en over beide onderdelen wordt apart verantwoording afgelegd in de jaarrekening. Zo zijn de financiën gescheiden en lopen de deelnemers van Stichtse Groenlanden geen risico.

Gewenst effect Met het indienen van een zienswijze kan de gemeenteraad invloed uitoefenen op de gemeenschappelijke regeling.

Argumenten 1.1

Afgesproken is om het weerstandsvermogen de komende jaren weer op te bouwen.

Bij het vaststellen van de tweede begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023, is besloten om alle met de transitie samenhangende kosten te financieren uit de reserve ultimo 2022, die daardoor op € 0 kwam te staan. Aan de onttrekking werd de voorwaarde gekoppeld dat het weerstandsratio ultimo 2026 weer op het niveau zou zijn van minimaal 1,0 (verhouding beschikbaar weerstandsvermogen en aanwezige risico’s). U heeft het belang daarvan in uw zienswijze bij de begrotingsuitgangspunten 2024 expliciet benadrukt. De toevoeging van het resultaat aan de algemene reserve sluit aan op het eerder genomen besluit. 2.1 De kans is aanwezig dat de kosten van een aantal posten flink hoger zullen uitvallen dan begroot. Het gaat dan om kosten als gevolg van prijsstijgingen door inflatie en kosten die voortvloeien uit inspecties Meerjarenonderhoudsplan (MJOP). De toegepaste indexering bijvoorbeeld is gebaseerd op het percentage uit de meicirculaire 2022. Inmiddels is bekend dat het indexeringspercentage flink hoger ligt. Verder werd eerder al opgemerkt dat er onvoldoende aansluiting is tussen de administratieve en technische staat van het onderhoud van de gebieden die het recreatieschap beheert. Voor het op peil houden van de beheerplannen, is het goed mogelijk dat aanvullende middelen nodig zijn.

Dit kan effect hebben op het exploitatieresultaat, het herstel van het weerstandsvermogen en eventueel de gemeentelijke bijdrage. Wij stellen u daarom voor om voor de financiële positie van SGL aandacht te blijven vragen.

Kanttekeningen 2.1 De genoemde weerstandsratio van 2,1 is niet reëel. Een aantal belangrijke risico’s (waaronder prijsstijgingen door inflatie, hogere kosten voortvloeiend uit inspecties MJOP en hogere kosten als gevolg van garantietoelagen), is niet gekwantificeerd en opgenomen als PM-post. Hierdoor lijkt de ratio positiever dan deze in werkelijkheid is.

Bladnummer 3/3 Raadsvoorstel 2 mei 2023

Financiële aspecten Ontwerpjaarrekening 2022 Het resultaat Stichtse Groenlanden 2022 heeft geen financiële effecten voor de gemeente Nieuwegein. De incidentele transitiekosten 2022 zijn reeds verwerkt in de gemeentelijke jaarrekening 2022. Ontwerpbegroting 2024 De geraamde bijdrage in de ontwerpbegroting SGL van € 279.825 valt binnen de in de jaarschijf 2024 opgenomen bijdrage in de gemeentebegroting 2021 – 2024 van € 286.600.

Communicatie aspecten Met bijgevoegde zienswijze informeren wij het bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden over ons besluit (bijlage 5).

Uitvoering De verantwoordelijkheid voor de uitvoering ligt bij Recreatieschap Stichtse Groenlanden.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Aanbiedingsbrief bij ontwerpjaarrekening 2022 en ontwerpbegroting 2024 Recreatieschap Stichtse Groenlanden

3.

Ontwerpjaarrekening 2024 Recreatieschap Stichtse Groenlanden

4.

Ontwerpbegroting 2024 Recreatieschap Stichtse Groenlanden

5.

Conceptzienswijze raad aan Recreatieschap Stichtse Groenlanden

burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Marijke van Beukering-Huijbregts

secretaris

burgemeester