2023-078 Bijlage 1e Technische Begrotingswijziging 2023.pdf

2023-078

Eerste technische begrotingswijziging 2023

1e technische wijziging 2023

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ....................................................................................... 2 1. Inleiding en samenvatting................................................................... 3 1.1 Inleiding .............................................................................................................. 3 1.2 Leeswijzer ............................................................................................................ 3 1.3. Samenvatting ...................................................................................................... 3 1.4 Onzekerheden ...................................................................................................... 5

2. Technische wijzigingen ....................................................................... 6 2.1 Inleiding .............................................................................................................. 6 2.2 Bestuur en dienstverlening ..................................................................................... 6 2.3 Wonen en economie .............................................................................................. 6 2.4 Leefomgeving en veiligheid .................................................................................... 7 2.5 Vrije tijd .............................................................................................................. 8 2.6 Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming ........................................... 8 2.7 Bedrijfsvoering ..................................................................................................... 9 2.8 Algemene dekkingsmiddelen ................................................................................. 10

3. Kredietwijzigingen ............................................................................ 13 4. Bijlage 1: Meerjarenperspectief......................................................... 14 5. Bijlage 2: Budgetoverhevelingen ....................................................... 15

Pagina 2 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

1. Inleiding en samenvatting 1.1 Inleiding Voor u ligt de eerste technische begrotingswijziging van het jaar 2023. In overeenstemming met de P&C Cyclus is dit de eerste van 3 tussentijdse rapportages: de 1e technische begrotingswijziging in april, de Bestuursrapportage in september en de tweede technische begrotingswijziging in december. Een technische begrotingswijziging heeft tot doel de begroting actueel te houden en (weer) in overeenstemming te brengen met genomen besluiten en bevat dus geen (nieuwe) beleidsvoorstellen of beleidswijzigingen.

1.2 Leeswijzer De technische en financiële wijzigingen zijn ingedeeld op programmaniveau en worden na een uiteenzetting met een totaaloverzicht van de wijzigingen en financiële effecten per programma apart beschreven. Voor lasten geldt dat een positief getal betekent dat de lasten toenemen en andersom dat bij een min-bedrag de lasten afnemen. Voor de baten is dit tegenovergesteld, een negatief bedrag geeft hier aan dat de baten zijn toegenomen en een positief getal kenmerkt een daling van de totale baten. Afwijkingen beneden € 25.000 worden niet toegelicht. De cijfers in de tabellen zijn * € 1.000.

1.3. Samenvatting (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Bestuur en Dienstverlening

-3.121

-200

-3.321

Wonen en Economie

-3.153

-1.597

-4.750

Leefomgeving en Veiligheid

-12.477

-1.787

-14.264

Vrije tijd

-8.499

-155

-8.655

Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming

-56.557

-534

-57.091

Bedrijfsvoering

-60.725

-2.323

-63.048

Algemene dekkingsmiddelen

145.239

5.257

150.496

706

-1.339

-633

Saldo

Bovenstaande tabel geeft per programma het saldo van de baten en lasten van de mutaties aan dat in deze eerste technische wijziging is verwerkt.

Pagina 3 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Het tijdsgewricht waarin de begroting 2023-2026 is opgesteld, kent een grote mate van onzekerheid. De omstandigheden zijn zo realistisch mogelijk in de begroting verwerkt. Tegelijkertijd heeft de afgelopen periode duidelijk gemaakt dat veranderingen snel gaan en dat we niet op alles kunnen anticiperen. Met deze eerste technische wijziging hebben we de begroting geactualiseerd. De peildatum van deze rapportage is 1 februari 2023. Op veel programma's zijn de effecten van budgetoverhevelingen verwerkt. Vanwege de nasleep van de corona-effecten, de verscheidene crises waarmee we te maken hebben en het landelijke personeelstekort zijn prioriteiten gesteld en is het in 2022 niet mogelijk geweest alle ambities volledig vorm te geven. Door de middelen in 2023 beschikbaar te stellen kan dit alsnog gebeuren. De betreffende middelen zijn per 1 januari 2023 vanuit de algemene reserve aan de budgetten toegevoegd. Dit betreft de administratieve verwerking van hetgeen bij de tweede technische begrotingswijziging 2022 al is besloten. Naast de budgetoverhevelingen zijn ook verschuivingen tussen de programma's opgenomen. Zowel de budgetoverhevelingen als de verschuivingen tussen de programma's hebben geen effect op het begrotingssaldo, maar zijn wel zichtbaar in de budgetten op programmaniveau. Financiële effecten: Het saldo van de primitieve begroting 2023 bedroeg € 706.000 positief.

Het totale effect van de voorgestelde wijzigingen op het begrotingssaldo 2023 is € 1.339.000 negatief. Na verwerking van de effecten van de eerste technische begrotingswijziging laat de begroting voor het jaar 2023 een saldo zien van € 633.000 negatief. De grotere ontwikkelingen verwerkt in de eerste technische begrotingswijziging zijn als volgt: Kostenstijgingen door hoge inflatie Bij een aantal recente inkopen, aanbestedingen en indexaties van bestaande contracten zien we kostenstijgingen die de begrote bedragen te boven gaan. Op basis van de thans beschikbare informatie wordt een nadeel van € 2.824.000 verwacht. Hiervan kan € 1.884.000 worden opgevangen uit de stelpost 'beschikbaar voor indexeringen' die in de begroting 2023 onder de algemene dekkingsmiddelen is opgenomen. Het resterende nadeel ad € 940.000 komt ten laste van het begrotingssaldo. Het kabinet heeft in de Najaarsnota 2022 aangekondigd via het Gemeentefonds een aanvullende prijsbijstelling over 2022 uit te keren van naar verwachting € 1.000.000 voor Nieuwegein. Voor 2023 zal het bedrag van de prijscompensatie ook worden bijgesteld op basis van actuele cijfers. Als de prijsstijgingen doorzetten kan dit tot een extra stijging van de algemene uitkering leiden. De exacte bedragen worden in de voorjaarsnota van het rijk vastgesteld en verwerkt in de meicirculaire.

Met deze prijsbijstelling kan de begrotingsruimte in de bestuursrapportage naar verwachting weer worden aangevuld. Decembercirculaire De bekendmaking van de decembercirculaire zorgt voor verschillende aanpassingen in de hoogte van de algemene uitkering. Er wordt € 102.000 meer ontvangen vanuit het Rijk, maar tegelijkertijd leidt de correctie van een onjuistheid in de septembercirculaire tot een nadeel van € 790.000. Deze onjuistheid hebben we al gecommuniceerd ten tijde van het opstellen van de begroting en wordt nu cijfermatig verwerkt. Per saldo komt € 688.000 ten laste van de begroting. Bijstelling OZB inkomsten De inkomsten uit onroerende-zaakbelastingen (OZB) zijn omhoog bijgesteld op basis van gewijzigde opgaven vanuit de BghU na bepaling van de tarieven 2022. Dit effect werd in de tweede helft van 2022 bekend. Voor belastingjaar 2022 is het voordeel in de tweede technische begrotingswijziging 2022 verwerkt. Het voordeel van € 600.000 ten opzichte van de begroting wordt nu ook in het begrotingssaldo 2023 opgenomen.

Pagina 4 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Begrotingswijziging WIL In de begrotingswijziging 2023 van WIL zijn extra middelen opgenomen om uitvoering te geven aan de bedrijfsvoering. Voor de gemeente Nieuwegein betekent dit een nadeel van € 157.000. Meerjarenperspectief: De financiële effecten van de structurele wijzigingen zijn opgenomen in bijlage 1.

1.4 Onzekerheden Hoge inflatiecijfers Als gevolg van de hoge inflatie nemen de kosten binnen alle programma’s toe. Voor zover bekend zijn deze kostenstijgingen verwerkt in deze wijziging. Ook op andere onderdelen kunnen effecten van de stijgingen optreden. Deze effecten worden actief gemonitord en in kaart gebracht. Gedeeltelijk passen de hogere kosten binnen de reguliere budgetten of vastgestelde kredieten. Op dit moment is nog niet te overzien of de dekking via het Gemeentefonds en de dekking binnen de begroting voldoende zullen zijn om de kostenstijgingen volledig op te vangen. Gezien het grote belang zullen wij de raad informeren zodra er nieuwe ontwikkelingen zijn. De financiële effecten worden in de volgende documenten van de P&C Cyclus verwerkt. Ontwikkeling energieprijzen Niet alleen de gemeente zelf, maar ook onze maatschappelijke partners, zoals theater DE KOM en sport- en zwembadcomplex Merwestein worden geconfronteerd met prijsstijgingen waaronder vooral de gestegen energieprijzen. Met als gevolg dat de exploitatiekosten onder druk komen te staan. Op bestuurlijk niveau volgen wij deze ontwikkelingen nauwlettend. Vooralsnog wachten wij de resultaten van onze partners af. Nieuwe CAO 2023 Zeer recent is er een akkoord bereikt tussen de bonden en de VNG over een CAO voor 2023. Binnenkort zal dit aan de leden van beide partijen worden voorgelegd.

De nieuwe CAO kent een forse loonstijging, deels in de vorm van een vast bedrag per medewerker en deels in de vorm van een percentage. Een eerste (nog zeer ruwe) berekening komt voor Nieuwegein uit op een verhoging met ongeveer 8,5%. Dat is een bedrag in de orde van grootte van € 3,6 mln. De stijging is fors hoger dan de 3,6%, waarmee in de begroting 2023 rekening is gehouden. De meerkosten ten opzichte van die stand bedragen ongeveer € 2,1 mln. Met deze nieuwe CAO is te verwachten dat het CPB tot een hogere inschatting komt voor de stijging van de lonen in de overheidssector. Dat werkt door in een hogere loon- en prijsbijstelling van het gemeentefonds bij de komende meicirculaire. De financiële effecten worden in de volgende P&C producten opgenomen.

Pagina 5 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

2. Technische wijzigingen 2.1 Inleiding In dit hoofdstuk worden de financiële effecten per programma afzonderlijk toegelicht. Hierbij wordt stilgestaan bij de effecten op de baten, lasten en het uiteindelijk effect op het begrotingssaldo 2023.

2.2 Bestuur en dienstverlening (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Lasten

4.183

200

4.383

Baten

-1.062

0

-1.062

Saldo

-3.121

200

-3.321

Bestuur en Dienstverlening

Toelichting: De lasten van dit programma zijn met € 200.000 toegenomen. Dit is als volgt opgebouwd: Raadsagenda 2023, hogere lasten € 200.000 - budgettair neutraal. In het coalitieakkoord Nieuwegein 2022 - 2026 is voor de jaren 2023- 2025 per jaar een bedrag ad € 200.000 geraamd dat incidenteel ingezet kan worden voor onze samenleving. De raad wil de incidentele middelen zo slim mogelijk inzetten. De wijze waarop de raad dit wil vormgeven werken we nog verder uit. Daarnaast zetten we middelen in om verder invulling te geven aan het samenspel tussen raad en samenleving. De middelen worden beschikbaar gesteld vanuit de stelpost bestaand beleid (zie Algemene dekkingsmiddelen).

2.3 Wonen en economie (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Lasten

45.491

1.597

47.088

Baten

-42.337

0

-42.337

Saldo

-3.153

1.597

-4.750

Wonen en Economie

Toelichting: De lasten van dit programma zijn per saldo met € 1.597.000 toegenomen. Dit is als volgt opgebouwd:

Pagina 6 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Budgetoverhevelingen 2022, hogere lasten € 1.596.000 - budgettair neutraal. In de tweede technische wijziging 2022 zijn budgetten Wonen en economie overgeheveld van 2022 naar 2023. Een overzicht van deze posten is opgenomen in bijlage 2. Wet goed verhuurderschap, hogere lasten € 31.000 - budgettair neutraal Van het Rijk zijn middelen ontvangen in het kader van de Wet goed verhuurderschap. Deze middelen worden toegevoegd aan het programma. Ondermijning bedrijventerreinen, lagere lasten € 30.000 - budgettair neutraal De middelen ten behoeve van de aanpak van ondermijning op bedrijventerreinen zijn verschoven van het programma Wonen en economie naar het programma Leefomgeving en veiligheid. Hierdoor nemen de lasten binnen dit programma af met € 30.000.

2.4 Leefomgeving en veiligheid (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Lasten

34.842

1.873

36.715

Baten

-22.365

-86

-22.451

Saldo

-12.477

1.787

-14.264

Leefomgeving en Veiligheid

Toelichting: De lasten en baten van dit programma zijn toegenomen. Per saldo stijgen de lasten met € 1.787.000. Dit is als volgt opgebouwd: Budgetoverhevelingen 2022, hogere lasten € 872.000 - budgettair neutraal. In de tweede technische wijziging 2022 zijn budgetten Leefomgeving en veiligheid overgeheveld van 2022 naar 2023. Een overzicht van deze posten is opgenomen in bijlage 2. Bestekken onderhoud openbaar groen, hogere lasten € 665.000. Door oplopende prijzen hebben we te kampen met fors hogere inschrijvingen op aanbestedingen. De meerkosten van van de budgetten voor bestekken groenonderhoud (Oost/Zuid, Noord en Ruw gras) bedragen € 665.000. Energiekosten openbare verlichting, hogere lasten € 250.000. De energiekosten voor openbare verlichting vallen in 2023 € 250.000 hoger uit als gevolg van de gestegen indexatie. Verlenging raamovereenkomst onderhoud wegen, hogere lasten € 57.000 De bestaande raamovereenkomst verhardingen is met een jaar verlengd. De indexering van de overeenkomst leidt tot € 57.000 extra lasten. Ontmoetingsplekken, lagere lasten € 50.000 - budgettair neutraal In het Coalitieakkoord 2022 - 2026 zijn middelen begroot voor ontmoetingsplekken in de stad ad € 50.000. Deze middelen waren eerder begroot binnen het programma Leefomgeving en veiligheid (Openbaar groen) en worden nu budgetneutraal toegevoegd aan het programma Vrije tijd.

Cameratoezicht, lagere lasten € 38.000 Via de tweede technische begrotingswijziging 2022 zijn middelen vanuit het Coalitieakkoord voor cameratoezicht ter voorkoming van verstoring van de openbare orde en veiligheid gedeeltelijk naar voren gehaald. De begrote lasten nemen hierdoor af met € 38.000 in 2023 en 2024.

Pagina 7 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Ondermijning bedrijventerreinen, hogere lasten € 30.000 - budgettair neutraal De middelen ten behoeve van de aanpak van ondermijning op bedrijventerreinen zijn verschoven van het programma Wonen en economie naar het programma Leefomgeving en veiligheid. Hierdoor nemen de lasten binnen dit programma toe met € 30.000. Binnen het programma zijn nog diverse kleine financiële afwijkingen die vanwege de omvang niet verder worden toegelicht.

2.5 Vrije tijd (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Lasten

8.832

155

8.988

Baten

-333

0

-333

Saldo

-8.499

155

-8.655

Vrije tijd

Toelichting: De lasten van dit programma zijn met € 155.000 toegenomen. Dit is als volgt opgebouwd: Indexering verstrekte subsidies, hogere lasten € 105.000 De subsidies voor DE KOM en de bibliotheek zijn hoger vastgesteld. In de begroting was rekening gehouden met een inflatiecorrectie van 4,9%. Het stijgingspercentage is bijgesteld naar 5,7%. Het financiële effect van deze stijging bedraagt € 51.000. Daarnaast wordt de DVO van de NV Sportinrichtingen geïndexeerd met een gemiddelde CPI-index van 11,9%. Ten opzichte van de begrote bijdrage 2023 betekent dit een lastenverhoging van € 54.000. Ontmoetingsplekken, hogere lasten € 50.000 - budgettair neutraal In het Coalitieakkoord 2022 - 2026 zijn middelen opgenomen voor ontmoetingsplekken in de stad ad € 50.000. Deze waren eerder begroot binnen het programma Leefomgeving en veiligheid (Openbaar groen) en worden nu budgetneutraal toegevoegd aan het programma Vrije tijd.

2.6 Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Lasten

81.297

4.976

86.273

Baten

-24.740

-4.442

-29.182

Saldo

-56.557

534

-57.091

Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming

Toelichting: De lasten en de baten van dit programma zijn toegenomen. Per saldo stijgen de lasten met € 534.000. Dit is als volgt opgebouwd:

Pagina 8 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Budgetoverhevelingen 2022, hogere lasten € 338.000 - budgettair neutraal. In de tweede technische wijziging 2022 zijn budgetten Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming overgeheveld van 2022 naar 2023. Een overzicht van deze posten is opgenomen in bijlage 2. Opvang Oekraïners, hogere lasten en hogere baten € 4.327.000 - budgettair neutraal. Ook in 2023 vangen wij Oekraïense vluchtelingen op in de locaties Prins Hendrik Internaat (PHI) en Rembrandthage (tot medio 2023). De kosten voor het verder inrichten van PHI en de exploitatiekosten van beide locaties waren nog niet begroot, en worden nu verwerkt. Daarnaast worden de maatschappelijke kosten (o.a. leefgeld) begroot. Deze kosten worden gedekt door te ontvangen Rijksmiddelen (transitiekosten en vergoeding gemeentelijke opvang). Het uitgangspunt is dat de lasten door het Rijk worden vergoed en dat we dit budgetneutraal kunnen verwerken. Eventuele afwijkingen ten opzichte van dit uitgangspunt zullen we in de volgende documenten van de P&C Cyclus opnemen. Eerste begrotingswijziging 2023 WIL, hogere lasten € 157.000. In de eerste begrotingswijziging 2023 van WIL zijn extra middelen opgenomen om uitvoering te geven aan de bedrijfsvoering. De incidenteel hogere lasten ad € 157.000 voor gemeente Nieuwegein worden nu verwerkt in de begroting.

Verlenging pilot Zorgfraude, hogere lasten € 147.000, hogere baten € 115.000 De huidige pilot op het gebied van de aanpak van Zorgfraude eindigt na het eerste kwartaal van 2023. Binnen de regio zijn nieuwe afspraken gemaakt en is voorgesteld om deze pilot te verlengen met anderhalf jaar tot september 2024. Hierdoor nemen de lasten en de baten op dit product toe met respectievelijk € 147.000 en € 115.000. De niet in dit programma begrote bijbehorende overheadkosten bedragen voor 2023 € 15.000. Per saldo bedraagt de aanvullende bijdrage van de gemeente Nieuwegein voor deze pilotperiode € 47.000 in 2023 en € 42.000 in 2024. Verbetering dienstverlening, hogere lasten € 67.000 - budgettair neutraal. De inzet van de Sociaal Raadslieden wordt in het kader van Verbetering dienstverlening structureel vergroot door verhoging van de subsidie aan Santé. De extra structurele lasten worden gedekt uit de van het Rijk ontvangen middelen Verbetering dienstverlening naar aanleiding van de Parlementaire enquête Opvang Kindertoeslag (POK-middelen). Zie ook het programma Bedrijfsvoering. Armoedebeleid, lagere lasten € 60.000 - budgettair neutraal. De formatie Armoedebestrijding wordt structureel verhoogd. Dekking vindt plaats vanuit de extra structureel toegekende middelen Armoedebestrijding. De middelen worden budgettair neutraal verschoven naar het programma Bedrijfsvoering.

2.7 Bedrijfsvoering (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Lasten

68.723

2.338

71.061

Baten

-7.998

-15

-8.013

Saldo

-60.725

2.323

-63.048

Bedrijfsvoering

Toelichting: De lasten en de baten van dit programma zijn toegenomen. Per saldo stijgen de lasten met € 2.323.000. Dit is als volgt opgebouwd:

Pagina 9 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Budgetoverhevelingen 2022, hogere lasten € 424.000 - budgettair neutraal. In de tweede technische wijziging 2022 is het budget Implementatie Omgevingswet ad € 424.000 overgeheveld van 2022 naar 2023. Een overzicht van de budgetoverhevelingen is opgenomen in bijlage 2. Energiekosten gemeentelijk vastgoed, hogere lasten € 1.747.000. De energiecontracten voor het gemeentelijk vastgoed zijn opnieuw aanbesteed. De kosten van het energiecontract stijgen in 2023 met 200%. Dit is mede het gevolg van het oversluiten van het contract met Gazprom op een moment dat de gasprijzen zeer hoog waren. De meerkosten ad € 1.747.000 worden nu in het begrotingssaldo verwerkt. Hier komen waarschijnlijk nog baten vanuit het Rijk tegenover te staan. Meer duidelijkheid verwachten wij bij de meicirculaire. Verbetering dienstverlening, hogere lasten en hogere baten € 258.000 - budgettair neutraal. Naar aanleiding van de Toeslagenaffaire is de urgentie groot om de gemeentelijke dienstverlening aan inwoners in kwetsbare posities te verbeteren.

De van het Rijk ontvangen middelen Verbetering dienstverlening naar aanleiding van de Parlementaire enquête Opvang Kindertoeslag (POKmiddelen) ad € 325.000 zetten wij in op de volgende onderdelen: - versterken uitvoeringscapaciteit Geynwijs; - extra ondersteuning voor mensen met complexe problematiek; - betere coördinatie tussen uitvoerders binnen de gemeente; - versterken van het leervermogen om de uitvoering continu te verbeteren (Ombudsfunctie); - versterken van de inzet van Sociaal Raadslieden. Deze middelen zijn begroot onder het programma Versterking Eigen Kracht (€ 67.000) Tijdelijke kosten verbouwing Atrium, hogere lasten € 150.000. Onder verwijzing naar het eerder genomen raadsbesluit (raadsnummer 2021-405) worden de kosten van tijdelijke voorzieningen tijdens de bouw van het Atrium ad € 150.000 in het begrotingssaldo verwerkt. De Lotus onderwijshuisvesting, hogere lasten € 4.000. Voor MFA De Lotus is in het kader van de onderwijshuisvesting een krediet vastgesteld voor uitbreiding van het gebouw. Dit betreft een totaal bedrag van € 860.000. De kapitaallasten zijn gebaseerd op een afschrijvingsperiode van 30 jaar, zijnde de afschrijvingsperiode van het bestaande gebouw. Voor 2023 bedragen de rentelasten € 4.000, vanaf 2024 bedragen de rente- en afschrijvingslasten € 37.000.

Vanaf 2024 wordt de extra ruimte verhuurd, de baten van € 10.000 zijn eveneens structureel begroot. Het structurele begrotingseffect bedraagt daarmee € 27.000. Binnen het programma zijn nog diverse kleine financiële afwijkingen die vanwege de omvang niet verder worden toegelicht.

2.8 Algemene dekkingsmiddelen (Bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting

Mutaties

Stand na wijzigingen

Lasten

3.115

-1.518

1.597

Baten

-148.354

-3.738

-152.092

Saldo

145.239

-5.257

150.496

Algemene dekkingsmiddelen

Toelichting: Binnen het programma zijn de lasten afgenomen met € 1.518.000 en de baten zijn toegenomen met € 3.738.000. Vanwege de omvang van de mutaties zijn deze afzonderlijk beschreven. De opbouw is als volgt:

Pagina 10 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Lasten: Stelpost beschikbaar voor indexeringen, aanwending € 1.884.000. In de begroting 2023 is een stelpost gevormd voor het opvangen van loon- en prijsstijgingen. In deze rapportage wordt voorgesteld de kostenstijgingen met betrekking tot de volgende prijsontwikkeling te dekken ten laste van deze stelpost: Stelpost beschikbaar voor indexeringen (bedragen x € 1.000) Stand stelpost begroting 2023

1.884

Aanpassing indexering subsidies

-105

Indexering bestekken en raamovereenkomst openbaar domein

-722

Energiekosten openbare verlichting

-250

Energiekosten gemeentelijk vastgoed

-1.747 -2.824

Ten laste van begrotingsruimte 2023

-940

Gezien de hoogte van de stelpost op dit moment, komt van de hogere indexeringen een bedrag van € 940.000 ten laste van de begrotingsruimte. Bij de meicirculaire wordt de algemene uitkering verhoogd vanwege de gestegen inflatie in 2022. Daarmee kan naar verwachting de begrotingsruimte in de bestuursrapportage weer worden aangevuld. Stelpost bestaand beleid (Groei van de stad), toevoeging € 314.000. De middelen die in 2023 in de algemene uitkering beschikbaar komen als gevolg van de verwachte groei van de stad worden voorlopig toegevoegd aan een stelpost. Deze zullen later voor 80% over de programma's worden verdeeld om meerkosten op te vangen, die ontstaan als gevolg van de groei. De resterende 20% is bestemd ter dekking van de lasten van investeringen in mobiliteit en het inlopen van achterstanden. Vennootschapsbelasting, hogere lasten € 249.000 De gemeente is vennootschapsbelastingplichtig over de grondexploitaties. De lasten van de voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 2023 bedragen € 770.000. Over het jaar 2020 wordt op grond van de aangifte vennootschapsbelasting naar verwachting € 521.000 aan vennootschapsbelasting retour ontvangen. Per saldo bedragen de verwerkte lasten € 249.000. Stelpost bestaand beleid, lagere lasten € 200.000 - budgettair neutraal.

Op de stelpost bestaand beleid is het budget van € 200.000 opgenomen dat in het coalitieakkoord beschikbaar is gesteld voor besteding door de raad. Dit wordt nu overgezet naar het budget voor de griffie in het programma Bestuur en dienstverlening. Baten: Budgetoverhevelingen 2022, hogere baten € 3.230.000 - budgettair neutraal. Er is een bedrag van € 3.230.000 onttrokken aan de algemene reserve voor de budgetoverhevelingen die zijn vastgesteld in de tweede technische begrotingswijziging 2022. Een overzicht van deze posten is opgenomen in bijlage 2.

Pagina 11 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

Algemene uitkering, lagere baten € 657.000. In de decembercirculaire 2022 zijn verschillende ontwikkelingen met betrekking tot de algemene uitkering aangekondigd voor 2023 en verder: • De onjuistheid bij verwerking van de WOZ-waarden in de septembercirculaire 2022 wordt hersteld. Voor 2023 leidt dit tot een nadeel van € 790.000. Deze correctie werkt structureel door in de jaren daarna, maar voor iets lagere bedragen. • Door de verwachte ontwikkeling van de maatstaven valt een deel van de landelijke verdeelreserve vrij. Dit leidt tot een eenmalig voordeel van € 99.000. • Er wordt een bedrag toegevoegd aan de algemene uitkering voor de uitvoering van de nieuwe Wet goed verhuurderschap. Het gaat hierbij om een structureel bedrag van ongeveer € 31.000. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de budgetten binnen het programma Wonen en economie. Onroerende-zaakbelastingen, hogere baten € 600.000 De inkomsten uit onroerende-zaakbelastingen (OZB) zijn omhoog bijgesteld op basis van gewijzigde opgaven vanuit de BghU na bepaling van de tarieven 2022. Dit effect werd in de tweede helft van 2022 bekend. Een hoger areaal woningen en niet-woningen leidt tot een voordeel van € 600.000 ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Voor belastingjaar 2022 is het voordeel in de tweede technische begrotingswijziging 2022 verwerkt. Het voordeel wordt nu ook in het begrotingssaldo 2023 opgenomen.

Algemene uitkering (Groei van de stad), hogere baten € 314.000. Zoals in de begroting 2023 aangegeven verwachten wij in 2023 een hogere algemene uitkering als gevolg van de groei van de stad, onder meer door een toename van het aantal inwoners. Deze extra inkomsten en de bestemming daarvan worden nu geraamd in de begroting. Algemene reserve grondbedrijf, hogere baten € 249.000. Voor de over de grondexploitaties verschuldigde vennootschapsbelasting is een bedrag van € 249.000 onttrokken aan de algemene reserve grondbedrijf. Overige kleine financiële afwijkingen binnen dit programma zijn vanwege de omvang niet verder toegelicht.

Pagina 12 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

3. Kredietwijzigingen Wonen en economie: Verhoging krediet Betere Buurten € 40.000 en verlaging krediet Klimaatadaptatie € 40.000 Vanuit het programma Klimaatadaptatie is € 40.000 toegezegd aan het programma Betere buurten Merwestein. Het gaat hier om het toepassen van grasbetonstenen bij de vernieuwing van het parkeerterrein aan de Brinkwal. Leefomgeving en veiligheid: Verhoging krediet veegmachine € 300.000, oorspronkelijk krediet € 155.000 Begin 2022 is een nieuwe veegmachine besteld conform het investeringsplan (MIP) (€ 180.000). Inmiddels is ook een elektrische variant leverbaar (€ 455.000). De leverancier heeft aangeboden de bestelling van de veegmachine met dieselmotoren te annuleren als we de voorkeur voor de elektrische variant hebben. De kapitaallasten (vanaf 2024, gedurende de afschrijvingsduur van 8 jaar) van de elektrische variant zijn circa € 37.000 per jaar hoger. Deels kan dit gecompenseerd worden door een verlaging van de brandstof- en onderhoudskosten (inschatting € 15.000 per jaar). De meerkosten van € 22.000 per jaar komen ten laste van het algemene begrotingssaldo. In het kader van duurzaamheid hanteren we het uitgangspunt elektrisch, tenzij. Ondanks de meerkosten wordt ook in dit geval voorgesteld te kiezen voor een elektrische/duurzame veegmachine.

Extra krediet uitbreiding elektrische laadpalen Gemeentewerf € 60.000 Door toename van het aantal elektrische voertuigen is uitbreiding van de laadcapaciteit noodzakelijk. De bijkomende kapitaallasten (vanaf 2024) kunnen worden gedekt door verlaging van de brandstofkosten, dus per saldo budgetneutraal.

Pagina 13 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

4. Bijlage 1: Meerjarenperspectief Stelpost beschikbaar voor indexeringen

2023

2024

2025

2026

Stand stelpost begroting 2023

1.884

3.492

4.034

5.029

Mutaties 1e technische wijziging

-1.884

-2.274

-2.274

-2.637

1.218

1.760

2.392

2023

2024

2025

2026

706

1.219

4.246

-1.835

-1.339

-238

-248

-255

-633

981

3.998

-2.090

(bedragen x € 1.000)

Stand stelpost na mutaties

Begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)

Stand primitieve begroting Mutaties 1e technische wijziging Saldo na mutaties

-

Bovenstaande tabellen geven de saldi van de mutaties aan die in deze eerste technische begrotingswijziging zijn verwerkt. Stelpost beschikbaar voor indexeringen De kostenstijgingen door de hoge inflatie zijn op basis van de thans beschikbare informatie en het huidige prijsniveau ten laste van de stelpost gebracht. De hogere onttrekking in 2026 betreft een correctie in de omvang van de reserve voor dat jaar. Voor de jaren 2024 t/m 2026 kunnen de prijsstijgingen naar de huidige inzichten uit de stelpost ‘beschikbaar voor indexeringen’ worden opgevangen. Bijstellingen zullen bij de kadernota worden opgenomen. Begrotingssaldo De negatieve mutatie in het begrotingssaldo wordt voor de jaren 2024 t/m 2026 veroorzaakt door de correctie van de onjuistheid in de decembercirculaire (negatief € 763.000 – € 775.000 per jaar), bijstelling van de inkomsten uit onroerende-zaakbelastingen (positief € 600.000 per jaar) en aanpassing van de kapitaallasten voor investeringen (negatief € 75.000 - € 80.000 per jaar).

Pagina 14 van 15

Datum: 1 maart 2023

1e technische wijziging 2023

5. Bijlage 2: Budgetoverhevelingen Budgetoverhevelingen uit 2022 (bedragen x € 1.000) Programma

Onderwerp

Bedrag

Wonen en Economie

Impuls leefbaarheid en veiligheid

672

Wonen en Economie

Routekaart energie

624

Wonen en Economie

Klimaatadaptieve maatregelen

100

Wonen en Economie

Verduurzaming - ondernemers

100

Wonen en Economie

Verduurzaming - particulieren

30

Wonen en Economie

Implementatie wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb)

70

Leefomgeving en Veiligheid

Baggerwerkzaamheden

662

Leefomgeving en Veiligheid

Aanpak: Preventie met gezag

210

Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming

Eenzaamheid jeugd en ouderen

238

Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming

Intensivering jeugdproblematiek

100

Bedrijfsvoering

Implementatie omgevingswet

424

Totaal

3230

Pagina 15 van 15

Datum: 1 maart 2023