2022-380 Rvs. Zienswijze 2e begrotingswijziging 2022 en ontwerpbegroting 2023 Recreatieschap Stichtse Groenlanden.pdf

Gemeenteraad

Onderwerp

Zienswijze op de 2 e begrotingswijziging 2022 en de ontwerp begroting 2023 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden

Datum

Raadsvoorstel

2022-380

4 oktober 2022

Afdeling

Maatschappelijke Ontwikkeling

E-mailadr es opst eller

c.bergman@nieuwegein.nl

Portefeuilleh ouder

John van Engelen

Onderwerp Zienswijze op de 2e begrotingswijziging 2022 en de ontwerp begroting 2023 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden

Gevraagd besluit 1. Geen zienswijze in te dienen op de 2 e begrotingswijziging 2022 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden. 2. Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2023 van Recreatieschap Stichtse Groenlanden.

Inleiding Op grond van de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling stelt het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Stichtse Groenlanden een begroting vast. De 2e begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023 liggen nu voor (bijlagen 2, 3 en 4). Op 19 september 2022 heeft het dagelijks bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden ingestemd met de 2 e begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023. De gewijzigde begroting 2022 en de ontwerpbegroting 2023 worden op 5 december ter besluitvorming voorgelegd aan het algemeen bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden. Voordat het algemeen bestuur op beide voorstellen een besluit neemt, wordt u in de gelegenheid gesteld hierop voor 30 november 2022 een zienswijze kenbaar te maken. In verband met de doorlooptijd voor het aanleveren van raadsvoorstellen, was het niet haalbaar om dit voorstel te agenderen voor de raadsvergadering van 24 november. Onder voorbehoud van goedkeuring door de raad op 15 december, heeft het college daarom bijgaande concept-zienswijze (bijlage 5) ingediend.

Bladnummer 2/5 Raadsvoorstel 27 september 2022

Gewenst effect Met het indienen van een zienswijze kan de gemeenteraad invloed uitoefenen op de gemeenschappelijke regeling.

Argumenten 1.1 De voorgestelde begrotingswijziging 2022 is onvermijdelijk. De belangrijkste wijzigingen binnen de begroting noemen we hieronder. a. Begrotingspost 7. Door afloop van boekwaarden en veel minder nieuwe investeringen, wordt bespaard op de post rente en afschrijvingen. Het risico van uitgestelde vervangingsinvesteringen zijn hogere kosten van herstel van het huidige areaal of van een teruglopende kwaliteit in dienstverlening. Dit risico heeft u echter eerder dit jaar al in uw zienswijze bij de jaarrekening 2021 benoemd. b. Begrotingspost 11a. Het AB van het recreatieschap heeft op 30 september 2022 een dekkingsvoorstel voor de transitie goedgekeurd en dat leidt tot een extra deelnemersbijdrage. De totale liquidatie- en transitiekosten bedragen 1,963 miljoen (zie tabel en toelichting pag. 5 van dit voorstel). Het aan Staatsbosbeheer te betalen transitiebedrag bedraagt € 1,1 miljoen. Daarvoor is een aanvullende bijdrage van de deelnemers nodig van in totaal € 762.000. Voor programma A (Nieuwegein) is dat € 454.000. Voor de gemeente Nieuwegein betekent dat € 37.607, waarmee al rekening was gehouden in de gemeentelijke begroting van 2022. De transitiekosten van € 1,1 miljoen komen volledig ten laste van het boekjaar 2022. Daarvoor wordt een bestemmingsreserve aangelegd.

Op die manier kan een streep onder het verleden worden gezet en per 1 januari 2023 met een schone lei worden gestart. € 400.000 van het totale transitiebedrag wordt betaald in 2022. 1.2 De voorgestelde begrotingswijziging 2022 is noodzakelijk. Zo zijn begroting 2022 en realisatie 2022 inclusief de vastgestelde begrotingswijzigingen in overeenstemming. Om rechtmatig te handelen, is dit in het kader van het Besluit Begroten en Verantwoorden provincies en gemeenten (BBV) van belang. 2.1 De ontwerpbegroting 2023 is beleidsneutraal opgesteld en blijft daarmee binnen het eerder vastgestelde recreatieve beleidskader. a. De transitiekosten van € 1,1 miljoen die in 2023 boekhoudkundig moeten worden genomen, worden gedekt door een onttrekking uit een aan te leggen bestemmingsreserve transformatie SBB die per ultimo 2022 gevormd wordt op de balans van het Recreatieschap en gevoed wordt met de stand van de algemene reserve en de eenmalige extra deelnemersbijdrage. De kosten voor 2023 bedragen € 350.000 (zie 1.1.b). De resterende € 350.000 wordt betaald in 2024. b. In de ontwerpbegroting is voorts rekening gehouden met een taakstellend budget voor de taakuitvoering door Staatsbosbeheer in 2023. Hiervoor is een € 3,06 miljoen beschikbaar op basis van de huidige budgetten 2022. In dit bedrag is de indexering al verwerkt.

Bladnummer 3/5 Raadsvoorstel 27 september 2022

2.2 De ontwerpbegroting 2023 sluit aan op het besluit van de deelnemers om in te stemmen met de voorgestelde toekomstige samenwerkingsvorm. Dit is uitgewerkt in het “Voorstel aan deelnemers inzake toekomstige samenwerking in SGL (Recreatieschap Stichtse Groenlanden)”. In de raads- en statenbijeenkomst van 26 september bent u over de laatste ontwikkelingen geïnformeerd.

Kanttekeningen 1.1 Het voorziene resultaat 2022 is negatief. SGL sluit programma A (Nieuwegein deelnemer) voor dit jaar af met een tekort van € 1,23 miljoen. Dit tekort wordt gedekt uit de algemene reserve van SGL. Voor het restant van het tekort wordt een eenmalige aanvullende bijdrage van de deelnemers van € 762.000 gevraagd, waarvan € 454.000 voor programma A. Er resteert dan geen algemene reserve in de balans per ultimo 2022. Dat wordt verantwoord geacht, omdat de generieke risico’s gering en goed te beheersen zijn, ook gezien de taakstellende afspraken die met Staatsbosbeheer gemaakt zijn over de hoogte van de transitiekosten en de kosten voor de taakuitvoering ingaande 2023. Bovendien is het de bestuurlijke intentie (zie bijlage 2) om de komende jaren te werken aan het weer opbouwen van de algemene reserve. 1.2/2.1 Het kan zijn dat niet alle kosten die voortvloeien uit sociaal plan/garantieregeling gedekt kunnen worden uit daarvoor gereserveerde of vrijkomende middelen. Deze kosten zijn voor een periode van zes jaar vanuit het liquidatiebudget RMN afgedekt, daarna is de hoogte van de kosten nog onzeker. Om dit risico te beheersen, is met Staatsbosbeheer afgesproken om na vier jaar te kijken naar de personeelsontwikkeling. Op basis daarvan kan een betere inschatting worden gemaakt van de toekomstige kosten.

Hiermee kan dan rekening worden gehouden in toekomstige begrotingen van het Recreatieschap. 2.2 Ondanks het taakstellende budget voor Staatsbosbeheer in 2023, is de kans op een extra deelnemersbijdrage mogelijk. Het risico op stijging van kosten van materialen voor het uitvoeren van beheer en onderhoudswerkzaamheden is aanwezig. Het gaat dan om het onderhoud dat bijvoorbeeld aan de beschoeiing of aan andere eigendommen van het schap wordt gedaan. Als de prijzen van materiaal sterk stijgen, moet het schap besluiten over extra kosten versus minder uitvoering of een lagere kwaliteit. Als hier sprake van zou zijn, wordt een verhoging in een eerste begrotingswijziging 2023 voorgelegd. 2.3 Het jaar 2022 kent een hoge inflatie. In de kadernota 2023, die eerder dit jaar is vastgesteld, is uitgegaan van een prijsindexcijfer van 1,7%. De deelnemersbijdrage voor 2023 is als gevolg daarvan met 2,0% verhoogd. In de begroting voor 2023 is rekening gehouden met de indexering uit de kadernota, dit lijkt nu onvoldoende om alle prijsstijgingen te compenseren. Prijsstijgingen op energie zijn verwerkt, maar op de andere kostensoorten bestaat het risico dat de geraamde lasten te laag zijn.

Bladnummer 4/5 Raadsvoorstel 27 september 2022

Financiële aspecten In de begroting 2022 van de gemeente Nieuwegein is rekening gehouden met een incidentele kostenpost van € 110.000 voor dekking van eventuele tekorten in de exploitatie van SGL-A. Dit bedrag is ruim voldoende om de extra bijdrage in 2022 van € 37.607 te betalen. Het restant bedrag valt vrij in de tweede technische wijziging 2022. De deelnemersbijdrage SGL 2023 bedraagt voor Nieuwegein € 270.676 en kan volledig gedekt worden uit het hiervoor begrote budget van € 278.400.

Communicatie aspecten Met bijgevoegde zienswijze informeren wij het bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden over ons besluit (bijlage 4).

Uitvoering De verantwoordelijkheid voor de uitvoering ligt bij Recreatieschap Stichtse Groenlanden.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Aanbiedingsbrief deelnemers

3.

2e begrotingswijziging 2022 Recreatieschap Stichtse Groenlanden

4.

Ontwerpbegroting Recreatieschap Stichtse Groenlanden 2023

5.

Conceptzienswijze raad aan Recreatieschap Stichtse Groenlanden burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Frans Backhuijs

secretaris

burgemeester

Bladnummer 5/5 Raadsvoorstel 27 september 2022

TOELICHTING DEKKING Tekorten in de begroting van Recreatieschap Stichtse Groenlanden worden opgevangen volgens een zgn. drie-trap. Eerst wordt beoordeeld welk deel van de kosten gedekt kan worden binnen de begroting van RMN (trap 1). Het resterende deel wordt volgens de verdeelsleutel van de RMN-begroting doorbelast naar de beide schappen waar vervolgens beoordeeld wordt welk deel gedekt kan worden binnen de begroting (binnen de exploitatie dan wel binnen het eigen vermogen) van het schap (trap 2). Het dan nog resterende deel tot slot komt voor rekening van de deelnemers (trap 3). Omschrijving

Bedrag

Programma A

%

Programma B

%

Totaal te dekken

€ 1.963.000

€

1.294.000

65,9%

€

669.000

34,1%

€

-91.000

€

-60.000

65,9%

€

-31.000

34,1%

€ -1.110.000

€

-780.000

€

-330.000

€

-762.000

€

-454.000

€

-308.000

€

0

€

0

kosten Trap 1: dekking exploitatie 2022 RMN Trap 2: dekking algemene reserve SGL Trap 3: deelnemersbijdrage Saldo

€0

€0