2022-343 Rvs. Vaststellen van Programmabegroting 2023-2026.pdf

Gemeenteraad

Onderwerp Datum

Raadsvoorstel

2022-343

Programmabegroting 2023 - 2026

4 oktober 2022

Afdeling

Organisatie, Personeel & Financiën

E- mailadres opsteller I.Tonkes@nieuwegein.nl Portefeuilleh ouder

Ellie Eggengoor

Onderwerp Programmabegroting 2023 - 2026

Gevraagd besluit 1.

De Programmabegroting 2023-2026 vast te stellen;

2.

Het positieve saldo voor het begrotingsjaar 2023 van € 706.000 aan de algemene reserve toe te voegen;

3.

In te stemmen met de volgende stortingen en onttrekkingen aan de algemene en bestemmingsreserves: - Een storting van € 27.000 aan de reserve grondbedrijf; - Een storting van € 1.662.000 in de bestemmingsreserves; - Een onttrekking van € 1.370.000 aan de bestemmingsreserves ten gunste van het begrotingssaldo; - Een onttrekking van € 2.259.000 aan de bestemmingsreserves ter dekking van afschrijvingen;

4.

De kredieten ad € 39.000.000 voor de investeringen van het grondbedrijf vast te stellen;

5.

De kredieten voor de (vervangings)investeringen ad € 28.170.100 vast te stellen;

6.

De kredieten voor eerder aangevraagde, maar nog niet gestarte, investeringen ad € 8.882.000 opnieuw vast te stellen;

7.

De Parkeerexploitatie (PEX) voor het jaar 2023 vast te stellen.

Inleiding Jaarlijks dient voor 15 november de begroting voor het volgende jaar door de gemeenteraad te worden vastgesteld en aan de provincie te worden aangeboden. De nu voorliggende begroting is een uitwerking van de Kadernota 2023 en het coalitieakkoord. In de programma’s zijn de activiteiten benoemd, die in 2023 worden uitgevoerd om de eerder vastgestelde doelen te bereiken. Per product worden de budgetten aangegeven die, na het vaststellen van de begroting, per programma beschikbaar komen voor het bereiken van de doelstellingen. Daarnaast geven de paragrafen en de financiële begroting een beeld van de (financiële) stand van zaken van de gemeente. We hadden bij het opstellen van deze begroting weer te maken met uitdagende vraagstukken en onzekerheden ten aanzien van onze

Bladnummer 2/4 Raadsvoorstel 7 oktober 2021

baten en lasten. Rust en stabiliteit op het financiële vlak is helaas nog niet ontstaan. Dit brengt met zich mee dat wij niet over alle jaren een sluitende begroting kunnen presenteren. Voor het jaar 2026 zijn de inkomsten vanuit het rijk, op basis van de kennis van nu, ontoereikend om te kunnen blijven doen wat we doen.

Gewenst effect Het vaststellen van een begroting met een sluitend meerjarenperspectief zodat in 2023 op rechtmatige wijze uitgaven kunnen worden gedaan. De gewenste maatschappelijke effecten per programma zijn opgenomen in de teksten van de programma’s in de bijgevoegde begroting.

Argumenten 1.1

De raad is bevoegd de begroting van het komende jaar vast te stellen.

Met het vaststellen van de begroting worden door de raad ook de baten en de lasten per programma voor 2023 geautoriseerd. Daarmee wordt voldaan aan het budgetrecht van de raad vastgelegd in artikel 191 van de Gemeentewet. 2.1

De raad is bevoegd te beschikken over de algemene reserve ten

behoeve van het begrotingssaldo. De programmabegroting 2023 -2026 kent voor het boekjaar 2023 een overschot. Deze bedraagt € 706.000. Wij stellen voor dit overschot te storten in de algemene reserve. 3.1 De raad is bevoegd te beschikken over algemene- en bestemmingsreserves. De begroting kent jaarlijks stortingen en onttrekking aan reserves die in lijn liggen met het doel waarvoor de reserves zijn ingesteld. Wij verzoeken u voor 2023 € 27.000 te storten in de algemene reserve van het grondbedrijf, een bedrag van € 1.662.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserves, een bedrag van € 1.370.000 te onttrekken aan de bestemmingsreserves ten gunste van de exploitatie en een bedrag van € 2.259.000 in te zetten ter dekking van de afschrijvingen vanuit de bestemmingsreserves. Voor nadere specificatie hiervan verwijzen wij u naar het onderdeel reservemutaties in paragraaf 4.2 van de Programmabegroting 2023-2026. 4.1

De raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor het

grondbedrijf. Hiermee wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad t.a.v. kredieten. In totaal verzoeken wij € 39.000.000 beschikbaar te stellen. Voor een nadere uitsplitsing van de kredieten voor het grondbedrijf verwijzen wij naar paragraaf 4.7 in de Programmabegroting 2023-2026. 5.1

De raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor

(vervangings)investeringen. Hiermee wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad t.a.v. kredieten. In totaal verzoeken wij € 28.170.100 beschikbaar te stellen.

Bladnummer 3/4 Raadsvoorstel 7 oktober 2021

Voor een nadere uitsplitsing van de (vervangings)investeringen verwijzen wij naar paragraaf 4.7 van de programmabegroting 2023-2026. 6.1 De Raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor (vervangings)investeringen. Hiermee wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad t.a.v. kredieten. In totaal verzoeken wij € 8.882.000 beschikbaar te stellen. Op basis van de nota investeren en afschrijven verjaren kredieten indien er na twee jaar nog geen uitgaven hebben plaatsgevonden. Middels dit besluit kunnen deze kredieten opnieuw worden geopend en kunnen investeringen alsnog plaatsvinden. Dit betreft de volgende investeringen:

7.1

De parkeerexploitatie en de begroting voor de jaarschijf 2023 sluiten op

elkaar aan Als bijlage bij dit raadsvoorstel is de Parkeerexploitatie 2023 (PEX) bijgevoegd. Dit is conform besluitvorming over de Parkeerexploitatie 2021 (2020-470), waarin is aangegeven dat vanaf het begrotingsjaar 2022 de actualisatie van de parkeerexploitatie als bijlage bij de programmabegroting wordt toegevoegd, zodat aansluiting ontstaat tussen de parkeerexploitatie en de meerjarenbegroting. De kosten en opbrengsten voor 2023 uit de PEX zijn verwerkt in de begroting voor de jaarschijf 2023. Door nu de Parkeerexploitatie 2023 vast te stellen, is het niet langer nodig in december hierover een afzonderlijk besluit te laten nemen. De vaststelling van de tarieven zal, zoals gebruikelijk, in december plaatsvinden.

Kanttekeningen Geen kanttekeningen

Financiële aspecten De ontwikkeling van het begrotingssaldo ziet er als volgt uit: Ontwikkeling begrotingssaldo

2023

2024

2025

2026

Start begroting 2023

1.129

1.185

4.120

3.401

Bladnummer 4/4 Raadsvoorstel 7 oktober 2021

Saldo-effect bestuursrapportage

-192

-193

-192

-192

Ontwikkelingen

-2.518

-2.298

-2.384

-2.738

Actualiseringen en correcties

2.287

2.525

2.702

-2.310

Begrotingssaldo 2023-2026

706

1.219

4.246

-1.835

Het startpunt van deze begroting is de stand van de eerste technische wijziging 2022 samen met de ontwikkelingen uit de kadernota 2023, het coalitieakkoord en de brief van de meicirculaire. Vervolgens is in september jl. de bestuursrapportage 2022 vastgesteld, waarin een aantal maatregelen zijn opgenomen die structurele effecten hebben. Daarnaast hebben we in deze begroting de ontwikkelingen verwerkt, die hebben plaatsgevonden na het vaststellen van de kadernota en bestuursrapportage. Het gaat hierbij voornamelijk om een budgetaanpassingen binnen het sociaal domein (later verder toegelicht). Tot slot zijn een aantal actualiseringen en correcties in de begroting verwerkt om ervoor te zorgen dat de budgetten in lijn zijn met de huidige inzichten. Voor een verdere toelichting op de afzonderlijke regels die betrekking hebben op gebeurtenissen en ontwikkelingen na de bestuursrapportage verwijzen wij u naar het financieel perspectief in de begroting 2023 (paragraaf 1.3).

Communicatie aspecten Extern is gecommuniceerd door middel van een persbericht en een persgesprek. Daarnaast wordt de begroting gepresenteerd via de website en de gemeentepagina.

Uitvoering De begroting wordt na vaststelling door de gemeenteraad uiterlijk op 15 november 2023 verzonden aan de provincie als toezichthouder.

Bijlagen 1.

Programmabegroting 2023 - 2026

2.

Raadsbesluit bij programmabegroting 2023 – 2026

3.

Parkeerexploitatie 2023 burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Frans Backhuijs

secretaris

burgemeester