2022-282 Rvs. Vaststellen van Bestuursrapportage 2022.pdf

Gemeenteraad

Onderwerp Datum

Bestuursrapportage 2022

5 juli 2022

Raadsvoorstel

Afdeling

2022-282

E-mailadr es opst eller a.kostelac@nieuwegein.nl

Organisatie, Personeel & Financien

Portefeuilleh ouder

Ellie Eggengoor

Onderwerp Bestuursrapportage 2022

Gevraagd besluit 1. De Bestuursrapportage 2022 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen in de begroting 2022 door te voeren; 2. Het nadelig resultaat van € 790.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2022; 3. Een bedrag van € 58.000 minder te onttrekken aan de reserve “WABO”; 4. Een bedrag van € 50.000 ten laste te brengen van de reserve “Woonwijs”; 5. Een bedrag van € 35.500 aan corona-gerelateerde uitgaven ten laste te brengen van de reserve “dekking Coronakosten”; 6. Een bedrag van € 248.500 te onttrekken aan de reserve “Grondbedrijf”; 7. Het college opdracht te geven om de opgenomen meerjarige financiële effecten van deze Bestuursrapportage te verwerken in de begroting 2023-2026.

Inleiding De Bestuursrapportage is de tweede van de drie tussentijdse rapportages gedurende het begrotingsjaar. Hiermee wordt verantwoording afgelegd over de financiële en inhoudelijke voortgang van de uitvoering van de voornemens uit de begroting 2022. Ten opzichte van voorgaande jaren merken wij op dat de onzekerheid waarin wij, met elkaar en feitelijk wereldwijd, momenteel verkeren vele malen groter is. Groter ook dan bij het opstellen van de begroting 2022 voorzien kon worden. waar toen de coronacrisis nog volop in het nieuws was, krijgt deze in de voorliggende rapportage slechts in een korte alinea aandacht. Daar staat tegenover dat de oorlog in Oekraïne, de daarmee samenhangende

Bladnummer 2/4 Raadsvoorstel 5 juli 2022

prijsstijgingen wereldwijd ons werk en onze financiële positie mede bepalen. En dat geldt zeker ook voor de gevolgen van het akkoord Rutte IV waarvan de financiële effecten voor het lopende jaar 2022 in deze Bestuursrapportage nu verwerkt zijn.

Gewenst effect Met de Bestuursrapportage wordt zowel financieel als ook inhoudelijk verantwoording afgelegd over de uitvoering van de begroting 2022. Het moment van rapporteren (1 juni) stelt de gemeenteraad in staat nog gedurende het begrotingsjaar bij te sturen en versterkt daarmee de controlerende en kader stellende rol van de gemeenteraad.

Argumenten 1.1 – 2.1

De Bestuursrapportage is een tussentijds

verantwoordingsinstrument. Met de Bestuursrapportage legt het college tussentijds verantwoording af. Deze verantwoording bevat een inhoudelijk en financieel component. Door het vaststellen van de Bestuursrapportage wordt de begroting 2022 geactualiseerd. 3.1

Hogere legeswaarde van de aanvragen zorgt voor een lagere

onttrekking aan de egalisatiereserve WABO. De kosten voor bouwvergunningen worden (deels) gedekt vanuit de inkomsten bouwleges. Een overschot/tekort wordt verrekend met de reserve WABO. Doordat per saldo de legeswaarde van de aanvragen de begrote lasten overstijgt, is er naar verwachting een lagere onttrekking van de reserve WABO nodig om de lasten te dekken. 4.1

Hiermee wordt continuïteit gegeven aan uitvoering van het programma

Woonwijs 2022-2026. De totale kosten voor uitvoering van het programma Woonwijs worden gedekt vanuit de reserve Woonwijs en een bijdrage van het ministerie van Binnenlandse Zaken (BZK). Voorgesteld wordt om een deel van de kosten van 2022 ten laste te brengen van deze posten. 5.1

De financiële effecten van de corona gerelateerde kosten worden

verwerkt conform eerdere afspraken. In het raadsvoorstel over de nota eerste technische en financiële verzamelwijziging 2022 (2022-099) bent u akkoord gegaan om de reserve Dekking Coronakosten in 2022 nog in stand te houden. Ook nu hebben we nog te maken met diverse uitgaven die corona gerelateerd zijn. Voorgesteld wordt om deze uitgaven te dekken vanuit de reserve Dekking Coronakosten.

Bladnummer 3/4 Raadsvoorstel 5 juli 2022

6.1

Hiermee wordt de vennootschapsbelasting over de grondexploitaties

verrekend. De gemeente is vennootschapsbelastingplichtig over de grondexploitaties. Voorschotten en definitieve vaststellingen worden verrekend met de reserve Grondbedrijf. Deze verrekening heeft betrekking op de definitieve vaststelling 2019 en voorschot voor 2022. 7.1

Verschillende financiële wijzigingen hebben een structureel effect.

Een deel van de financiële wijzigingen in deze Bestuursrapportage heeft een structureel karakter. Deze structurele wijzigingen zullen verwerkt worden in de conceptbegroting 2023-2026.

Kanttekeningen 1.1

De voorliggende Bestuursrapportage is opgesteld in een (financieel)

onzekere tijd vanwege de ontwikkelingen in de algemene uitkering. Door de grote onzekerheid rondom de ontwikkelingen van de algemene uitkering zullen wij u per brief informeren over de meerjarige effecten en de gevolgen daarvan op het perspectief van de Kadernota.

Financiële aspecten Na verwerking van alle wijzigingen is het totale financiële effect op het begrotingssaldo € 790.000 negatief. De actuele stand van het begrotingssaldo is nu € 1.718.000 positief. (Bedragen x € 1.000) Ontwikkeling begrotingssaldo Stand primitieve begroting

2022 2.842

Effecten eerste wijziging

-335

Saldo aanvang Bestuursrapportage Effecten Bestuursrapportage Stand na Bestuursrapportage

2.507 -790 1.718

In deze Bestuursrapportage is € 750.000 aan lasten verwerkt die verband houden met de gemaakte afspraken in het coalitieakkoord. Daarnaast is er € 35.500 aan corona-gerelateerde uitgaven ten laste van de Corona reserve gebracht. Een deel van de mutaties die zijn opgenomen in de Bestuursrapportage hebben een structureel karakter. Deze structurele effecten zullen wij verwerken in de begroting 2023-2026. In deze Bestuursrapportage zijn de structurele effecten uit het nieuwe coalitieakkoord en de meicirculaire niet verwerkt.

Bladnummer 4/4 Raadsvoorstel 5 juli 2022

Communicatie aspecten De Bestuursrapportage is openbaar en wordt ter kennisname aangeboden aan de provincie Utrecht.

Uitvoering Na vaststelling door de raad worden de besluiten verwerkt in de financiële administratie.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Bestuursrapportage 2022

burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Frans Backhuijs

secretaris

burgemeester