2022-099 Rvs. Vaststellen van de eerste technische en financiële verzamelwijziging 2022.pdf

Gemeenteraad

Onderwerp

Eerste technische en financiële verzamelwijziging 2022

Datum

Raadsvoorstel

2022-099

21 april 2022

Afdeling

Organisatie, Personeel & Financiën

E-mailadr es opst eller j.cartigny@nieuwegein.nl Portefeuilleh ouder

Hans Adriani

Onderwerp Eerste technische en financiële verzamelwijziging 2022

Gevraagd besluit 1. De eerste technische en financiële verzamelwijziging 2022 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen in de begroting 2022 door te voeren; 2. De reserve “dekking Coronakosten” voort te zetten in 2022; 3. De van corona-gerelateerde uitgaven voor een bedrag van € 269.200 te onttrekken aan de reserve dekking Coronakosten; 4. Het nadelig resultaat van € 335.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo 2022; 5. Een bedrag van € 3.750 aan de reserve “Startersleningen” te onttrekken; 6. Een bedrag van € 196.000 aan de reserve “Verhoogde instroom statushouders” toe te voegen; 7. Een bedrag van € 807.000 aan de reserve “Algemene reserve” te onttrekken; 8. Een bedrag van € 26.000 aan de reserve “Cultuurvisie” te onttrekken; 9. Een bedrag van € 70.000 aan de reserve “Reserve ISV-gelden” te onttrekken; 10. De kredieten, conform de in hoofdstuk 4 van de nota opgenomen kredietwijzigingen, beschikbaar te stellen en/of aan te passen.

Inleiding De technische en financiële verzamelwijziging is bedoeld om de begroting actueel te houden en om begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. Na het doorvoeren van de financiële wijzigingen komt de actuele stand van het begrotingssaldo uit op € 2.507.000 positief. Onderdeel van deze eerste verzamelwijziging zijn enkele budgettair neutrale wijzigingen die geen invloed hebben op het totale saldo, maar ook enkel verschuivingen op programma’s onderling. Daarnaast zijn er ook voorgestelde wijzigingen met een budgettair effect, bijvoorbeeld versterking

Bladnummer 2/5 Raadsvoorstel 6 november 2021

raadsondersteuning. De mutaties op het resultaat die uit deze eerste wijziging voortvloeien zijn gebaseerd op peildatum medio februari 2022. In deze verzamelwijziging zijn tevens een aantal corona gerelateerde uitgaven en inkomsten verwerkt.

Gewenst effect Het verwerken van de wijzigingen resulteert in een actuele en rechtmatige begroting en een administratie die voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

Argumenten 1.1 - 9.1 De raad is bevoegd om wijzigingen aan te brengen tussen programma’s en/of reserves. De technische en financiële verzamelwijziging is bedoeld om de begroting actueel te houden en om begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. Deze bevat geen nieuwe beleidsvoorstellen of -wijzigingen. Tevens kunnen hierin vanuit het oogpunt van rechtmatigheid wijzigingen worden opgenomen voor het melden van onvermijdelijke en onvoorziene afwijkingen. Deze wijzigingen vallen onder het budgetrecht van de raad en zijn daarmee een raadsbevoegdheid. Voor verdere toelichting op de diverse wijzigingen verwijzen we naar de bijgevoegde nota. 2.1 - 3.1 De financiële effecten van de corona gerelateerde uitgaven en inkomsten zijn verwerkt op basis van de huidige inzichten. Bij het vaststellen van de Bestuursrapportage 2020 is een reserve “dekking Coronakosten” ingesteld ter dekking van de kosten die verband hielden met corona in de jaren 2020 en 2021. De pandemie lijkt bijna voorbij. Echter nog diverse uitgaven en Rijksbijdragen lopen door in 2022. Daarom wordt dan ook aan u voorgesteld om de reserve dekking Coronakosten dit jaar nog voort te zetten. Ook dit jaar hebben we nog te maken met diverse uitgaven die corona gerelateerd zijn. Voorgesteld wordt om deze uitgaven te dekken vanuit de reserve dekking Coronakosten.

5.1 Bijstelling van de uitgaven 2022 door de nieuwe deelnemersovereenkomst van het SVn. Per 1 januari 2022 is er een nieuwe deelnemersovereenkomst met het SVn van kracht. Hierbij wordt er, naast een variabele, ook een vaste beheervergoeding geïntroduceerd voor de basis-dienstverlening. Dit wordt nu in de begroting verwerkt. De kosten worden gedekt uit de reserve Starterleningen. 6.1 Hiermee blijven deze middelen beschikbaar voor de invoering van de nieuwe wet Inburgering. De invoering van de nieuwe wet Inburgering is per 1 januari 2022 ingegaan. Van de begrote middelen wordt maar een deel uitgegeven, omdat op dit moment er enkel inburgeraars zijn die onder de oude inburgeringswet vallen. Om de ontvangen Rijksmiddelen beschikbaar te houden voor alle taken rondom Inburgering en statushouders wordt voorgesteld om de nog niet

Bladnummer 3/5 Raadsvoorstel 6 november 2021

besteedbare middelen (€ 196.000) toe te voegen aan de reserve Verhoogde instroom statushouders. 7.1 Hiermee blijven deze middelen beschikbaar voor de taken rondom dienstverlening en leefbaarheid en veiligheid. In de decembercirculaire heeft het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor verbetering van de dienstverlening en de impuls leefbaarheid en veiligheid. Concreet betekent dit dat wij voorstellen deze middelen, vooruitlopend op het vaststellen van de jaarrekening, te onttrekken aan de algemene reserve en bij de resultaatbestemming de algemene reserve weer aan te vullen met het bedrag uit de jaarrekening. Daarmee heeft deze mutatie uiteindelijk geen effect op het saldo van de algemene reserve. 8.1 Bijstelling van de uitgaven 2022 voor het project Plofsluis. In de primitieve begroting 2022 waren de kosten voor het project Plofsluis niet opgenomen. Dit wordt nu in de begroting verwerkt. De kosten worden gedekt uit de reserve Cultuurvisie. 9.1 Middelen voor uitvoering woonbeleid en woonfraude. In 2021 is besloten voor 5 jaar middelen beschikbaar te stellen om uitvoering te geven aan het vastgestelde woonbeleid en aanpak van woonfraude. Deze kosten worden gedekt vanuit de reserve ISV-gelden en hebben onder andere betrekking op de inzet van aanvullende capaciteit voor toezicht op het gebied van illegale woningomzetting -en splitsing.

Abusievelijk waren deze middelen enkel in 2021 begroot, om dit ook voor de jaren 2022 t/m 2025 op te nemen in de begroting wordt voorgesteld dit nu alsnog te verwerken. 10.1 Kredieten voor (vervangings)investeringen beschikbaar te stellen en/of aan te passen. In hoofdstuk 4 van de nota zijn een aantal kredieten voor (vervangings)investeringen opgenomen die aangepast of aangevraagd worden. Dit is de bevoegdheid van de raad. Hiermee wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad t.a.v. investeringskredieten.

Kanttekeningen Geen.

Financiële aspecten Na verwerking van alle wijzigingen is het totale financiële effect op het begrotingssaldo € 335.000 negatief. De actuele stand van het begrotingssaldo is nu € 2.507.000 positief. Het negatieve resultaat van deze rapportage wordt enerzijds veroorzaakt door meer uitgaven voor als gevolg van de nieuwe CAO ontwikkeling (€ 300.000), overige personeelsuitgaven (€ 85.000), versterking raadsondersteuning (€ 142.000), eenmalige gemeentelijke bijdrage voor de invoering en implementatie van de nieuwe inkoopmethode van Wmo- en Jeugdvoorzieningen (€ 100.000), hogere gemeentelijke bijdrage aan de WIL (€ 121.000), vervolgonderzoek groei van de stad (€ 75.000), coördinatie

Bladnummer 4/5 Raadsvoorstel 6 november 2021

ontwikkeling Herenstraat-Kruyderlaan (€ 108.000), buurtplein Zuilenstein/Wijkersloot (€ 93.000) en overige budgettaire aanpassingen voor een bedrag van € 41.000. Anderzijds zijn er meer inkomsten via het gemeentefonds (€ 130.000 vrij besteedbaar, overige inkomsten van € 1.000.000 zijn voor diverse onderwerpen weer ingezet in onze gemeentelijke exploitatie) en hogere opbrengsten onroerendzaakbelasting (€ 600.000). Dit leidt tot de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo 2022: Ontwikkeling begrotingssaldo

Bedrag (na bestemming

(Bedragen x 1.000)

reserves)

Stand begroting 2022

2.842

Saldo eerste technische begrotingswijziging

-/- 335

Stand na eerste technische begrotingswijziging

2.507

Er is voor een bedrag van € 360.200 aan corona-gerelateerde uitgaven verwerkt in de gemeentelijke begroting. Daar staat tegenover dat € 91.000 aan compensatie voor gemeenteraadsverkiezingen van het Rijk is ontvangen. Per saldo komen de corona-gerelateerde uitgaven uit op € 269.200. Het gaat daarbij om de onderstaande onderwerpen: Programma

Onderwerp

Bedrag

Bestuur en dienstverlening

Extra inzet communicatie

31.200

Bestuur en dienstverlening

Meerkosten gemeenteraadsverkiezingen

91.000

Bestuur en dienstverlening

Compensatie meeruitgaven verkiezingen

-/- 91.000

Versterking eigen kracht, ondersteuning en bescherming Thema eenzaamheid

238.000

Totaal

269.200

Meerjarenperspectief: (Bedragen x 1.000 )

2022

2023

2024

2025

Stand primitieve begroting

2.842

940

27

233

Mutaties 1e technische wijziging

-335

-378

-383

-382

Saldo begroting na wijzigingen

2.507

562

-355

-149

De financiële effecten van de structurele wijzigingen zijn verwerkt in de bovenstaande tabel. Uit de tabel blijkt dat het begrotingssaldo over jaar afneemt. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de hogere gemeentelijke bijdrage aan de WIL, structurele huurlasten van het buurthuis, doorwerking

Bladnummer 5/5 Raadsvoorstel 6 november 2021

van personele kosten en hogere bijdrage uit het gemeentefonds en hogere opbrengsten onroerendzaakbelasting. In het coalitieakkoord van het nieuwe kabinet zijn verschillende plannen aangekondigd met financiële effecten voor de gemeente. Omdat deze plannen nog niet definitief zijn vastgesteld zijn deze nog niet verwerkt in deze nota. De verwachting is dat in de jaren tot en met 2025 de gemeenten vooral incidenteel aanvullende bedragen krijgen. Vanaf 2026 lijken deze middelen in de huidige plannen weer grotendeels weg te vallen. VNG is op dit moment nog in gesprek met het Rijk over het gebrek aan lange termijn perspectief voor 2026 en verder.

Uitvoering Na vaststelling door de Raad worden de besluiten verwerkt in de financiële administratie.

Bijlagen 1.

Raadsbesluit

2.

Nota eerste technische en financiële verzamelwijziging 2022

burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Frans Backhuijs

secretaris

burgemeester