2021-410 Rvs. Vaststellen van de Programmabegroting 2022-2025.pdf
Tekst van het document
Gemeenteraad
Onderwerp Datum
Programmabegroting 2022 - 2025
5 oktober 2021
Raadsvoorstel
2021-410
Afdeling
Organisatie, Personeel & Financiën
E- mailadres opsteller I.Tonkes@nieuwegein.nl Portefeuilleh ouder
Hans Adriani
Onderwerp Programmabegroting 2022 - 2025
Gevraagd besluit 1.
De Programmabegroting 2022-2025 vast te stellen;
2.
Het positieve saldo voor het begrotingsjaar 2022 van € 2.842.000 aan de algemene reserve toe te voegen;
3.
In te stemmen met de volgende stortingen en onttrekkingen aan de algemene en bestemmingsreserves: - Een onttrekking van € 94.000 aan de reserve grondbedrijf; - Een storting van € 2.282.000 in de bestemmingsreserves; - Een onttrekking van € 2.114.000 aan de bestemmingsreserves ten gunste van de exploitatie; - Een onttrekking van € 2.320.000 aan de bestemmingsreserves ter dekking van afschrijvingen;
4.
De kredieten ad € 47.500.000 voor de investeringen van het grondbedrijf vast te stellen;
5.
De kredieten voor de (vervangings)investeringen ad € 14.904.500 vast te stellen;
6.
De Parkeerexploitatie (PEX) voor het jaar 2022 vast te stellen.
Inleiding Jaarlijks dient voor 15 november de begroting voor het volgende jaar door de gemeenteraad te worden vastgesteld en aan de provincie te worden aangeboden. De nu voorliggende begroting is een uitwerking van de Kadernota 2022, die afgelopen zomer in de raad is besproken. In de programma’s zijn de activiteiten benoemd, die in 2022 worden uitgevoerd om de eerder vastgestelde doelen te bereiken. Per product worden de budgetten aangegeven die, na het vaststellen van de begroting, per programma beschikbaar komen voor het bereiken van de doelstellingen. Daarnaast geven de paragrafen en de financiële begroting een beeld van de (financiële) stand van zaken van de gemeente. De meerjarenbegroting 2022 – 2025 laat voor alle jaren een positief saldo zien. Ook de kengetallen op basis van deze programmabegroting laten zien dat de
Bladnummer 2/5 Raadsvoorstel 7 oktober 2021
gemeente er in financiële zin op dit moment goed voor staat. De solvabiliteit, op basis van de voorliggende cijfers, is nog steeds van voldoende omvang. Ondanks dit positieve beeld stellen wij vast dat het lastiger wordt om voor de verdere toekomst een reële inschatting van de begrotingspositie te maken. Zo zijn er onzekerheden over de kosten Jeugdzorg, over de op handen zijnde herverdeling van het Gemeentefonds, maar ook over de (mogelijk nog) op stapel staande intensiveringen van een nieuw kabinet die grote impact op de gemeentefinanciën kunnen hebben. Dat vraagt scherper volgen van dergelijke ontwikkelingen, gecombineerd met meer aandacht voor de vertaling en uitvoering van de eigen ambities om te voorkomen dat onomkeerbare besluiten uiteindelijk in financiële zin niet passen, en anderzijds nieuwe ruimte onbedoeld niet benut wordt. Met andere woorden een scherp en solide opgestelde begroting met daarbij een meerjarenperspectief dat de nodige flexibiliteit in zich bergt. Dat laatste sluit aan bij de nota Duurzaam Financieel Evenwicht die bijna een jaar geleden aan u is aangeboden. De keuzes van nu hebben ook effect op de periode na 2025. En met u willen we bewaken dat ook in de toekomst gewerkt kan worden aan het verbeteren en op peil houden van onze stad. In tegenstelling tot eerdere berichten ontvangt u dit jaar geen nieuwe nota Duurzaam Financieel Evenwicht.
In de eerste plaats omdat de keuzes die in de Kadernota 2022 op dat vlak zijn gemaakt in de voorliggende begroting zijn verwerkt. Anderzijds zijn de onderzoeken op het terrein van onderwijshuisvesting en de synergie Betere Buurten en beheer op orde nog niet zover dat zij op dit moment tot een inhoudelijk gesprek kunnen leiden en financieel vertaald kunnen worden. Om die reden is de inleiding op de meerjarenbegroting 2022 – 2025 uitgebreid met een extra paragraaf waarin nader op het onderwerp Duurzaam Financieel Evenwicht wordt ingegaan.
Gewenst effect Het vaststellen van een begroting met een sluitend meerjarenperspectief zodat in 2022 op rechtmatige wijze uitgaven kunnen worden gedaan. De gewenste maatschappelijke effecten per programma zijn opgenomen in de teksten van de programma’s in de bijgevoegde begroting.
Argumenten 1.1
De raad is bevoegd de begroting van het komende jaar vast te stellen.
Met het vaststellen van de begroting worden door de raad ook de baten en de lasten per programma voor 2022 geautoriseerd. Daarmee wordt voldaan aan het budgetrecht van de raad vastgelegd in artikel 191 van de Gemeentewet. 2.1
De raad is bevoegd te beschikken over de algemene reserve ten
behoeve van het begrotingssaldo. De programmabegroting 2022 -2025 kent voor het boekjaar 2022 een overschot. Deze bedraagt € 2.842.000. Wij stellen voor dit overschot te storten in de algemene reserve.
Bladnummer 3/5 Raadsvoorstel 7 oktober 2021
3.1 De raad is bevoegd te beschikken over algemene- en bestemmingsreserves. De begroting kent jaarlijks stortingen en onttrekking aan reserves die in lijn liggen met het doel waarvoor de reserves zijn ingesteld. Wij verzoeken u voor 2022 € 94.000 te onttrekken aan de algemene reserve van het grondbedrijf, een bedrag van € 2.282.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserves, een bedrag van € 2.114.000 te onttrekken aan de bestemmingsreserves ten gunste van de exploitatie en een bedrag van € 2.320.000 in te zetten ter dekking van de afschrijvingen vanuit de bestemmingsreserves. Voor nadere toelichting hierop verwijzen wij u naar het onderdeel reservemutaties in hoofdstuk 4 van de Programmabegroting 2022-2025 (pagina 158). 4.1
De raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor het
grondbedrijf. Hiermee wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad t.a.v. kredieten. In totaal verzoeken wij € 47.500.000 beschikbaar te stellen. Voor een nadere uitsplitsing van de kredieten voor het grondbedrijf verwijzen wij naar pagina 189 in de Programmabegroting 2022-2025. 5.1
De raad is bevoegd kredieten beschikbaar te stellen voor
(vervangings)investeringen. Hiermee wordt expliciet invulling gegeven aan het budgetrecht van de raad t.a.v. kredieten. In totaal verzoeken wij € 14.904.500 beschikbaar te stellen. Voor een nadere uitsplitsing van de (vervangings)investeringen verwijzen wij naar pagina 187 van de programmabegroting 2022-2025. 6.1
De parkeerexploitatie en de begroting voor de jaarschijf 2022 sluiten op
elkaar aan Als bijlage bij dit raadsvoorstel is de Parkeerexploitatie 2022 (PEX) bijgevoegd. Dit is conform besluitvorming over de Parkeerexploitatie 2021 (2020-470), waarin is aangegeven dat vanaf het begrotingsjaar 2022 de actualisatie van de parkeerexploitatie als bijlage bij de programmabegroting wordt toegevoegd, zodat aansluiting ontstaat tussen de parkeerexploitatie en de meerjarenbegroting. De kosten en opbrengsten voor 2022 uit de PEX zijn verwerkt in de begroting voor de jaarschijf 2022. Door nu de Parkeerexploitatie 2022 vast te stellen, is het niet langer nodig in december hierover een afzonderlijk besluit te laten nemen. De vaststelling van de tarieven zal, zoals te doen gebruikelijk, in december plaatsvinden.
Kanttekeningen 6.1 De meerjarenprognose in de PEX wijkt af van de meerjarenraming In de prognose voor de parkeerexploitatie wordt op basis van de uitgangspunten, zoals deze in december 2020 zijn vastgelegd, een inschatting gemaakt van de kosten en opbrengsten voor 2022 en latere jaren (tot 2047).
Bladnummer 4/5 Raadsvoorstel 7 oktober 2021
De cijfers voor 2022 uit de PEX zijn in de begroting 2022 verwerkt. Voor de jaren erna sluiten de prognose voor de PEX en de meerjarenraming in de begroting niet volledig op elkaar aan. Dit wordt veroorzaakt doordat in de prognose voor de PEX reeds rekening worden gehouden met (verwachte) ontwikkelingen, zoals de verkoop van parkeerplaatsen en de kosten en opbrengsten van P15. In de begroting worden alleen reeds genomen besluiten verwerkt. Hierdoor treedt in latere jaren een verschil op. In de begroting 2023 vindt op basis van de geactualiseerde PEX 2023 een aanpassing plaats van de baten en lasten voor 2023. Op deze wijze sluiten de PEX èn de begroting voor de komende jaarschijf steeds op elkaar aan. Indien de realisatie afwijkt van de begroting, wordt dit voor het lopende jaar verwerkt in de P&C producten.
Financiële aspecten We hebben bij het opstellen van deze begroting, evenals in voorgaande jaren, ervaren dat de gemeente steeds meer geconfronteerd wordt met ingewikkelde vraagstukken en onzekerheden ten aanzien van de inkomsten. Vraagstukken die niet makkelijk kwantificeerbaar zijn in euro’s. Dit zorgt er dan ook voor dat wij ervaren dat een financiële doorkijk voor de komende 4 jaar omgeven is met onzekerheden. Ondanks deze onzekerheden en de voorzichtige inschattingen die wij hierbij hanteren presenteren wij u een begroting met een positief saldo voor de jaren 2022-2025. In onderstaande tabel is de ontwikkeling van het begrotingssaldo sinds de Kadernota 2022 op hoofdlijnen toegelicht. Ontwikkeling begrotingssaldo
2022
2023
2024
2025
Kadernota 2022: beginstand Kadernota 2022: ontwikkelingen 20222025 Bestuursrapportage 2021: structurele effecten 2022-2025
1.061
603
-51
-23
-3.825
-3.628
-3.662
-3.806
-220
-220
-220
-220
kadernota (inclusief septembercirculaire)
6.726
4.100
3.685
4.032
Inhoudelijke ontwikkelingen
-900
85
275
250
2.842
940
27
233
Begroting 2022: ontwikkelingen na
Begrotingssaldo 2022-2025
Voor een verdere toelichting op de afzonderlijke regels die betrekking hebben op gebeurtenissen en ontwikkelingen na de Kadernota 2022 verwijzen wij u naar het financieel perspectief in de begroting 2022.
Communicatie aspecten Extern is gecommuniceerd door middel van een persbericht en een persgesprek. Daarnaast wordt de begroting gepresenteerd via de website en de gemeentepagina.
Uitvoering De begroting wordt na vaststelling door de gemeenteraad uiterlijk op 15 november 2022 verzonden aan de provincie als toezichthouder.
Bladnummer 5/5 Raadsvoorstel 7 oktober 2021
Bijlagen 1.
Programmabegroting 2022 - 2025
2.
Raadsbesluit bij programmabegroting 2022 – 2025
3.
Parkeerexploitatie 2022 burgemeester en wethouders,
Ellie Liebregts
Frans Backhuijs
secretaris
burgemeester