2021-260 Rvs. over Kadernota 2022.pdf
Tekst van het document
Gemeenteraad
Onderwerp Datum
Raadsvoorstel
2021-260
Kadernota 2022
8 juni 2021
Afdeling Con cern Concerndirectie E-mailadr es opst eller
m.klooster@nieuwegein.nl
Portefeuilleh ouder
A.J. Adriani
Onderwerp Kadernota 2022
Gevraagd besluit 1. Het college opdracht te geven de uitgangspunten en ontwikkelingen, zoals beschreven in de Kadernota 2022, te verwerken in de begroting 2022-2025. 2. De methodiek voor de groei van de stad vast te stellen, waarbij: a.
20% van de inkomsten als gevolg van groei van de stad worden ingezet voor het inlopen van achterstanden en effecten van de schaalsprong;
b. 80% van de inkomsten als gevolg van groei van de stad worden ingezet voor de groei van voorzieningen en deze worden verdeeld o.b.v. de relatieve omvang van de programma’s in de begroting; c.
De onderlinge verhouding tussen de programma’s uit de begroting jaarlijks bij de kadernota worden vastgesteld.
3. Het college opdracht te geven in de begroting 2022 de inkomsten als gevolg van de groei van de stad te verwerken conform deze methodiek. 4. Deze methodiek voor het toedelen van de middelen van de groei van de stad bij de kadernota 2024 te evalueren. 5. Het college opdracht te geven om de voorgestelde mutaties in de reserves in de begroting 2022 te verwerken. 6. De provinciale toezichthouder te informeren over de wijze waarop hun aandachts- en verbeterpunten in de begroting 2022 worden verwerkt.
Inleiding Jaarlijks stelt de raad in juli de kadernota vast. Met de kadernota worden de uitgangspunten voor de meerjarenbegroting vastgesteld. De begroting wordt in november aan de raad voorgesteld.
Bladnummer 2/5 Raadsvoorstel 24 februari 2021
Naast de uitgangspunten en ontwikkelingen, bevat deze kadernota ook de uitwerking van een aantal bouwstenen uit de nota Duurzaam Financieel evenwicht. Het gaat hier om de bouwsteen groei van de stad en de bouwsteen reserves. Bij deze laatste ligt een relatie met het raadsvoorstel ‘Nota Reserves en Voorzieningen’ (2021-165), die ook op 8 juli aan de raad wordt voorgelegd. In de kadernota wordt een voorstel gedaan voor de invulling van de dekkingsreserve kapitaallasten. Dit vloeit mede voort uit de toezichtsbrief van de provincie van 17 december 2020.
Gewenst effect Met deze kadernota wordt enerzijds richting gegeven aan het opstellen van de begroting 2022-2024 en daarnaast invulling gegeven aan de bouwstenen van duurzaam financieel evenwicht.
Argumenten 1.1.
De kadernota vormt de basis voor de (meerjaren)begroting 2022-2025
De kadernota bevat de uitgangspunten en kaders voor de (meerjaren)begroting. Vanuit de ontwikkelingen die op ons afkomen, heeft zoveel mogelijk een financiële vertaling plaatsgevonden. Tegelijkertijd bevat de kadernota nog veel onzekerheden. De verwachting is dat in de periode tot aan het opstellen van de begroting nog meer informatie beschikbaar komt. Deze informatie wordt betrokken bij het opstellen van de begroting. 2.1 Hiermee geven we invulling aan de bouwsteen groei van de stad De uitwerking van deze bouwsteen volgt uit de nota Duurzaam Financieel Evenwicht die in november 2020 door de raad is vastgesteld. Met deze methodiek delen we op voorhand de inkomsten die ontstaan als gevolg van de groei van het aantal woningen en inwoners toe aan de programma’s in de begroting en aan specifieke doelen, gericht op het inlopen van achterstanden en gevolg van schaalsprong. Door de middelen aan de voorkant te ramen, zijn wij in staat deze middelen specifieker in te zetten voor de kostenstijgingen die met groei van de stad gepaard gaan. Hiermee wordt voorkomen dat in latere jaren vanuit die groei van vraag naar voorzieningen en diensten druk op de gemeentelijke financiën ontstaat. Dit creëert rust in de begroting en draagt bij het duurzaam financiële evenwicht op de langere termijn. 3.1.
We maken deze middelen vanaf de begroting 2022 inzichtelijk De nota duurzaam financieel evenwicht heeft betrekking op de periode vanaf 2024. We kiezen er echter voor om vanaf de begroting 2022 de inkomsten als gevolg van groei van de stad apart inzichtelijk te maken. Dit betekent dat in de begroting 2022 een financiële vertaling wordt gemaakt van de groei van de stad en de middelen als stelposten worden opgenomen bij de programma’s.
Bladnummer 3/5 Raadsvoorstel 24 februari 2021
4.1 Hiermee houden we zicht op de effecten van deze methodiek Bij de kadernota 2024 evalueren we de methodiek die we hanteren bij de groei van de stad. Deze evaluatie is gericht op enerzijds de toetsing van de uitgangspunten en anderzijds de wijze van toerekening. Hierbij gaat het om de verhouding tussen de 2 categorieën en de wijze van toedeling aan de programma’s. 5.1 Hiermee actualiseren we de reserves In de nota Reserves en Voorzieningen is opgenomen dat in de begroting een overzicht wordt opgenomen van alle reserves, inclusief een beschrijving van het doel, de voorgestelde mutaties en het saldo. De voorgestelde aanpassingen worden in dit overzicht verwerkt. 5.2 Met de aanpassing van de dekkingsreserve voldoen we aan de eisen van het BBV en de provinciale toezichthouder Door de provinciale toezichthouder is geconstateerd dat de wijze waarop de dekkingsreserve kapitaallasten in de begroting is verwerkt niet voldoet aan de gestelde eisen. Met de voorgestelde mutaties in de reserve voldoen we aan de regels van het BBV en de eisen van de provinciale toezichthouder. 6.1 Hiermee reageren we op de brief van de provincie De provincie heeft op 17 december 2020 een brief verstuurd waarin zij haar bevindingen geeft over onze begroting. Met deze brief geven wij onze reactie hierop en geven wij aan hoe de aanbevelingen in de begroting worden verwerkt.
Kanttekeningen 1.1.
Nog niet alle ontwikkelingen zijn financieel vertaald
Zoals uit de kadernota blijkt komen er veel ontwikkelingen op de gemeente Nieuwegein af. Nog niet alle ontwikkelingen zijn financieel vertaald. In de periode tot aan de begroting wordt geprobeerd zoveel mogelijk zicht te krijgen op de financiële consequenties. Deze worden vervolgens in de begroting verwerkt. 1.2.
Er is sprake van onzekerheden
Zoals uit de kadernota blijkt zijn er verschillende onzekerheden. Deze onzekerheden liggen vooral bij onze inkomsten. Nog niet voor alle nieuwe taken zijn ook de middelen overgedragen. Daarnaast is er op dit moment nog geen duidelijkheid over de verdeling van de extra middelen voor de jeugdzorg van € 1,3 miljard voor 2022 over de gemeenten. In de kadernota hebben we een inschatting gemaakt van het financiële effect voor de gemeente Nieuwegein. 2.1 Dit zijn geen extra inkomsten De middelen die beschikbaar zijn als gevolg van de groei van de stad zijn geen extra inkomsten. Deze inkomsten zouden we anders ook ontvangen, maar rekenden we voorheen achteraf in. Nu worden deze aan de voorkant inzichtelijk gemaakt en zijn we in staat hier een bestemming aan toe te kennen.
Bladnummer 4/5 Raadsvoorstel 24 februari 2021
3.1 De middelen uit de groei van de stad nemen de komende jaren toe De extra inkomsten, als gevolg van de groei van de stad, nemen structureel toe naarmate er meer woningen worden opgeleverd (en daarmee het inwoneraantal toeneemt). De eerste jaren is deze groei nog beperkt. Daarmee zijn in de eerste jaren de middelen die beschikbaar zijn voor groei van de stad van beperkte omvang. In de begroting worden deze middelen voor de komende begrotingsperiode inzichtelijk gemaakt.
Financiële aspecten In hoofdstuk 2 van de kadernota is het perspectief voor de begroting opgenomen. In onderstaande tabel geven wij het totaaloverzicht weer. Hierbij moet opgemerkt worden dat in onderstaande tabel geen rekening is gehouden met de structurele effecten uit de bestuursrapportage (die in september 2021 aan de raad wordt voorgelegd) en dat nog niet van alle beschreven ontwikkelingen de financiële consequenties bekend zijn. *€ 1.000 Stand begroting 2021
2022
2023
2024
2025
22
129
-259
-259
Effect indexeringen
343
343
301
-1.026
Areaaluitbreiding OZB
823
823
823
823
Ontwikkeling Algemene
-127
-692
-916
1289
-
-
-
-850
1.061
603
-51
-22
-330
-30
-30
-30
Ontwikkelingen:
Uitkering Ontwikkeling kapitaallasten Beginstand kadernota 2022 Ontwikkelingen in 2022: Nieuwe wet- en regelgeving Verbonden partijen
- 211
-214
-222
-266
Overige ontwikkelingen
-3.284
- 3.384
-3.410
-3.510
-2.764
-3.025
-3.713
-3.828
Herijkt meerjarenperspectief (excl. pm posten) In bovenstaand saldo gaan we uit van de nu bekende informatie over onze inkomsten vanuit het Rijk. Hierbij hebben we al wel, conform berichten van de provincie en het ministerie, de extra middelen voor jeugdzorg van in totaal € 300 miljoen, die voor de periode 2019 tot en met 2021 ter beschikking zijn gesteld, structureel ingeboekt, conform richtlijnen van het kabinet en provinciale toezichthouder.
Bladnummer 5/5 Raadsvoorstel 24 februari 2021
De extra middelen van in totaal € 1,3 miljard waarover op 2 juni is gecommuniceerd door het Rijk en de VNG, zijn nog niet in bovenstaande tabel verwerkt. Vooralsnog schatten we in dat voor 2022 € 4 miljoen beschikbaar komt voor Nieuwegein. Het college verwacht dat de extra middelen, die in latere jaren beschikbaar worden gesteld, toereikend zijn om tot een sluitende meerjarenbegroting te komen. Exacte bedragen zijn nog niet bekend. We verwachten in de begroting hierover meer duidelijkheid te kunnen geven.
Communicatie aspecten Er is een persbericht opgesteld over de Kadernota.
Uitvoering De komende maanden wordt de begroting uitgewerkt. Deze wordt in november aan de raad aangeboden. Ook wordt dan een herijkte nota duurzaam financieel evenwicht aan de raad aangeboden.
Bijlagen 1. Raadsbesluit 2. Kadernota 2022 3. Brief aan de provincie 4. Brief van de provincie over begroting 2021 (d.d. 17 december 2020)
burgemeester en wethouders,
Ellie Liebregts
Frans Backhuijs
secretaris
burgemeester