2021-106 Rvs. Vaststelling van 1e technische en financiële verzamelwijziging 2021.pdf

2021-106 Gemeenteraad

Onderwerp

Nota 1e technische en financiële verzamelwijziging 2021

Datum

29 april 2021

Raadsvoorstel

Afdeling

2021-106

E-mailadr es opst eller

a.weterings@nieuwegein.nl

Portefeuilleh ouder

A.J. Adriani

Organisatie, Personeel & Financiën

Onderwerp 1e Technische en financiële verzamelwijziging 2021

Gevraagd besluit 1. De eerste technische en financiële verzamelwijziging 2021 vast te stellen en de daarin opgenomen wijzigingen in de begroting 2021 door te voeren; 2. Een bedrag van € 1.027.000 aan de reserve “Coronakosten” toe te voegen; 3. Een bedrag van € 102.000 aan de reserve “Coronakosten” te onttrekken; 4. Een bedrag van € 40.000 aan de reserve “ISV” te onttrekken; 5. Een bedrag van € 80.000 aan de reserve “Urgentieprogramma 1600 woningen” te onttrekken; 6. Een bedrag van € 180.000 aan de reserve “Algemene reserve” te onttrekken; 7. Een bedrag van € 358.000 aan de reserve “Parkeren” te onttrekken; 8. Kennis te nemen van de in deze verzamelwijziging gepresenteerde tussenstand van het resultaat na bestemming van € 1.361.000 nadelig, waarvan € 372.000 toe te kennen is aan de wijzigingen binnen de begrotingsprogramma’s; 9. Het in beslispunt 8 genoemde resultaat te betrekken bij het opstellen van de jaarstukken 2021.

Inleiding Op 4 juli 2019 heeft de gemeenteraad bij de Kadernota 2020 besloten om met ingang van de P&C cyclus 2020 een technische en financiële verzamelwijziging in maart en december van het betreffende jaar op te stellen. De technische en financiële verzamelwijziging is bedoeld om de begroting actueel te houden en om begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. Met de aanbieding van de 1 e begrotingswijziging in april wordt hieraan tegemoet gekomen. De tweede verzamelwijziging 2020 bestond uit twee delen, namelijk: ‘technische wijzigingen per programma’ en ‘technische wijzigingen coronagerelateerd’. De voorliggende eerste verzamelwijziging 2021 beperkt zich tot de eerste categorie.

Bladnummer 2/4 Raadsvoorstel 24 februari 2021

Eventuele financiële effecten, corona-gerelateerd, zullen worden betrokken bij de tweede verzamelwijziging 2021, met uitzondering van één onderwerp (consequenties december-circulaire voor de omvang van de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds. De toename is voor € 1.027.000 corona gerelateerd en wordt overeenkomstig de eerder ingezette lijn toegevoegd aan de reserve corona en voor een bedrag van € 102.000 onttrokken ten behoeve van de opvang van de extra kosten verkiezingen. Wij zijn voornemens u, voordat dit voorstel in de Avond van de Raad wordt behandeld, u een overzicht toe te sturen waarin de actuele stand van de corona effecten voor het eerste kwartaal 2021 is weergegeven. De begroting 2021 is door de raad vastgesteld met een € 989.000 tekort. Na het doorvoeren van de eerste technische en financiële verzamelwijziging 2021 is de actuele stand van het begrotingssaldo € 1.361.000 negatief. In de corona update 24 (2021-013) is toegelicht dat door de aanhoudende coronacrisis de risico’s voor gemeentelijke meerjarenbegroting toenemen. De afgelopen periode is daarom gekeken naar financiële ruimte in de begroting om het tekort zoveel mogelijk tot 0 terug te brengen en tegenvallers op te kunnen vangen. Deze mogelijkheden worden nu verder uitgewerkt. Met de uitkomst hiervan proberen we het beroep op de algemene reserve zo beperkt mogelijk te houden.

In de bestuursrapportage zullen wij deze beheersmaatregelen en de financiële effecten hiervan nader toelichten en verwerken.

Gewenst effect Het verwerken van de wijzigingen resulteert in een actuele en rechtmatige begroting en een administratie die voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

Argumenten 1.1 De technische en financiële verzamelwijziging is bedoeld om de begroting actueel te houden en om begrotingsonrechtmatigheden te voorkomen. Het gaat hierbij om financieel technische en administratieve wijzigingen die in principe budgettair neutraal zijn, maar wel tot wijzigingen op programmaniveau en/of reserves leiden. Deze wijzigingen vallen onder het budgetrecht van de raad en is dus een raadsbevoegdheid. 2.1 t/m 7.1 De raad is bevoegd om te beschikken over reserves In deze verzamelwijziging worden de financiële effecten van voorgestelde wijzigingen verwerkt. Enkele van deze wijzigingen worden afgedekt door daarvoor bestemde reserve(s): • Hogere kosten verkiezingen tot een bedrag van € 102.000 ten laste van de reserve “Coronakosten”; • Kosten woningbouwprogramma tot een bedrag van € 80.000 ten laste van de reserve “Urgentieprogramma 1600 woningen”; • Kosten van woningsplitsing en -omzetting tot een bedrag van € 40.000 ten laste van de “ISV-reserve”;

Bladnummer 3/4 Raadsvoorstel 24 februari 2021

•

•

•

Kosten van opleiding tot een bedrag van € 125.000 ten laste van de “Algemene reserve”, als gevolg van de overheveling van 2020 naar 2021, zoals voorgesteld bij de 2e nota technische en financiële wijziging2020; Kosten van milieutoezicht tot een bedrag van € 55.000 ten laste van de “Algemene reserve”, als gevolg van de overheveling van 2020 naar 2021, zoals voorgesteld bij de 2e nota technische en financiële wijziging2020; Kosten inzake parkeren tot een bedrag van € 358.000 ten laste van de reserve “Parkeren”.

8.1/9.1 Dit is gebaseerd op de huidige inzichten De mutaties op het resultaat die uit deze eerste wijziging voortvloeien zijn gebaseerd op de huidige inzichten. Dit is niet een voorspelling van het jaarresultaat. Daarover meer in de tweede wijziging in de tweede helft van dit jaar.

Kanttekeningen Geen.

Financiële aspecten Het totale effect van de deelwijzigingen op het begrotingssaldo is € 372.000 negatief. Dit resultaat is met name toe te schrijven aan: • Kosten van Re-integratie en WIL • Toewijzing van stelposten aan begrotingsposten, per saldo • Effect december circulaire, met name sociaal domein

€ 367.000 (neg) €

3.000 (pos)

€

8.000 (neg)

Dit leidt tot de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo 2021 (bedragen x € 1.000): Omschrijving

2021

Primitieve begroting

-/-

989

1e begrotingswijziging

-/-

372

------------/- 1.361

Bladnummer 4/4 Raadsvoorstel 24 februari 2021

Uitvoering Na vaststelling door de Raad worden de besluiten verwerkt in de financiële administratie.

Bijlagen 1. Raadsbesluit 2. Eerste technische en financiële verzamelwijziging 2021 burgemeester en wethouders,

Ellie Liebregts

Frans Backhuijs

secretaris

burgemeester